Открытие цеха по производству тротуарной плитки

Технико-экономическое обоснование на получение гранта для реализации бизнес идеи «Открытие цеха по производству тротуарной плитки»

.Общее описание проекта

Наименование проекта: Открытие цеха по производству тротуарной плитки.

Суть проекта: Инициатор проекта открыл в сентябре 2012 г. предприятие, занимающееся производством тротуарной плитки. Для реализации проекта было приобретено следующее оборудование:

№ п/пНаименованиеКол-воЦена, руб.Сумма, руб.Растворобетоносмеситель мод. СМА - 250160 00060 000Виброплощадка ВП-1,5130 00030 000Виброплощадка ВП-1120 00020 000Плита выбивания формы15 6525 652Лебедка Sturm125 00025 000Емкость для воды металлическая 25 м³130 00030 000Формы «Ромашка восточная» малая8435042 150Форма «ромашка восточная» большая3606021 600Форма для бордюра3575026 250Итого260 652

Результаты успешной реализации проекта:)Удовлетворение потребностей населения и организаций в качественной тротуарной плитке;)Создание двух дополнительных рабочих мест;)Увеличение оборотов компании за период реализации проекта до 430 000 руб. в месяц;)Увеличение налоговых платежей и платежей во внебюджетные фонды.

Стоимость проекта 352 000 руб.

Направление расходования денежных средств по источникам финансирования:

№ п/пНаименованиеСумма, руб. (собственные)Сумма, руб. (бюджетные)Всего финансирования, руб.1.Сырье и материалы0,0017 350,0017 350,002.Приобретение предметов снабжения и расходных материалов (горюче-смазочные материалы; канцелярские и хозяйственные товары; расходные материалы для обслуживания оргтехники и автотранспорта; запчасти; печатная и книжная продукция; прочие предметы снабжения и расходные материалы)3 998,000,003 998,003.Услуги связи (почтовые расходы; услуги телефонной связи; услуги прочих видов связи)1 000,000,001 000,004.Коммунальные услуги (арендная плата; расходы по текущему ремонту и содержанию помещений, включая коммунальные платежи, и пр.)46 350,0022 650,0069 000,005.Затраты на приобретение основных средств652,00260 000,00260 652,00Итого52 000,00300 000,00352 000,00

. Общее описание предприятия

Общие сведения об организацииНаименование организацииООО "Бетон"Фамилия, имя и отчество руководителя организацииФИОСвидетельство о государственной регистрации юридического лицасер 07 №001773614 от 28.09.2012г.Юридический адресКБР, г. Нальчик, пер. Монтажников, д. 5, корп. АИНН/КПП0725009762/072501001ОГРН1120725002144ОКВЭД26.6 - производство изделий из бетона, гипса и цементаОКФС16 - частная собственностьТелефон, адрес электронной почты руководителя организации8 9*********

В настоящее время практическая деятельность не начата, в связи с потребностью в первоначальных капиталовложениях (закупка расходных материалов…).

Организация планирует арендовать у ООО «Компания «ЗЖБИ 2» производственное помещение по адресу: г. Нальчик, пер. Монтажников, д. 5, корп. А. Сумма арендной платы 15 000 руб.

. Описание продукции

В рамках проекта предполагается организовать производство тротуарной плитки.

Сегодня все чаще во дворах, на детских площадках, при устройстве пешеходных зон, а особенно на дачных участках используются элементы мощения из декоративного бетона. Многообразие конфигураций и богатая цветовая гамма делают тротуарные плитки очень популярными. Высокая морозостойкость и износостойкость обеспечивают многолетний срок службы даже в условиях города.

Тротуарная плитка - технологичный материал, позволяющий производить укладку дорожек и площадок любых размеров и конфигураций. Укладка плитки по песчаному основанию придает покрытию множество преимуществ по сравнению со сплошным асфальтобетонным покрытием:

. на поверхности такого покрытия не образуются лужи, так как вода свободно уходит через зазоры между плитками;

. плиточное покрытие не нарушает естественную потребность зеленых насаждений в водо- и газообмене, что благоприятно сказывается на экологии окружающего пространства;

. при необходимости проведения ремонтных работ (например, прокладка подземных коммуникаций) тротуарную плитку можно легко снять, провести необходимые работы и уложить снова;

. в летнее время нагрев покрытия из плитки значительно меньше, чем из темного асфальта; при этом плиточное покрытие не размягчается и не выделяет летучих продуктов.

