Деятельность филиала коммерческого акционерного банка "Росбанк" в г. Нижний Новгород

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

НИЖЕГОРОДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ

ЛИНГВИСТИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

ИМ. Н. А. ДОБРОЛЮБОВА

Кафедра «Экономика и управление»

ОТЧЕТ ПО ПРЕДДИПЛОМНОЙ ПРАКТИКЕ

На «РОСБАНК»

Студенки 5 курса 505 «Финансы и кредит» группы

Козловой Олеси Сергеевны

Нижний Новгород 2011

Содержание

Введение

История «Росбанк»

Стратегия и основная деятельность

Организационная структура

Продукты «Росбанк» для физических лиц

Анализ бухгалтерского баланса

Заключение

Введение

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков, правовое регулирование банковской деятельности основывается на Федеральном Законе "О банках и банковской деятельности", Федеральном Законе "О Центральном банке Российской Федерации", Конституции РФ и других Федеральных Законах, нормативных актах Банка России.

В настоящее время коммерческие банки представляют собой один из важнейших элементов национальной экономики. Коммерческие банки действуют на основании Устава, который принимается его участниками.

Преддипломная практика проходила в филиале коммерческого банка «Росбанк» (ОАО) в г. Нижний Новгород в период с 1 сентября 2012г. по 26 октября 2012 г.

Целью прохождения преддипломной практики в филиале коммерческого акционерного банка «Росбанк» (ОАО) в г. Нижний Новгород было изучение деятельности данной кредитной организации для дальнейшей более детальной работы над дипломным проектом. За время прохождения практики в данной кредитной организации были поставлены и достигнуты следующие задачи:

Знакомство с основной деятельностью и стратегией Банка;

Расширение представлений о работе кредитного отдела Банка;

Изучение основных кредитных продуктов Банка;

Анализ кредитной политики и результатов финансовой деятельности Банка.

Данный отчет содержит информацию о Банке, основных продуктах, а также анализ бухгалтерского баланса на 1 января 2008г. и на 1 января 2009 г. В приложении - Отчет о прибылях и убытках за указанные периоды и данные оборотной ведомости по бухгалтерским счетам.

История «Росбанк»

Акционерный коммерческий банк «Росбанк» - многопрофильный частный финансовый институт, один из лидеров российской банковской системы. По состоянию на 1 марта 2010 г. собственный капитал Росбанка составил 43 014,83 млн. рублей, а суммарные активы - 1 194 962,03 млн. рублей. По итогам II квартала 2011 года занимает тринадцатое место в РФ по величине активов.

Росбанк входит в международную финансовую группу Société Générale. 1 июля 2011 года к нему был присоединён другой российский банк этой группы - «Банк Сосьете Женераль Восток».

Росбанк имеет кредитные рейтинги трех крупнейших международных агентств: Moodys, Standard & Poors и Fitch. В ноябре 2008 года авторитетный британский журнал «The Banker» удостоил Росбанк престижной награды «Bank of the Year», признав его лучшим финансовым институтом России.

Основан в 1993 году <#"justify">Март, 1993 годОснован КБ НезависимостьСентябрь, 1998 годКБ Независимость переименован акционерами (компания «Интеррос») в АКБ «РОСБАНК» (ОАО). Генеральная лицензия №2272Сентябрь, 2000 годАкционеры Росбанка одобрили решение о присоединении к нему ОНЭКСИМ Банка. Стратегическим направлением развития стала работа с корпоративной клиентуройДекабрь, 2002 годКонсолидация бизнеса Росбанка и Банка МФК укрепила кадровые ресурсы Росбанка и технологии для развития инвестиционного направленияИюль, 2005 годУспешное завершение консолидации бизнеса Росбанка и шести банков ОВК (Первый ОВК, Центральный ОВК, Поволжский ОВК, Приволжский ОВК, Сибирский ОВК, Дальневосточный ОВК). Универсальный коммерческий банк под единым брендом "РОСБАНК" с этого времени располагает одной из крупнейших частных региональных сетей в стране и является одним из лидеров российского рынка розничных банковских услугИюнь, 2006 годФранцузская банковская группа Societe Generale вошла в капитал РосбанкаФевраль, 2008 годГруппа Societe Generale стала мажоритарным акционером РосбанкаФевраль, 2010 годАкционеры приняли решение о консолидации российских активов Группы Societe Generale, включая Росбанк и другие российские дочерние банки - Банк Сосьете Женераль Восток (BSGV), Русфинанс, DeltaCredit, с целью максимальной синергии различных бизнес-направлений и завоевания позиций лидирующего международного финансового института в России, охватывающего все сегменты рынкаЯнварь, 2011 годПриобретение у Группы Societe Generale банков Русфинанс и DeltaCredit, которые становятся 100%-ми дочерними банками РосбанкаИюль, 2011 годРосбанк объединился с BSGV, став крупнейшим международным финансовым институтом в России

Стратегия и основная деятельность

«Росбанк» на протяжении долгого времени занимает лидирующие позиции на отечественном рынке и предлагает широкий спектр самых разных услуг - от кредитования до оформления депозитов, инвестирования и других финансовых операций.

