Анализ деятельности Ростовского отделения Сбербанка России и его финансового состояния

Вступление

Производственная практика проходила в Ростовском отделении №5221/0729 Сберегательного Банка России. Срок прохождения практики с 07.07.2014 по 27.07.2014. Программа практики предполагала изучение краткой характеристики Сберегательного банка и основных направлений его деятельности, изучение нормативно-правовой базы и организационной структуры Сберегательного банка, а так же изучение состава выполняемых операций. Производственная практика помогла закреплению теоретических знаний и приобретению практических навыков, позволила мне изучить услуги, которые оказывает данный дополнительный офис. В отчете о практике проведем анализ деятельности Ростовского отделения Сбербанка России, как одного из ведущих организаций в банковском секторе России и ближнего зарубежья.

Объект исследования - Ростовское отделение Сбербанка России.

Предмет исследования - анализ деятельности Ростовского отделения Сбербанка России.

Цель данного исследования - заключается в выявлении путей усовершенствования деятельности Ростовского отделения Сбербанка России.

При написании теоретической части были использованы труды отечественных и зарубежных авторов по вопросам конкурентоспособности предприятия, при написании практической части были использованы статистические и финансовые документы Ростовского отделения Сбербанка России.

. Общая характеристика ОАО «Сбербанк России» и основные направления его деятельности

1.1 Анализ правовых нормативных и законодательных актов, регулирующие деятельность банка

банк организационный финансовый

Банковская деятельность осуществляется в рамках банковской системы, имеющей два уровня (верхний и нижний). В результате проведения кредитными организациями банковских операций и сделок возникают два вида правоотношений, имеющих различную правовую природу, основанную на принципе равенства сторон и принципе власти и подчинения.

В соответствие со ст. 71 Конституции РФ гражданское и банковское законодательство находится в исключительном ведении России. Как следует из статьи 2 Закона РФ «О банках и банковской деятельности» правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, федеральными законами и нормативными актами Банка России. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Гражданским Кодексом РФ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

На современном этапе развития российской экономики правовое обеспечение банковской деятельности исключительно нормами федерального законодательства обосновано необходимостью стабильного функционирования банковской системы, потому что банковская деятельность как экономический процесс серьезно влияет на настроения гражданского общества, что требует от государства роли стража интересов членов этого общества. Правовое регулирование банковской деятельности обретает характеристики способа государственного управления финансово-кредитной сферой экономики страны. Поэтому, учитывая особую социально-экономическую значимость банковской деятельности, такой подход представляется верным.

1.2 Организационная структура Ростовского отделения ОАО «Сбербанк России»

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации создан в форме открытого акционерного общества в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 2 декабря 1990 г. Учредителем банка является Центральный банк РФ.

Фирменное (полное официальное) наименование банка: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество); сокращенное наименование: Сбербанк России. На английском языке: полное наименование - Savings bank of the Russian Federation; сокращенное наименование - Sberbank [20].

Органами управления Банка являются:

-Общее собрание акционеров - высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка.

-Наблюдательный совет. Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и 4 независимых директора.

-Правление Банка. Правление Банка состоит из 14 членов. Возглавляет Правление Банка Президент и Председатель Правления Банка.

Номинальная стоимость размещенных привилегированных акций не должна превышать 25% от уставного капитала Банка, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ. Банк вправе размещать обыкновенные акции дополнительно к размещенным акциям (объявленные акции). Предельное количество объявленных обыкновенных акций составляет 15 000 000 000 штук номинальной стоимостью 3 рубля. [6]

Филиальная сеть банка включает 17 территориальных банков и около 1000 отделений по всей России. [6]

Развитая сеть филиалов и дополнительных офисов, своевременные банковские технологии и значительные финансовые возможности традиционно выделяют Центральное отделение №4205 из числа других финансовых учреждений.