. Маркетинг-план

Потенциальными потребителями услуг являются жители Кабардино-Балкарской Республики организации, предприятия, магазины, кафе и т.д.

Конкуренция на этом рынке достаточно высока. Это объясняется тем, что моечный бизнес по производству тротуарной плитки далеко не нов. Для продвижения своего товара на данном рынке, планируется выставить продукцию в магазинах и оптовых базах строительных материалов (оптовые базы по ул. Калюжного, база «Исуф»). Со временем предполагается предусмотреть систему мотивации такую как бесплатная доставка по городу, скидки за определенный объем приобретаемой продукции и т.д.

. Производственный план

Изготовление тротуарной плитки ведется 2 методами:

. вибропрессование жестких смесей с низким водосодержанием (низким В/Ц);

. вибролитья с использованием пластифицирующих добавок.

Оба метода позволяют получить бетонную плитку с низкой пористостью благодаря малому содержанию воды в бетонной смеси и обеспечению плотной укладки бетонной смеси с применением механических воздействий (вибрирование или вибропрессование). Какого-либо принципиального преимущества у каждого из этих методов нет, поэтому они существуют в режиме конкурентной борьбы. Однако, обеспечение гарантированного качества продукции легче достигается при использовании вибролитьевого метода с применением смесей с пластифицирующими добавками.

ООО «Бетон» предполагает применять второй метод - метод вибролитья

Для приготовления бетона обычно используют портландцемент М500Д0 (ГОСТ 10178-85) в клинкере которого содержание СЗА не должно превышать 8%.

В качестве мелкого заполнителя будет применяться песчано-щебеночная смесь, которая будет приобретаться ЗАО «НДСМ» г. Нарткала.

Ориентировочно расход компонентов бетонной смеси на 10 кв.м. плитки толщиной 6 см составляет:

цемент - 90 кг,

ПЩС - 400 кг.

пластификатор С-3 - 4 кг.

пигменты - 3 кг.

Изготовление цветного декоративного бетона невозможно без применения пигментов. Пигменты должны быть устойчивы к щелочной среде твердеющего цементного вяжущего; кроме того, они должны быть свето- и атмосферостойкими. Пигменты не должны растворяться в воде затворения. Этим требованиям лучше других отвечают неорганические оксидные пигменты.

С помощью таких пигментов можно получить практически любой тон, и, в первую очередь, приглушенную цветовую гамму, которая свойственна природе. Добиться получения чистого цвета, например желтого или голубого, можно лишь используя белый цемент. Количество пигментов, добавляемых в бетон, составляет 2:5 %

Процесс изготовления тротуарной плитки включает в себя несколько основных этапов:

подготовка форм;

приготовление бетонной смеси;

формование на вибростоле;

выдерживание изделий в течение суток в формах;

распалубка изделий;

упаковка и хранение.

Приготовление бетонной смеси

Для приготовления декоративного бетона используется бетоносмеситель принудительного действия. В основном порядок приготовления смеси не отличается от приготовления обычного бетона. Пигмент подается примерно за 30 секунд до подачи цемента.

Оптимальный режим перемешивания:

пигмент + щебень - 15-20 с;

пигмент + щебень + цемент - около 20 с;

пигмент + щебень + цемент + вода + добавки - 1-1,5 мин;

всего - 2-2,5 мин.

Формирование - на вибростоле

Готовая бетонная смесь имеет удобоукладываемость ОК = 3-4 см. Поэтому для ее уплотнения используют кратковременную виброобработку. После приготовления бетонной смеси ее укладывают в формы и уплотняют на вибростоле.

Выдерживание изделий

После формования изделия в формах устанавливаются в штабели высотой 3-8 рядов в зависимости от толщины и конфигурации плитки. Так, например, квадратные плиты ставятся не более чем в 3 ряда. После этого штабели накрывают полиэтиленовой пленкой для предотвращения испарения влаги. Температура выдерживания должна быть не менее 15 °С. Дополнительный подогрев не требуется. После 24 ч выдержки в формах можно произвести распалубку (освобождение изделий из форм).

Распалубка

Распалубку фигурных изделий производят на специальном выбивочном столике с вибрацией.

Распалубка квадратных плит и фасадной плитки происходит без каких-либо специальных приспособлений.

