Проект міні-пекарні

Резюме


ТзОВ «Нива» пропонує проект організації міні-пекарні з випуску батона «Особливий», який має чудові смакові властивості і оптимальне співвідношення якості та ціпи.

Ціль роботи фірми полягає в задоволенні потреб жителів міста в якісному та смачному хлібі.

Запропонований проект здійснюється засновниками ТзОВ «Союз-Хліб» (50%) і двома фізичними особами (по 25%). Підприємство створюється в Північному районі на базі виробничих приміщень хлібокомбінату «Союз-Хліб», що дозволяє швидко організувати роботу міні-пекарні без додаткових витрат на капітальне будівництво при безпосередній підтримці самого засновника. До вартості проекту (266 000 гри.) входять комплект міні-пекарні фірми «Сіндіка-Курал», що характеризується високою якістю при порівняно невисокій ціпі, і комплект документації з випуску батона (1000 гри.). Організація роботи міні-пекарні потребує незначної виробничої площі і невеликого колективу (до 8 осіб).

Випуск хліба на міні-пекарнях дозволяє мобільніше працювати на ринку, оперативно реагуючи на його зміни.

Цей проект високорентабельний і передбачає окупність витрат протягом 1 року і 5 місяців.

Батон «Особливий» змогли вже оцінити жителі Східного району, тепер є шанс і в жителів Північного району спробувати справжній хліб. Але це можливо здійснити в тому разі, якщо Ви виявите довіру до нашої фірми і надасте кредит у розмірі 266 000 грн.


1. Опис фірми


Як звісно, хліб - усьому голова, необхідний і корисний продукт, який споживає кожна людина. Хліб користується постійним попитом, тому його виробництво є дуже вигідною справою.

Дуже важливо, щоб він був не тільки смачним, але і корисним. Хтось, може, думає, що хліб він і є хліб, і важко придумати щось оригінальне. Але як пояснити той факт, що один вид хліба користується підвищеним попитом, а інший ні?

Батони «Особливі», які виробляються в магазині-пекарні фірми ТзОВ «Колосся» вже давно прийшлися до смаку жителям Східного району нашого міста. Але жителі інших районів позбавлені такої можливості. Для того, щоб задовольнити їхні потреби, і створюється ТзОВ «Нива». Стадія розвитку фірми - початкова. ТзОВ збирається закупити міпі-пекарпю для виготовлення батонів, яка має повну технологічну лінію виробництва. Застосування тільки високоякісної сировини і сучасної технології забезпечить виготовлення якісного й конкурентоспроможного хлібного виробу. Невисока ціна при незаперечних відмінних смакових якостях, безумовно, сприятиме високому попиту серед людей із середніми доходами. Передбачається розмістити виробництво на хлібокомбінаті ТзОВ «Союз-Хліб» (колишній Хлібокомбінат №1), який розташовано в Північному районі. Виробничі площі будуть орендуватися. Виробничий колектив складатиметься з 4 осіб.

Для організації випуску батонів необхідно одержати гігієнічний сертифікат і сертифікат відповідності.

Готову продукцію передбачається реалізовувати через роздрібний магазин, який розташовано при хлібокомбінаті.

ТзОВ «Нива» збирається зайняти гідне місце на ринку хлібопродуктів Північного району. Планується окупити усі витрати за півтора року та завоювати частку районного ринку не меншу ніж 3-4%. У віддаленій перспективі передбачається зайняти міцні позиції у Центральному районі нашого міста.


. Опис продукції


Продуктом фірми «Нива» є батон «Особливий». Це хлібний виріб масою 450 гр, довжиною 50 см і шириною 10 см.

Варто відзначити безсумнівні смакові якості батона, які забезпечують сучасна технологія виробництва, якісна сировина та додавання харчової добавки - поліпшувача «Екстра».

Для виробництва батона «Особливий» використовуються такі компоненти: борошно пшеничне вищого ґатунку, дріжджі пресовані, сіль, цукор, маргарин і вже згаданий поліпшувач «Екстра».

