Производство мясных и молочных продуктов


Бизнес - план

Название проекта:

«Производство мясных и молочных продуктов».


Автор проекта:

Пидукова Зоя Дмитриевна.

Адрес:

г. Перевоз, пос. Борок,

ул. Центральная, д. 47, кв.1.

Тел. 8- 960- 188- 19- 96

Разработчик проекта:

Пидукова Зоя Дмитриевна.


г. Перевоз 2011 г.

1. Автор проекта


Пидукова Зоя Дмитриевна

Адрес: г. Перевоз, пос. Борок, ул. Центральная, д. 47, кв.1.

Тел. 8- 960- 188- 19- 96

Паспорт: серии номер 2202 119248 11.02 2002 г. г. Перевоз РОВД.


. Суть проекта


Сфера деятельности - производство и реализация животноводческой продукции. Основными видами выпускаемой продукции личного хозяйства является мясо (говядина и молоко). Опыт работы в сфере деятельности, связанной с предлагаемым проектом. Имеется личное подсобное хозяйство, опыт.


Местонахождение объекта


Личное подсобное хозяйство находится в пос. Борок Перевозского района, в непосредственной близости от основных транспортных путей. Ближайшая железнодорожная станция находится в г. Перевоз. Пунктами реализации мяса предполагаются: по всей Нижегородской области. Транспортная связь районного центра со всеми вышеназванными пунктами осуществляется асфальтированной дорогой г. Перевоза и Нижегородской области. В собственности находится скотный двор, вместимостью 10 голов, в долгосрочной аренде земля, в количестве 37 соток.


Конкуренция на рынке сбыта


Наиболее сильными конкурентами на рынке мяса в районе являются СПК Вельдемановское, КФХ Зайцев А.В., ООО «Ревезень». Но влияние данных предприятий на деятельность минимальна, так как их основным рынком сбыта являются мясокомбинаты и другие каналы оптовых рынков. Основным конкурентом, при реализации проекта, будут малые крестьянско- фермерские хозяйства и ИП, занимающиеся выращиваем КРС с последующей реализацией мясомолочной продукции. Основным инструментом в борьбе за рынки сбыта будут выступать качественная продукция по приемлемым ценам. Цены на реализацию говядины находятся в диапазоне средних цен установленных на рынке в настоящий момент времени.


Потенциальная емкость рынка сбыта


Рынок мяса и молока насыщен в недостаточной мере и является перспективным и социально значимым в Нижегородской области в целом и в районе в частности.

При дальнейшем сохранении увеличения реальных доходов населения при прочих равных условиях, спрос на говядину дает расти, поскольку уровень их потребления остается низким и в значительной степени не соответствует рекомендуемой норме потребления, что является объективной предпосылкой для дальнейшего развития мясоперерабатывающей промышленности.

Основным потребителем рынка является население Перевозского района и области.

сбыт мясомолочный фермерский конкуренция

Маркетинговая стратегия проекта


Опыт работы в производстве и реализации мясомолочной продукции создают благоприятные условия для реализации проекта и дают хозяйству определенные преимущества перед конкурентами. Основной маркетинговой отстройкой от конкурентов будет возможность диверсификация предполагаемой деятельности в области улучшения сервиса ценообразованием товара: молоко цельное, молоко топленое, творог.

Налогообложение проекта планируется по единому сельскохозяйственному налогу.


Таблица 1 Особенности налогообложения

Название налогаБазаПериодСтавкаТФОМДоходыгод6 %ФФОМСМинимальные отчислениягод17-18 т.р.

Таблица 2 Налоговые выплаты

2 кв. 2011г июнь3 кв. 2011г4 кв. 2011г1 кв. 2012г2 кв. 2012г апрель, майЕСХН0,3-3,4-0,9Пенсионные отчисления (ТФОМС, ФФОМС) 1,5 4,5 4,5 4,5 3,0ИТОГО 1,84,57,94,53,9

. Финансирование


Для реализации проекта необходимо финансирование в размере 72 000 руб.


Таблица 3 Источники финансирования

НазваниеДатаСумма, рублейОбластная программа дополнительной поддержки занятости населения г. Перевоза на 2011г.01.09.2011г.58 800,00Собственные средства01.09.2011г.12000,00ИТОГО:70800,00

800,00 рублей планируется привлечь в соответствии с областной целевой программой «О дополнительных мерах. Направленных на снижение напряженности на рынке труда Нижегородской области в 2011 году», утвержденной Постановлением Правительства Нижегородской области от 24.01.2011 г. № 24 в части предоставления адресной финансовой помощи на содействие развитию малого предпринимательства и самозанятости безработных граждан

Данные средства будут инвестированы на приобретение телят, коровы, кормов.


Таблица 4

Основные затраты на реализацию проекта

НаименованиеКол-воЦена, руб.Стоимость, руб.Закупается за счет субсидии ЦЗНКорова130 00030 000Бычок112 00012 000Зерно-фураж1 680 кг1016 800Итого:58 800Закупается за счет личных средствТелята26 00012 000Итого:12 000Всего затрат:70800

. Экономический эффект


Перечень условий и допущений, принятых для расчетов:

Начало реализации проекта - июнь 2011;

Валюта проекта - рубли;

Срок расчета показателей - 16 месяцев.