После распалубки плитку укладывают на европоддоны "лицом" к "спине". Для обеспечения дальнейшего твердения бетона и сохранения товарного вида изделий их накрывают полиэтиленовой пленкой.

Для производства тротуарной плитки используется следующее оборудование:

.Растворобетоносмеситель мод. СМА - 250

.Виброплощадка ВП-1,5

.Виброплощадка ВП-1

.Плита выбивания формы

.Пластиковые формы

В ходе реализации проекта планируется создать 2 рабочих места - бетонщики.

. Календарный план

Основные этапы реализации проекта:

№ п/пНаименование этапа проектаДата началаДата окончанияСтоимость этапа, руб.1. Приобретение оборудования2. Начало деятельности3. Выход на проектную мощность

. Финансовый план

Общая стоимость проекта 352 000 руб.

Потребность в инвестициях - 352 000 руб.

Из них:

грант - 300 000 руб.;

собственные средства -52 000 руб.

Средствагранта в сумме 300 000 руб. планируется направить на:

.Приобретение основных средств - 260 000 руб.;

.Закупку сырья и материалов - 17 350 руб.;

.Коммунальные услуги (в т.ч. аренда) - 22 650 руб.;

Собственные средства в размере 128 000руб. будут направлены на:

.Транспортные расходы - 3 998 руб.;

.Приобретение основных средств 652 руб.

.Коммунальные услуги (в т.ч. арендная плата) - 46 350 руб.;

.За услуги связи - 1 000 руб.;

.1 Налоговое окружение

тротуарный плитка финансирование инвестиция

Предприятие осуществляет свою деятельность на специальном налоговом режиме (упрощенная система налогообложения с налогооблагаемой базой доходы минус расходы), в соответствии с которым уплачиваются следующие налоги и платежи:

Таблица 1.

Налоговое окружение

Название налогаНалогооблагаемая базаПериод налогообложенияСтавка налогообложенияЕдиный налогНалогооблагаемая прибыльквартал5 %Отчисления во внебюджетные фондыФонд оплаты трудаМесяц27,1%Отчисления в ФССФонд оплаты трудаМесяц2,9 %

Единый налог платится с прибыли предприятия, которая рассчитывается как разница между выручкой от реализации и произведенными расходами.

Сумма отчислений во внебюджетные фонды исчисляется исходя из фонда оплаты труда.

.2 Номенклатура и цены продукции

Предприятие занимается производством и реализацией тротуарной плитки. Цена реализации данной продукции приведена в таблице 3.

Таблица 3.

Номенклатура и цены продукции

Наименование продукцииЕд. изм.Цена (руб.)Плитка тротуарная сераям²300,00Плитка тротуарная цветнаям²350,00

Сезонные колебания цен отсутствуют.

.3 План продаж

Таблица 4.

Прогноз продаж, м².

Наименование продукции10/201211/201212/20121/20132/20133/2013Плитка тротуарная серая100100100100200Плитка тротуарная цветная100300300300Наименование продукции4/20135/20136/20137/20138/20139/2013Плитка тротуарная серая300300300300300500Плитка тротуарная цветная300300400400400300Наименование продукции10/201311/201312/20131/20142/20143/2014Плитка тротуарная серая500200200200300300Плитка тротуарная цветная300300300400400500Наименование продукции4/20145/20146/20147/20148/20149/2014Плитка тротуарная серая300300400400500500Плитка тротуарная цветная500600600600800800

.4 Номенклатура и цены материалов

В таблицу 5 включены материалы, необходимые для производства тротуарной плитки. Сезонные колебания цен прямых материальных затрат отсутствуют.

Таблица 5.

Номенклатура и цены материалов

Краткое наименование продукцииЕдиница измер.Цена, руб.Цемент М-500Тн.4 800Отсев (ПЩС)Тн.350Пластификатор С-1Меш. (30 кг.)1 300Пигмент (краситель)Меш. (25 кг.)3 000

.5 Численность работников

В ходе реализации проекта планируется создание двух дополнительных рабочих мест - 2 мастера. Работникам будет установлен оклад в размере 15 000 руб.

.6 Накладные и производственные расходы

Таблица 6.

Наименование расходовСумма, руб.периодичностьКоммунальные расходы8 000ежемесячноАрендная плата15 000ежемесячноУслуги связи1 000ежемесячноТранспортные расходы3 000ежемесячноИтого издержки27 000ежемесячно

В состав накладных и производственных расходов не включаются заработная плата, амортизация, налоги, проценты и лизинговые платежи.