Наведемо порівняльну характеристику різних сортів хліба, що продаються у Північному районі.


Таблиця 1. Порівняльна характеристика різних сортів хліба

ХлібБорошноМаса, гЦіна, грн.Ціна за 1 кг, грн.«Столичний»Житнє, вищ. ґатунку8001,802,25«Дарницький»Житнє, 1 ґатунку8001.682,10«Фермовий»Пшеничне, 1 ґатунку7001,502,14«Подовий»Пшеничне, вищ.ґатунку5001,382,76«Французький»Пшеничне, вищ.ґатунку4001,804,50«Селянський»Пшеничне, вищ.ґатунку7001,802,57«Особливий»Пшеничне, вищ.ґатунку4501,453.22

Якість хліба може характеризуватися такими показниками: смакові якості, термін зберігання, енергетична цінність, корисність.


Таблиця 2. Показники якості хліба (за видами)

ХлібСмакові якості, в балах (1-5)Термін зберігання, днівЕнергетична цінність хліба, ккал/100 г.Корисність (вітаміни в 100 г.)«Столичний»41-21700.96«Дарницький»321600.85«Формовий»31-22401.74«Подовий»422552.01«Селянський»52-32652.17«Французький»532782.14«Особливий»532852.21

Дані таблиці свідчать, що батон «Особливий» має чудові смакові якості, великий термін зберігання, високу калорійність, у ньому міститься більше вітамінів.

Звичайно ж, ті чи інші сорти: хліба мають свої переваги і недоліки (наприклад, житній хліб містить більше корисних для організму мінералів і продається за невисокою ціною, пшеничний - багатий білками і має кращі смакові якості), але все ж батон «Особливий» має ряд переваг, у яких жителі Північного району зможуть переконатися найближчим часом.


3. Аналіз ринку


Оцінімо ринок хліба в Північному районі. Зауважимо, що йдеться тільки про хліб без урахування інших виробів з тіста. За статистичними даними (газета «Бізнесмен»), у Північному районі на кінець 2003 року мешкало 118,2 тис. жителів. Добове споживання хліба складало близько 39 100 кг, тобто 330 г. на душу населення.

На ринку Північного району працюють 4 великі фірми, які займаються виробництвом хліба: «Союз-Хліб», «Бета-Хліб», «Дока-Хліб», «Хлібозавод №2». У районі розташовано 18 торгових точок, що торгують хлібом.

Таблиця 3. Обсяги продажів і частка на ринку хлібопекарень Північного району

ФірмаДобовий обсяг продажу, тЧастка ринку, %«Союз-Хліб»17,645«Бета-Хліб»11,730«Дока-Хліб»5,915«Хлібзавод №2»3,910Усього39,1100

Тепер розрахуймо частку ринку ТзОВ «Нива». Реалізовувати Продукцію передбачається в магазині при хлібозаводі ТзОВ «Союз-Хліб». Середньодобовий продаж хліба в ньому складає 2172 кг. Для того щоб підрахувати обсяг очікуваного продажу батона «Особливий», протягом дня були опитані покупці цього магазину. Про батон «Особливий» знали 47% опитаних, при цьому 80% батон вже пробували і високо оцінили його якість, а 58% хотіли 6 купувати його за зазначеною ціною. Таким чином, передбачуваний обсяг реалізація становитиме 2172x0,47x0,58=592 кг. З урахуванням того, що батон важить 0,45 кг, прогнозований щоденний обсяг продажу батонів становитиме 1315 од. Отже, потенційна частка ринку при такому обсязі продажів 592/39100=1,5%.

хлібопекарня конкурентоспроможність маркетинговий

4. Виробничий план


У цьому розділі викладено усі виробничі аспекти, зокрема місце розташування, режим роботи, обсяг випуску й інші моменти, пов'язані з виробництвом. Місце для розташування виробництва - один із цехів хлібозаводу «Союз-Хліб». Приміщення площею 120 м2 передбачається орендувати, про що укладено відповідний договір. Крім того, будуть використовуватися складські приміщення. Усе знаходиться у стадії готовності.