Таблица 1.1. Территориальные банки

НаименованиеОбслуживаемые территорииОтделенияОфисы банковского обслуживанияАлтайский банкАлтайский край, Республика Алтай16673Байкальский банкЗабайкальский край, Иркутская область, Республика Бурятия18552Волго-Вятский банкНижегородская, Владимирская, Кировская области, Республика Мордовия, Республика Марий Эл, Чувашская Республика - Чувашия, Республика Татарстан662361Восточно-Сибирский банкКрасноярский край, Республика Тыва, Республика Хакасия16453Дальневосточный банкХабаровский край, Приморский края, Амурская, Сахалинская области, Еврейская АО8449Западно-Сибирский банкТюменская, Омская области, Ханты-Мансийский АО - Югра, Ямало-Ненецкий АО28879Западно-Уральский банкПермский край, Республика Коми, Удмуртская Республика33814Московский банкг. Москва12745Поволжский банкСамарская, Ульяновская, Оренбургская, Саратовская, Волгоградская, Астраханская, Пензенская области722842Северный банкЯрославская, Костромская, Ивановская, Вологодская, Архангельская области, Ненецкий АО17756Северо-Восточный банкМагаданская область, Камчатский край, Чукотский АО, Республика Саха (Якутия)19251Северо-Западный банкг. Санкт-Петербург, Ленинградская, Мурманская, Калининградская, Псковская, Новгородская области, Республика Карелия381026Северо-Кавказский банкСтавропольский край, Республика Ингушетия, Республика Северная Осетия - Алания, Кабардино-Балкарская Республика, Республика Дагестан, Карачаево - Черкесская Республика, Республика Калмыкия, Чеченская Республика26512Сибирский банкНовосибирская, Томская, Кемеровская области22711Среднерусский банкМосковская, Тверская, Калужская, Брянская, Смоленская, Тульская, Рязанская области631646Уральский банкСвердловская, Челябинская, Курганская области, Республика Башкортостан581601Центрально - Черноземный банкВоронежская, Орловская, Липецкая, Курская, Белгородская, Тамбовская области401416Юго-Западный банкРостовская область, Краснодарский край, Республика Адыгея501416

В рамках оптимизации филиальной сети было прекращено функционирование 823 подразделений Банка в связи с их низкой эффективностью, отсутствием условий для проведения банковских операций и невостребованностью банковских услуг на обслуживаемых территориях. В некоторых случаях взамен закрытых стационарных банковских подразделений организовывалась работа мобильных подразделений - передвижных пунктов кассовых операций.

1.3 Анализ внешней среды функционирования ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

Внешняя среда данной организации делиться на среду прямого воздействия и на среду косвенного воздействия. Как и у других организаций у Сбербанка в среду прямого воздействия входят:

Капитал. Нужен для роста и процветания организации.

Трудовые ресурсы. В последние годы банк ведет переподготовку своих трудовых ресурсов, что позволяет улучшить качество работы персонала.

Законы и государственные органы очень влияют на организацию. Банковская деятельность регулируется: Конституцией РФ; Федеральным законом «О Центральном банке»; ФЗ «О банках и банковской деятельности»

Потребители. Потребителями услуг являются физические и юридические лица

Конкуренты - внешний фактор, влияние которого неоспоримо. Если не удовлетворять нужды потребителей, то организация прекратит свое существование

Среда косвенного воздействия. Она влияет на деятельность организации менее заметно, чем среда прямого воздействия. Факторы воздействия:

Технология - это и внутренняя переменная и внешний фактор. Технологические нововведения влияют на эффективность предоставления услуг, на то, как можно распределять, собирать и хранить информацию.

Состояние экономики. В значительной мере влияет на действия Сбербанка.

Политические факторы также влияют на деятельность отделения. Это различные законодательные распоряжения, действия руководителей.

Международное окружение. Этот фактор занимает не последнее место для Сбербанка, т.к. банк развивает сотрудничество с различными международными организациями и банками, что также отражается на деятельности Ростовского отделения [19].

Основными клиентами компании ОАО Сбербанк России являются физические и юридические лица на рынке банковских услуг. Сбербанк России видит своих клиентов среди всех групп населения страны, предприятий любой формы собственности во всех отраслях народного хозяйства, кредитных организаций и других финансовых учреждений, институтов государственного управления. Банк остается социально ориентированным и учитывает это в работе с клиентами.