.7 Расчет выручки

Таблица 7.

Прогноз выручки от реализации

Наименование10/201211/201212/20121/20132/20133/2013Плитка тротуарная серая30 00030 00030 00030 00060 000Плитка тротуарная цветная35 000105 000105 000105 000ИТОГО30 00065 000135 000135 000165 000Наименование4/20135/20136/20137/20138/20139/2013Плитка тротуарная серая90 00090 00090 00090 00090 000150 000Плитка тротуарная цветная105 000105 000140 000140 000140 000105 000ИТОГО195 000195 000230 000230 000230 000255 000Наименование10/201311/201312/20131/20142/20143/2014Плитка тротуарная серая150 00060 00060 00060 00090 00090 000Плитка тротуарная цветная105 000105 000105 000140 000140 000175 000ИТОГО255 000165 000165 000200 000230 000265 000Наименование4/20145/20146/20147/20148/20149/2014Плитка тротуарная серая90 00090 000120 000120 000150 000150 000Плитка тротуарная цветная175 000210 000210 000210 000280 000280 000ИТОГО265 000300 000330 000330 000430 000430 0007.8 Расчет прибылей, убытков и денежных потоков

Таблица 8.

Отчет о прибылях и убытках, руб.

Наименование показателя10/201211/201212/20121/20132/20133/2013Выручка30 00065 000135 000135 000165 000Себестоимость продукции7 50018 50040 50040 50048 000материалы, комплектующие, товары7 50018 50040 50040 50048 000ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ22 50046 50094 50094 500117 000Зарплата39 00039 00039 00039 00039 000производственный персонал30 00030 00030 00030 00030 000соц. начисления9 0009 0009 0009 0009 000Общие издержки:27 00027 00027 00027 00027 00027 000производственные издержки9 0009 0009 0009 0009 0009 000административные и офисные издержки15 00015 00015 00015 00015 00015 000транспортные расходы3 0003 0003 0003 0003 0003 000ОПЕРАЦИОННАЯ ПРИБЫЛЬ-27 000-43 500-19 50028 50028 50051 000Амортизацияздания и сооруженияоборудованиеПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ-27 000-43 500-19 50028 50028 50051 000Налог на прибыль9505 400ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ-27 000-43 500-20 45028 50028 50045 600Наименование показателя4/20135/20136/20137/20138/20139/2013Выручка195 000195 000230 000230 000230 000255 000Себестоимость продукции55 50055 50066 50066 50066 50070 500материалы, комплектующие, товары55 50055 50066 50066 50066 50070 500ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ139 500139 500163 500163 500163 500184 500Зарплата39 00039 00039 00039 00039 00039 000производственный персонал30 00030 00030 00030 00030 00030 000соц. начисления9 0009 0009 0009 0009 0009 000Общие издержки:27 00027 00027 00027 00027 00027 000производственные издержки9 0009 0009 0009 0009 0009 000административные и офисные издержки15 00015 00015 00015 00015 00015 000транспортные расходы3 0003 0003 0003 0003 0003 000ОПЕРАЦИОННАЯ ПРИБЫЛЬ73 50073 50097 50097 50097 500118 500Амортизацияздания и сооруженияоборудованиеПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ73 50073 50097 50097 50097 500118 500Налог на прибыль12 22515 675ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ73 50073 50085 27597 50097 500102 825Наименование показателя10/201311/201312/20131/20142/20143/2014Выручка255 000165 000165 000200 000230 000265 000Себестоимость продукции70 50048 00048 00059 00066 50077 500материалы, комплектующие, товары70 50048 00048 00059 00066 50077 500ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ184 500117 000117 000141 000163 500187 500Зарплата39 00039 00039 00039 00039 00039 000производственный персонал30 00030 00030 00030 00030 00030 000соц. начисления9 0009 0009 0009 0009 0009 000Общие издержки:27 00027 00027 00027 00027 00027 000производственные издержки9 0009 0009 0009 0009 0009 000административные и офисные издержки15 00015 00015 00015 00015 00015 000транспортные расходы3 0003 0003 0003 0003 0003 000ОПЕРАЦИОННАЯ ПРИБЫЛЬ118 50051 00051 00075 00097 500121 500Амортизацияздания и сооруженияоборудованиеПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ118 50051 00051 00075 00097 500121 500Налог на прибыль11 02514 700ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ118 50051 00039 97575 00097 500106 800Наименование показателя4/20145/20146/20147/20148/20149/2014Выручка265 000300 000330 000330 000430 000430 000Себестоимость продукции77 50088 50096 00096 000125 500125 500материалы, комплектующие, товары77 50088 50096 00096 000125 500125 500ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ187 500211 500234 000234 000304 500304 500Зарплата39 00039 00039 00039 00039 00039 000производственный персонал30 00030 00030 00030 00030 00030 000соц. начисления9 0009 0009 0009 0009 0009 000Общие издержки:27 00027 00027 00027 00027 00027 000производственные издержки9 0009 0009 0009 0009 0009 000административные и офисные издержки15 00015 00015 00015 00015 00015 000транспортные расходы3 0003 0003 0003 0003 0003 000ОПЕРАЦИОННАЯ ПРИБЫЛЬ121 500145 500168 000168 000238 500238 500Амортизацияздания и сооруженияоборудованиеПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ121 500145 500168 000168 000238 500238 500Налог на прибыль21 75032 250ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ121 500145 500146 250168 000238 500206 250