Деятельность АКБ «Росбанк» осуществляется на основании лицензии номер 2272 и регулируется Центральным банком Российской Федерации.

Филиальная сеть Росбанка охватывает 700 отделений, 1200 точек продаж и около 3000 банкоматов в 340 населенных пунктах России. Росбанк входит в тройку крупнейших розничных банков России - обслуживает более 3 млн. частных клиентов. Росбанк ориентирован на предоставление качественного сервиса и индивидуальное обслуживание своих клиентов. Кроме того, в странах ближнего и дальнего зарубежья открыты дочерние предприятия Росбанка: в Швейцарии (Rosbank S. A) и Белоруссии («Белросбанк»). В России у него есть «ДельтаКредит», лидирующий на рынке ипотечного кредитования, и Русфинанс Банк, имеющий стабильно высокие позиции на рынке потребительского кредитования и автокредитов.

Банк последовательно реализует стратегию создания универсального финансового института национального масштаба и обслуживает все категории клиентов. Ключевыми направлениями деятельности Росбанка являются:

розничное,

корпоративное,

инвестиционно-банковские услуги,

работа с состоятельными частными клиентами (private banking).

На протяжении долгого времени Росбанк стремится создать универсальный финансовый институт, который мог бы осуществлять свою деятельность в национальном масштабе и предлагать для населения самые различные банковские услуги. Этот банк сегодня осуществляет поставленную цель посредством постепенного присоединения крупнейших банков - в 2011 году был поглощен «Банк Сосьете Женераль Восток».

Среди наиболее приоритетных направлений банка стоит особенно отметить корпоративное обслуживание, инвестиционно-банковские услуги, которые востребованы как физическим, так и юридическими лицами, private banking, то есть работа с VIP-клиентами банка, а также розничное обслуживание.

Особенно нужно отметить инвестиционное направление деятельности банка. На протяжении уже долгого времени Росбанк является одним из самых крупных игроков на рынке рублевых муниципальных, а также корпоративных облигаций <#"562" src="doc_zip1.jpg" />

Директор руководит Банком и представляет предприятие во всех учреждениях и организациях, распоряжается имуществом предприятия, заключает договора, издает приказы по предприятию, в соответствии с трудовым законодательством принимает и увольняет работников, применяет меры поощрения и налагает взыскания на работников предприятия.

В подчинении директора находятся: главный бухгалтер, начальник отдела розничных услуг, начальник операционного отдела, начальник отдела расчетов, начальник отдела безопасности, начальник юридического отдела, начальник отдела кадров. Каждому из них подчиняются подразделения, специализирующиеся по направлениям деятельности Банка.

В Банке директор оставляет за собой большую часть полномочий, необходимых для принятия решений, а также осуществляет жесткий контроль за их выполнением. Поэтому, можно сказать, что Банк имеет высокий уровень централизации. Особое внимание на предприятии уделяется делегированию полномочий. Разработка решений всегда отводится руководителям функциональных подразделений. Решение принимается высшим руководством, затем передается для исполнения должностным лицам, на которых ложится ответственность за их исполнение.

За последнее время отмечена тенденция к увеличению штатного расписания. В первую очередь это связанно с расширением сферы услуг. Не мало важным фактором является и улучшение качества обслуживания.

Рис. 3. Категории специалистов РОСБАНКа

За счет увеличение обслуживающего персонала происходит увеличение объема обрабатываемой информации. Значительно увеличился юридический отдел, а также отдел безопасности. В первую очередь это связанно с расширением услуг кредитования.

Многообразие и большой поток операций, высокая конкуренция на рынке банковских услуг, предъявляют к работникам особые требования.

Одной из наиболее важных обязанностей каждого работника Банка является компетентность в области своей деятельности, поэтому Банк выделяет средства на развитие персонала для повышения конкурентоспособности Банка.

Банк руководствуется в своей деятельности принципом прозрачности.

Под прозрачностью Банк понимает:

открытость информации о собственниках бизнеса, прозрачность перед акционерами, основных клиентах (партнеров) банка, дочерних компаниях, о структуре (направлениях) бизнеса банка.

доступность отчетности банка (по примеру информации, изложенной на сайте ЦБ РФ), полная открытость банка в предоставлении своих финансовых результатов, как по российским, так и по западным стандартам. Выручка, капитал, активы - все основные показатели должны быть доступны широкой аудитории.

переход на международные стандарты банковской деятельности. Одним их таких стандартов является информационная прозрачность банка для контрагентов и инвесторов, а одним из критериев информационной прозрачности - подготовка промежуточной аудированной отчетности по МСФО, что дает возможность банку рассчитывать на иностранное финансирование.

постоянное регламентирование рабочих процессов, осуществляемых в Банке, различными нормативными документами.

Вся деятельность Банка должна быть нацелена на оказание полного спектра высококачественных банковских услуг своим клиентам. Банк должен постоянно усовершенствовать набор продуктов и услуг, предлагаемых клиентам, а также повышать качество обслуживания клиентов.