С каждым клиентом Сбербанк России стремится к установлению долгосрочных партнёрских отношений. С этой целью Банк прогнозирует развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводит маркетинговые исследования, разрабатывает и предлагает полный спектр банковских продуктов и услуг.

Основными конкурентами Ростовского отделения Сбербанка России являются банки, аккумулирующие во вклады значительные средства населения и имеющие разветвленную филиальную сеть (такие, как РоссельхозБанк, Альфа-Банк, Газпромбанк, Росбанк, Внешторгбанк, ВТБ 24, Конфиденс-Банк, Хоум Кредит Банк и др.).

1.4 Основные направления деятельности ОАО «Сбербанк России», его основные продукты

Сберегательный банк России создан с целью привлечения временно свободных денежных средств населения и предприятий, и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности, в интересах вкладчиков банка и в интересах развития народного хозяйства. По форме организации Сберегательный банк России представляет собой акционерное кредитное учреждение, осуществляющее деятельность на основе Устава (приказ Центробанка от 21.03.91 г.).

После возврата к докризисным показателям работы Сбербанк сохраняет на 2014 год цель по обеспечению долгосрочного стабильного роста бизнеса.

В области финансов основная задача Банка - максимизация рентабельности капитала и доходности для акционеров, что, в свою очередь, потребует работы по повышению качества кредитного портфеля, обеспечения возвратности необслуживаемых кредитов, а также дальнейшего роста эффективности бизнеса. В настоящее время круг банковских операций растет, и все больше стирается грань между традиционными банковскими и нетрадиционными операциями.

К основным традиционным услугам в настоящее время по-прежнему относятся привлечение вкладов и предоставление ссуд. От разницы в процентах по этим услугам банки и получают наибольшую массу прибыли. Однако даже только в рамках этих двух услуг может быть выработано множество самых разнообразных форм банковских продуктов [13].

Сегодня универсальные банки предлагают широкий ряд продуктов, охватывающий практически все аспекты банковской деятельности и финансовых услуг. В то же время другие банки в целях завоевания и прочного удержания конкурентного преимущества стремятся специализироваться на оказании строго определенных видов услуг.

Основными видами услуг являются те, от которых банк получает наибольшую прибыль. К таким видам услуг относятся:

депозитные;

кредитные;

расчетные.

Срочный вклад (депозит) - денежные средства, помещаемые в банке на определенный срок и приносящий доход в виде фиксированного процента, обычно зависящего от срока, суммы вклада и выполнения вкладчиком условий договора. Чем дольше срок и (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения.

Кредитная услуга является основной для банка. Не случайно банк иногда называют крупным кредитным учреждением. Действительно, в общей сумме активов банка, основной удельный вес составляют кредитные услуги, которые являются основным направлением размещения средств банка. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает большую часть дохода. В силу экономического кризиса, инфляции и, следовательно, более высокого риска коммерческие банки предпочитают заниматься не столько кредитованием, сколько другими более доходными и менее рискованными операциями (например, валютными услугами).

Суть кредитных услуг заключается в предоставлении банком клиенту денежных средств на условиях возвратности, срочности, платности и на определенные цели. В процессе кредитования используются различные формы кредита. В современных условиях на рынке реализуются следующие формы кредита: коммерческий, банковский, государственный, потребительский, ипотечный, межбанковский, межхозяйственный, международный и другие.

Расчетные услуги, которые производит банк, могут осуществляться как в безналичной, так и в наличной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные счета, с которых производятся платежи, связанные с покупкой или продажей товароматериальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением налогов, сборов и других не менее важных платежей [15].

В последнее время банки все чаще осуществляют нехарактерные для них операции, тем самым внедряясь в нетрадиционные для них сферы финансового предпринимательства, постоянно расширяя круг и повышая качество предоставляемых услуг, а также конкурируя за привлечение новых перспективных клиентов.