Щодо устаткування, то зараз на ринку дуже багато пропозицій з продажу пекарень імпортного та вітчизняного виробництва. Щоб остаточно забити правильний вибір, ми звернулися по допомогу до фахівців. У результаті проведеного дослідження було прийнято рішення про купівлю устаткування спільного підприємства «Сіндіка-Курал». Міні-пекарні цієї фірми мають різні потужності. Для нашої фірми більш підходить обладнання з виробничою потужністю до 400 батонів на годину. Ця міні-пекарня займає невелику площу може працювати без капітального ремонту до 5 років. Крім того, є можливість збільшити її виробничі потужності за рахунок придбання додаткового устаткування. Вартість міні-пекарні становить 265 000 грн. (з урахуванням монтажу, налагодження і навчання персоналу, а також гарантійного обслуговування протягом 1 року).

До комплекту устаткування входять такі агрегати:

·тістомісильна машина;

·підйомник з перекидачем діжі;

·3 діжі для замішування тіста (об'єм 50 л);

·дільник тіста;

·2 шафи;

·2 ротаційні плити для випікання хліба;

·5 візків;

·піддони;

·дрібні інструменти (ножі, шкребки, щітки, посуд для приготування тіста).

Крім цього, необхідно одержати такі документи:

·сертифікат якості;

·дозвіл на виробничу діяльність;

·гігієнічний сертифікат на продукцію;

·сертифікат відповідності.

Одержання всіх цих документів потребує додаткових витрат у сумі 1000 грн. Таким чином, сума капітальних витрат становитиме 266 тис. гри. (табл. 4)


Таблиця 4. Капітальні витрати ТзОВ «Нива»

Стаття витратЧисло позицій, шт.Вартість за 1 шт., гри.Загальна вартість, грн.Устаткування:Повний комплект устаткування1265 000265 000Інші витрати:Придбання пакета документації110001000Усього вартість основних фондів «Фо»266 000

Передбачається організувати 8-годинний робочий день з однією робочою зміною, без вихідних (30 робочих днів на місяць).

У таблиці 5 представлено основні технічні характеристики виробництва.


Таблиця 5. Основні характеристики виробництва

ПоказникиКількість батонів у годину400Тривалість робочої зміни, годин8Кількість змін у день1Кількість робочих днів на місяць30Кількість батонів за зміну3200Маса батона, кг0,45Кількість продукції на місяць, тонн43,2

Усі необхідні інгредієнти передбачається закуповувати в ТзОВ «Агро-ленд». На складах цього підприємства можна закупити відразу всю необхідну сировину за досить низькими оптовими цінами. Усі компоненти не дефіцитні, тому перебоїв і проблем з постачанням сировини не очікується.

Тепер розрахуємо витрати на сировину (табл. 6).

Таблиця 6. Витрати на придбання сировини для виробництва 1 тонни хліба

Вид сировиниВитрати сировини на 1 т продукції, кгВартість 1 кг сировини, грн.Вартість сировини на 1 т продукції, грн.Борошно пшеничне В/Г758,21,601213,12Дріжджі пресовані30,33,50106,05Сіль15,20,7010,64Цукор15,22,9044,08Маргарин93,5031,50Поліпшувач «Екстра»5,35,7030,21Усього1435,60

Таким чином, для виробництва І т готової продукції необхідно витратити 1435,6 грн. Витрати на сировину перемінні і залежать від кількості продукції, що випускається.

Для організації виробництва необхідно найняти робітників та забезпечити їм виплату заробітної плати (табл. 7).