Высокое качество обслуживания клиентов рассматривается как краеугольный камень успешного функционирования КАБ «Росбанк».

Продукты «Росбанк» для физических лиц

Для частных клиентов АКБ «Росбанк» предоставляет следующие услуги:

Пакеты банковских услуг

Росбанк предоставляет возможность оформления «Пакета банковских услуг» <#"justify">NNНаименование статей бухгалтерского балансаДанные на 01.01.2011Данные на 01.01.2010Активы1Денежные средства3 785 5992 359 6482Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации12 632 01910 500 9392.1Обязательные резервы287 9062 307 0233Средства в кредитных организациях22 423 4122 519 6894Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток005Чистая ссудная задолженность168 515 96985 302 7626Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи353 137332 8736.1Инвестиции в дочерние и зависимые организации303 000303 0007Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения3 105 9301 375 0238Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 411 603991 1889Прочие активы2 038 2891 442 37310Всего активов214 265 958104 824 495Пассивы11Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации11 000 000012Средства кредитных организаций109 921 27866 749 45913Средства клиентов (некредитных организаций)81 745 17730 555 42913.1Вклады физических лиц20 148 70914 043 08714Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0015Выпущенные долговые обязательства685 398121 81916Прочие обязательства2 016 1271 075 46717Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон83 78022 20518Всего обязательств205 451 76098 524 379Источники собственных средств19Средства акционеров (участников)4 918 0003 418 00020Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0021Эмиссионный доход1 577 8451 238 36822Резервный фонд81 11360 11323Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи0024Переоценка основных средств1 4011 40125Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет1 561 2391 162 23326Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период674 600420 00127Всего источников собственных средств8 814 1986 300 116Внебалансовые обязательства28Безотзывные обязательства кредитной организации42 990 68427 703 15729Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства12 206 0385 263 262

Исходя из данных, приведенных в бухгалтерском балансе можно сделать следующие выводы:

Денежные средства организации увеличились в 2010 году по сравнению с 2009 годом на 1 425 951 млн. руб. Это связано с тем, что возросла доля средств Центрального Банка Российской Федерации, а также средств кредитных организаций.

Вместе с этим, размер обязательных резервов был резко снижен в семь раз (с 2 307 023 тыс. руб. до 287 906 тыс. руб.). Обязательные резервы представляют собой активы, которые поддерживаются кредитными институтами в соответствии с нормативными указаниями большей частью в виде вкладов на счетах в центральном банке. Уменьшение размера обязательных резервов говорит об уменьшении вкладов на счетах в ЦБ РФ, что в свою очередь свидетельствует о том, что ставка обязательного резервирования в 2010 году была снижена Центробанком, что привело к высвобождению части денежных средств. Даже если эти возникшие избыточные резервы будут направлены на погашение задолженности перед центральным банком, ликвидность коммерческих банков увеличится. Если центральный банк снижает ставки обязательного резервирования, имеют место противоположные воздействия: предложение на денежном рынке увеличивается, спрос на кредиты сокращается, ставки денежного рынка снижаются, соответственно, ставки по банковским кредитам, с приведенными выше оговорками, также могут снижаться.

Увеличение активов соответственно ведет к увеличению пассивов- в 2010 году обязательства Банка выросли в 2 раза или на 106 927 381 тыс. руб., что почти совпадает с разницей в активах за предыдущий год ( 109 441 463 тыс. руб.) Активы по прежнему превышают пассивы (в 2008 году на 8 814 198 тыс. руб.).

Показатель текущей ликвидности (соотношение текущих активов к текущим пассивам) в 2010 году составляет 0,99. Для 2009 года этот показатель был на уровне 1,06. Из этого можно сделать вывод, что ликвидность снизилась и не достигает желаемого коэффициента 2.

Заключение

Акционерный коммерческий банк «Росбанк» - многопрофильный частный финансовый институт, один из лидеров российской банковской системы.

Как мы видим из анализа бухгалтерского баланса, размер денежных средств увеличился по сравнению с предыдущим годом, активы превышают пассивы.

Но, исходя из выше приведенных данных, можно сделать вывод, что в 2010 году значение ряда показателей снизились, что говорит об ухудшении общего положения дел в АКБ «Росбанк».

Например, коэффициент текущей ликвидности не достигает желаемого уровня. (Ликвидность- способность банка своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами.) А значит уменьшается и качество активов, т.к оно рассчитывается в том числе и на основе ликвидности.

Я считаю, что банк может повысить этот показатель за счет изменения внутренних факторов, например, капитальной базы КБ (чем больше будет собственный капитал, тем больше будет ликвидность).

Так же это возможно за счет увеличения активов, приносящих доход (чем больше доля доходных активов, тем выше ликвидность).

Можно также попытаться повысить стабильность банка, уменьшить размер привлеченных ресурсов, ввести систему управления ликвидностью (банковский менеджмент), повысить имидж банка и т.д.

Анализируя данные финансовой бухгалтерской отчетности «Росбанк» может сделать выводы о результатах деятельности своей коммерческой организации и вовремя принять меры по коррекции и устранению факторов, ухудшающих показатели функционирования банка.