К так называемым нетрадиционным банковским услугам относятся:

. лизинговые услуги;

. операции с иностранной валютой;

. консультационные услуги;

. операции с ценными бумагами;

. услуги по хранению ценностей;

. аудиторские услуги;

. выдача гарантий;

. трастовые услуги;

. информационные услуги;

. другие услуги.

В настоящее время данный спектр услуг является основным, оказываемым российскими банками.

В 2010 году в Сбербанке было создано специальное подразделение по работе с клиентами, чья годовая выручка не превышает 25 млн. руб. и чей предельный объем кредитования по технологии «Кредитная фабрика» не превышает 1,5 млн. руб., а по другим кредитным продуктам - 7 млн. руб. Работа с данным сегментом была направлена на поддержку малого бизнеса в условиях сложной макроэкономической ситуации, расширение линейки кредитных и некредитных продуктов и внедрение системы интернет-банкинга.

Структурными подразделениями Сберегательного банка являются территориальные банки, в состав которых входят отделения, которые в свою очередь могут иметь филиалы. В основу структурной организации возложено территориальный принцип.

Функции их заключаются в следующем:

Управление бухгалтерского учета и отчетности, обеспечивает контроль за использованием собственных и привлеченных ресурсов и управление ими, контроль за наличием и движением имущества банка и других материальных ценностей, формирование полной и достоверной информации о состоянии расчетов, ценных бумаг, обязательств, финансовых результатов, резервов;

Территориальный расчетный центр, задачей которого является ведение счетов отделений и обеспечение проведения расчетных операций, в т.ч. внутрибанковских;

Экономическое управление, выполняющее функции систематизации и обобщения экономической информации в целом по территориальному банку, анализа экономических нормативов деятельности банка, анализа финансово-хозяйственной деятельности, выявляет причины, влияющие на прибыль, и разрабатывает предложения по ее увеличению, изучает эффективность совершаемых операций и услуг;

Управление кредитования, собирает и обобщает информацию о выданных кредитах в целом по территориальному банку, готовит представление и осуществляет выдачу кредитов по решению Кредитного комитета, контролирует использование и возврат кредитов;

Контрольно-ревизионное управление, осуществляет внутренний контроль за деятельностью других подразделений банка, путем проведения документарных ревизий;

Юридическое управление, обеспечивает правовое обеспечение деятельности банка в целом и каждого отдельного подразделения;

Управление вкладов и расчетов, проводит аналитическую работу по сбору, обобщению, систематизации и координации работы по обслуживанию клиентов банка, как юридических, так и физических лиц;

Управление ценных бумаг и инвестиций, проводит методологическую работу по операциям с ценными бумагами, осуществляет сбор и анализ информации по осуществляемым операциям, непосредственно проводит операции по покупке, продаже, хранение ценных бумаг;

Валютное управление, собирает, систематизирует и организует работу по операциям с иностранной валютой, осуществляет методологическую работу;

Управление информатики и автоматизации банковских работ, проводит работы по обеспечению средствами связи, автоматизации, электронно-вычислительной техникой, организует работу по программному обеспечению и расчетов по банковским операциям, внедрению новых технологий и услуг с использованием средств вычислительной техники;

Управление безопасности, обеспечивает внутреннюю, информационную и общую безопасность деятельности банка;

Управление инкассации и кассового хозяйства, занимается сбором, доставкой и сопровождением денежных средств при перемещении их между различными подразделениями банка и вне банковских подразделений, осуществляет сбор и систематизацию информации о движении денежных средств в целом по банку, ведет методологическую работу;

Управление развития материально-технической базы;

Управление по работе с персоналом и организационно-административным вопросам;

Операционное управление, занимает особое место среди подразделений территориального банка, выполняя функции по предоставлению реальных банковских услуг юридическим и физическим лицам, в то же время является базовым для осуществления функций большинства ранее рассмотренных управлений и отработки методологии проведения банковских операций в системе Сбербанка [19].

Банк осуществляет следующие банковские операции:

Привлекает средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);