Таблиця 7. Поточні витрати на зарплату (щомісячні)

Стаття витратКількістьВитрати на 1 ос., грн.Сумарні витрати, грн.Заробітна плата персоналу:Комерційний директор115001500Бухгалтер110001000Пекар28001600Різнороб26001200Продавець1500500Касир1450450Усього фонд заробітної плати «ФЗП»6250

Комерційний директор виконує роль керівника, приймає усі виробничі рішення, вирішує питання, пов'язані з укладенням договорів, реалізацією готової продукції, рекламою та ін. Бухгалтер фірми веде бухгалтерський облік, робить розрахунки по зарплатні, складає баланс, готує всю необхідну звітність у державні органи. Пекарі (2 ос.) працюють на міні-пекарні, стежать за виробничим процесом, перевіряють якість продукції. Різнороби займаються доставкою сировини до місця виробництва, завантажують сировину в змішувальні казани, доставляють готову продукцію до місця продажу, крім того, виконують дрібний ремонт устаткування (по необхідності) і прибирають приміщення наприкінці робочого дня. Продавець відпускає готову продукцію, а касир веде розрахунки з покупцями.

Заробітна плата відноситься до постійних витрат і включається в собівартість готової продукції. Крім того, до постійних витрат відносяться і такі витрати (табл. 8).


Таблиця 8. Структура постійних витрат по міні-пекарні ТзОВ «Нива»

Структура витратСума, грн.Заробітна плата6250,00Нарахування на заробітну плату, 36,2%2262,50Амортизація основних фондів (АмФо)2208,33Витрати на автомашину (бензин, ремонт)1500,00Електроенергія2500,00Плата за оренду приміщення (ОП)2000,00Плата за оренду автомашини (ОМ)750,00Щоквартальне підтвердження сертифіката якості400Витрати на рекламу750,00Усього18620,83

Розрахуємо ціну одного батона і точку беззбитковості, тобто мінімальну кількість батонів, яка може покрити усі витрати. Вартість І т сировини 1435,60 грн. З однієї т сировини можна зробити 1000/0,45 = 2222 батона. Таким чином, вартість одного батона становить 1435,60/ 2222 = 0,65 гри. (без урахування постійних витрат). Випуск у перший місяць становитиме 39 600 батонів. На один батон припадає 18 620,83/39 600 = 0,47 грн. постійних витрат. Отже, собівартість одного батона: 0,65 грн. + 0,47 грн. = 1,12 грн. Ціна на батон встановлюється у розмірі 1,45 грн. за батон (витрати + прибуток (30%)).

Прибуток з одного батона - 0,33 грн. Розрахуємо точку беззбитковості: X х 1,45=18 620,83 + 0,65 х X. Звідси Х= 18620,83/0,8 = 23 276 батонів на місяць.


5. Фінансовий план


Розділ розглядає питання фінансового забезпечення діяльності фірми і ефективного використання наявних коштів.

Розрахунки робляться на період три роки (з моменту освоєння проекту): для першого року - помісячно, для другого - поквартально, для третього - сумарно на весь рік. У таблиці 9 наводяться показники прогнозованої діяльності фірми в перший рік роботи.


Таблиця 9. Розрахунок чистого прибутку ТзОВ «Нива» у перший рік освоєння проекту

МісяцьОбсяг продажу, од.Виручка, грн.Витрати, грн.Валовий прибуток, грн.Податок (10% від реалізації), грн.Чистий прибуток, грн.Січень3960057420443611305957427317Лютий4080059160451411401959168103Березень4200060900459211497960908889Квітень4320062640467011593962649675Травень44400643804748116899643810461Червень45600661204826117859661211247Липень46800678604904118819678612033Серпень48000696004982119779696012819Вересень49200713405060120739713413605Жовтень50400730805138121699730814391Листопад51600748205216122659748215177Грудень52800765605294123619765615963Усього55440080388058381222006880388139680

Розрахуємо основні показники економічної ефективності виробництва (табл. 10).


Таблиця 10. Показники економічної ефективності ТзОВ «Нива» у перший рік освоєння проекту

Формула розрахункуВеличинаРентабельність продукціїРп=ПО/СП23,9%Фондовіддачаfо=ВРП/ФО3,02Фондоємністьfе=ФО/ВРП0,33Витрати на 1 грн. товарної продукціїВт=Сп/ВРП0,73

Рівень рентабельності виробництва - 23,9%. Кожна вкладена в основні фонди гривня дає фонди гривня дає

Для другого року роботи фірми дані наводяться в таблиці 11.