Таблица 5

Производственный план


Продукт Ед. изм.Июнь 2011г.3кв. 2011г.4кв. 2011г.1кв. 2012г.2кв. 2012г.3кв. 2012г.Итого:Мясо (Говядина)кг--350---350Молокол360110411041080-3604008Приплодкг-----4545

Таблица 6

Сбыт (Ценообразование)

ПродуктЦена за ед. измерения, рублейКРС живого веса75,00Молоко 13,00

Персонал не предусмотрен, деятельность будет вести индивидуальный предприниматель лично.

Расчет себестоимости продукции Таблица 7

№ п/пНаименованиеед.изм.ПроизводствоЗатратыСебестоимость ед. продукции1.Молокол40084809612,02.Мясо КРСкг3502625075,03.Приплодкг45337575,04.Итого:Х77721ХХ

. Заключение


Таблица 8 Интегральные показатели

ПоказателиРублиСправка дисконтирования, %9,00Период окупаемости - РВ, мес.15Дисконтированный период окупаемости- DPB, мес.15Средняя норма рентабельности- ARR, %108,00Чистый приведенный доход-NPV21 129,00Индекс прибыльности-PI1,33Внутренняя норма рентабельности-IRR, %49,02Модифицированная внутренняя норма рентабельности-MIRR, %34,20Период расчета интегральных показателей- 16 мес.

Дисконтируемый срок окупаемости проекта - период времени с начала реализации проекта до момента, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли с амортизационными отчислениями и объемом инвестиционных затрат приобретает положительное значение- 15 мес.

Модифицированная внутренняя норма рентабельности (MIRR, %) характеризует ставку дисконтирования, при котором суммарная приведенная стоимость доходов от осуществляемых инвестиций равна стоимости этих инвестиций. В нашем проекте данный показатель равен 34,20 %.

Отсутствие отрицательного Кэш - фло говорит о том, что предприниматель способен отвечать по своим обязанностям на протяжении всего срока действия кредитного договора.

Важнейшим показателем эффективности проекта является чистый дисконтированный доход ( ЧДД; интегральный эффект; Net Present Value- NPV)- накопленный дисконтированный эффект за расчетный период.

ЧДД характеризует превышение суммарных денежных поступлений над суммарными затратами для данного проекта с учетом неравноценности их разновременности.

Данный проект можно признать эффективным и рекомендовать к финансированию, так как NPV имеет положительное значение- 21 129,00 руб.


Финансовый план


Таблица 9 Прогноз объемов реализации

ТоварПоказатели2011-2012 год2012 годИтого за годоктноябдекянвфевмартапрмайиюньиюльавгсенГовядина Цена, руб.7575Реализация, кг350350Выручка, руб.2625026250Молоко Цена, руб.131313131313--131313468013Реализация, кг360372372372372372--33637237246803648Выручка, руб.468048364836483648364836--436848364836468047424Итого выручка, руб.4680483648364680468031086--436848364836468073674

Таблица 10 Прогноз денежных потоков (прогноз прибылей и убытков) (в тыс. рублей)

№№ п/пНаименование 2011 год2012 годИтого за годиюньиюльавгустсентябрьоктябрьноябрьдекабрьянварьфевральмартапрельмай1.Выручка от продаж4,74,84,84,74,84,731,14,84,44,8--73,62.Прочие доходы (без НДС)58,8-----------58,83.Собственные средства12,0-----------12,0Итого доходов (без НДС)75,54,84,84,74,84,731,14,84,44,8--144,41.На воспроизведение поголовья30,9-----------30,92.Корма11,55,1--5,1--5,1--3,4-30,23.Эл/энергия0,30,30,30,30,30,30,30,30,30,30,30,33,64.Коммунальные услуги0,20,20,20,20,20,20,20,20,20,20,20,22,45.Кормодобавки0,10,5--0,5--0,5--0,2-1,86.Транспортные расходы0,10,10,10,10,10,10,10,10,10,10,10,11,27.Обработка земли-----------0,50,58.Расходы на ветеринарные услуги0,10,10,10,10,10,10,10,10,10,10,10,11,29.Выпас скота-------------10.Медосмотр предпринимателя1,0-----------1,011.Осеменение скота0,3-----------0,312.Клеймение -------------13.ЕСХН0,3-----3,4----0,94,6Итого расходов 44,86,30,70,76,30,74,16,30,70,74,32,177,7Прибыль/ убыток +30,7-1,5+4,1+4-1,5+4+27-1,5+3,7+4,1-4,3-2,1+66,7


Теги: Производство мясных и молочных продуктов  Бизнес-план  Менеджмент
Просмотров: 46138
Найти в Wikkipedia статьи с фразой: Производство мясных и молочных продуктов
Назад