Назначение отчета о прибылях и убытках - анализ на каждом интервале планирования соотношения доходов предприятия (проекта), относимых в соответствии, со связанными с ними расходами, а также налоговыми выплатами.

Как видно из таблицы за период реализации проекта (2 года) предприятие получит прибыль в размере более 2 млн. рублей.

Финансовый прогноз

Таблица 9.

Наименование показателяянв.12фев.12мар.12апр.12май.12июн.12июл.12авг.12сен.12окт.12ноя.12дек.12Выручка (доходы), т.руб.----------3065? налога (5 %), т.руб.---1Расходы, т.руб.---------277485Прибыль (выр.-расх.), т.руб.---------- 27- 44- 20Рент-ть, % (приб./выр.)*100-145-30Заработная плата, т. руб.00000000003030Страховые взносы, т.руб.000000000099Общая ? налогов, т. руб.----------910? налогов нарастающим итогом, т. руб.----------919Наименование показателяянв.13фев.13мар.13апр.13май.13июн.13июл.13авг.13сен.13окт.13ноя.13дек.13Выручка (доходы), т.руб.135135165195195230230230255255165165? налога (5%, т.руб.5121611Расходы, т.руб.107107114122122133133133137137114114Прибыль (выр.-расх.), т.руб.29295174749898981191195151Рент-ть, % (приб./выр.)*100212131383842424246463131Заработная плата, т. руб.303030303030303030303030Страховые взносы, т.руб.999999999999Общая ? налогов, т. руб.9914992199259920? налогов нарастающим итогом, т. руб.283751606991100109133142151171

Наименование показателяянв.14фев.14мар.14апр.14май.14июн.14июл.14авг.14сен.14Выручка (доходы), т.руб.200230265265300330330430430? налога (5%), т.руб.152232Расходы, т.руб.125133144144155162162192192Прибыль (выр.-расх.), т.руб.7598122122146168168239239Рент-ть, % (приб./выр.)*10038424646495151555%Заработная плата, т. руб.303030303030303030Страховые взносы, т.руб.999999999Общая ? налогов, т. руб.992499319941? налогов нарастающим итогом, т. руб.180189213222231262271280321

Сумма налогов и платежей, подлежащих уплате в бюджет и внебюджетные фонды превысит сумму гранта (300 000 руб.) на 24 месяце реализации проекта и составит 321 000 руб., что на 21 000 руб. больше суммы гранта.

. Результаты и эффективность проекта

В ходе реализации проекта планируется открыть предприятие по производству тротуарной плитки.

К концу реализации проекта выручка от реализации увеличится в 14 раз и составит 430 000 руб. в месяц. Также будет создано два дополнительных рабочих места с заработной платой выше среднемесячной заработной платы по Кабардино-Балкарской Республике (не менее 15 000 руб.)

Показатели Экономической эффективности проекта:

.срок окупаемости проекта - 9 мес.;

.рентабельность - 39%;

.величина чистой прибыли за время реализации проекта - 2 056 525 руб.

.чистая текущая стоимость проекта (NPV) - 1 426 689 руб.

. внутренняя норма доходности (IRR) - 436%