Таблиця 11. Розрахунок чистого прибутку ТзОВ «Нива» на другий рік освоєння проекту

КварталОбсяг продажу, од.Виручка, грн.Витрати, гри.Валовий прибуток, гри.Податок (10% від реалізації), грн.Чистий прибуток, грн.122320032364016370115993932364127575224240035148017618117529935148140151325860037497018671118825937497150762427580039991019789120201939991162028

На третій рік роботи фірма ТзОВ «Нива» передбачає вийти на повну потужність (400 батонів у годину, 3200 батонів за 8-годиниий робочий день).

Результати роботи: 1 152 000 батонів, виручка - 1 670 400 грн, витрати -972 252 грн., валовий прибуток - 698 148 грн., податкові відрахування - 167 040 грн., чистий прибуток - 531 108 грн.

Тепер розрахуємо строк окупності проекту. У таблиці 12 наводяться результати щомісячної фінансової діяльності фірми і розміру боргу з урахуванням його росту (2% на місяць, 24% річних, грн.).


Таблиця 12. Розрахунок періоду окупності капітальних витрат ТзОВ «Нива»

Ставка місячного банківського кредиту2%МісяціНаведений фінансовий результат (Р), грн.Наведені витрати (3), грн.Чистий наведений дохід ЧНД, грн.00266000-26600017317271320-264003215420276746-261326324309282281-257972433984287927-253943544445293685-249240655692299559-243867767725305550-237825880544311661-231117994149317895-22374610108540324253-21571311123717330738-20702112139680337352-19767213181935344099-16216414224190350981-12679115266445358001-9155616313162365161-5199917359879372464-1258518406596379914266821945685038751269338205071043952621118422155735840316715419122611368411231200137 24592223 24660377 719386427844291542

6. Маркетинговий план


Потенційними споживачами нашої продукції є мешканці Північного району, а також сусіднього Городецького і жителі міста Малинівка. Купити батон можуть люди і з середніми, і високими доходами. Таких за даними соціологічних досліджень близько 40%.

Система ціноутворення на продукцію полягає в наступному. Розраховується собівартість готової продукції і додається бажаний прибуток з кожного батона. Таким чином, ціна батона залежить від витрат на виробництво продукції і може мінятися.

На рекламні цілі щомісяця буде виділятися 750 гри. плюс 1,5% від виручки. У перший місяць роботи щотижня будуть проводитися безкоштовні дегустації батона для ознайомлення з продукцією фірми. У наступні місяці передбачається поширення рекламних листівок в місцях продажу хліба, а також в інших продовольчих магазинах; реклама на місцевому телебаченні та в пресі.

Канал збуту - роздрібна торгівля в магазині при хлібозаводі. Дедалі планується організація пересувної торгівлі на ринку Північного району та зупинці «Інститут».


Література


1.Кісельов А.П. Основи бізнесу /А. Кісельов - К.: вища школа, 1997. -191 с.

2.Кістерський Л. Л, Управління бізнесом: доступно про складне. / Л. Кістерський, А. Бурлей, А. Пустовойтова - К.: Знання України, 2001. - 245 с.

.Коробов М.Я. Фінансово-економічний аналіз діяльності підприємств: [навч. посіб.] - 3-тє вид., пере-роб. і доп./ М. Коробов - К.: Т-во «Знання», КОО, 2002. - 294 с._

4.Кушнір B.C. Основи економіки і організації бізнесу/В. Кушнір-К., 1997. - 160 с.

5.Вихрущ В.П. Основи бізнесу / В. Вихрущ - Тернопіль: Збруч, 1998. - 197 с.

.Покропивний С.Ф., Бізнес-план: технологія розробки і обгрунтування: [навч. посібник] / С. Покропивний - К.: Кнеу, 1999. - 208 с.


Теги: Проект міні-пекарні  Бизнес-план  Менеджмент
Просмотров: 33703
Найти в Wikkipedia статьи с фразой: Проект міні-пекарні
Назад