Банковское кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства (на примере ОАО "Промсвязьбанк")

Оглавление

Введение

. Теоретические аспекты кредитования малого и среднего бизнеса

.1 Сущность и специфика малого и среднего бизнеса, предпосылки необходимости его кредитования

.2 Современное состояние системы кредитования малого и среднего бизнеса в Российской Федерации

.3Тенденции развития рынка кредитования малого и среднего бизнеса

. Анализ кредитования малого и среднего бизнеса (на примере ОАО «Промсвязьбанк»)

.1 Организационная характеристика банка

.2 Оценка кредитных продуктов для малого и среднего бизнеса

.3 Оценка качества банковского обслуживания малого и среднего бизнеса

. Пути совершенствования кредитования малого и среднего бизнеса

.1 Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России

.2 Основные направления совершенствования кредитования малого и среднего бизнеса в ОАО «Промсвязьбанк»

Заключение

Библиографический список

Введение

В настоящее время развитие малого и среднего предпринимательства является одним из основных условий экономического роста государства.

Основными предпосылками развития малого и среднего предпринимательства в России являются стремление банков увеличить долю на конкурентном рынке, появление государственных и муниципальных программ развития и поддержки малого и среднего бизнеса, посткризисные явления в экономике, способствующие самозанятости населения, наличие финансового разрыва в обеспечении потребностей малого бизнеса. Растущее число субъектов малого и среднего предпринимательства обуславливает изменение потребностей в банковском обслуживании с их стороны.

При банковском обслуживании субъектов малого и среднего предпринимательства для всех участников экономических отношений можно найти определенные выгоды. Так, для банков кредитование малого и среднего предпринимательства ведет к диверсификации банковского бизнеса, расширению клиентской базы и операций банка, увеличению прибыли. Усиливающаяся конкуренция в банковской среде и наличие неудовлетворенного спроса вызывают необходимость расширения спектра банковских услуг. Для субъектов малого и среднего предпринимательства банковское кредитование способствует расширению деятельности, покрытию разрывов ликвидности, реализации желания начать предпринимательскую деятельность, выполнению законодательных требований, обеспечению финансовой безопасности (документарные операции, хранение средств на счетах, использование сейфовых ячеек). Для государства также возникают определенные выгоды: рост занятости и самозанятости населения, формирование конкурентной среды, увеличение налоговых сборов, развитие инноваций и продуктов интеллектуальной деятельности, рост ВВП, улучшение торгового баланса и т.п.

При этом одной из основных проблем дальнейшего успешного развития субъектов малого и среднего предпринимательства является низкая доступность банковских кредитных ресурсов. В свою очередь, высокие процентные ставки на кредитные ресурсы и ограниченность банковского кредитования вызваны, в большей мере, высоким уровнем риска и сложностью управления им.

Целью настоящей работы является изучение особенностей банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства на примере ОАО «Промсвязьбанк».

Цель и общая логика исследования потребовали решения следующих задач:

выявить важность банковского кредитования для предприятий малого и среднего предпринимательства;

выявить особенности субъектов малого и среднего предпринимательства как клиентов кредитных организаций;

проанализировать современные тенденции развития рынка банковского кредитования субъектов малого и среднего бизнеса;

изучить специфику банковского кредитования предприятий малого и среднего бизнеса на примере ОАО «Промсвязьбанк»;

провести анализ банковского кредитования предприятий малого и среднего бизнеса на примере ОАО «Промсвязьбанк»;

выявить проблемы банковского кредитования малого и среднего бизнеса в России;

разработать и обосновать предложения по совершенствованию банковского кредитования малого и среднего бизнеса.

Объектом исследования является ОАО «Промсвязьбанк». Предметом исследования - кредитование малого и среднего бизнеса.

Вопросами, связанными с особенностями кредитного процесса при кредитовании малого и среднего бизнеса, занимались проф. Г.А. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая, О.И. Лаврушин, Е.Г. Азманова, С. Бунин, Н.В. Горелая.

Вопросами теоретических аспектов сущности малого и среднего бизнеса занимались такие известные зарубежные ученые, как Катильон Р., Друкер П., Сей Ж., Смит А., Рекардо Д., Кларк Дж. Б., Маршал А., Шумпетер Й., Фон Хайек Ф., Грей К., Стэнуорт Дж.; российские ученые А.О. Блинов, Е.Ф. Жуков, Я.М. Кестер, Б. Коллас, М.Г. Лапуста, М.А. Пессель, Б.А. Райзберг, Л.Г. Скамай, Ю.Л. Старостин, В.Ю. Фадеев, И.Н. Шапкин.

Структура работы. Работа состоит из введения, в котором обосновывается актуальность выбранной темы, указаны цель, задачи, методы исследования; основного содержания из трех глав, в которых проводится анализ кредитования организаций малого и среднего бизнеса на примере ОАО «Промсвязьбанк» и разрабатываются рекомендации по совершенствованию кредитования малого и среднего бизнеса в РФ. В заключении сформулированы выводы по работе.

1. Теоретические аспекты кредитования малого и среднего бизнеса

.1 Сущность и специфика малого и среднего бизнеса, предпосылки необходимости его кредитовании

Термин «малое предпринимательство» имеет универсальный, синтетический характер. В научной, учебной литературе делались попытки дать определение малому предпринимательству. При этом некоторые авторы отождествляют «малое предпринимательство» и «малый бизнес», другие, напротив, пытаются дать разграничение этим понятиям. Анализ российского законодательства позволяет прийти к выводу, что более правильно определение «малое предпринимательство», а термин «малый бизнес» позаимствован из зарубежной лексики и есть не что иное, как синоним «малого предпринимательства».

Малое предпринимательство - это совокупность независимых мелких и средних предприятий, выступающих как экономические субъекты рынка. Эти предприятия не входят в состав монополистических объединений и занимают по отношению к ним в хозяйственном отношении подчиненное или зависимое положение [13, с.27].

Размеры предприятий зависят от специфики отраслей, их технологических особенностей, от действия эффекта масштабности. Есть отрасли, связанные с высокой капиталоемкостью и значительными объемами производства, и отрасли, для которых не требуются предприятия больших размеров, а напротив, именно малые оказываются для них более предпочтительными.

Для современной экономики характерна сложная комбинация различных по масштабам производств - крупных, с тенденцией к монопольным структурам, и небольших, складывающихся под влиянием многих факторов.

С одной стороны, устойчивой тенденцией научно-технического прогресса является концентрация производства. Именно крупные фирмы располагают большими материальными, финансовыми, трудовыми ресурсами, квалифицированными кадрами. Они способны вести крупномасштабные научно-технические разработки, которые и определяют важнейшие технологические сдвиги.

С другой стороны, в последнее время выявился небывалый рост малого и среднего предпринимательства, особенно в сферах, где пока не требуется значительных капиталов, больших объемов оборудования и кооперации множества работников. Малых и средних предприятий особенно много в наукоемких видах производства, а также в отраслях, связанных с производством потребительских товаров и оказанием услуг.

Эффективное функционирование малых форм производства определяется рядом их преимуществ по сравнению с крупным производством: близость к местным рынкам и приспособление к запросам клиентуры; производство малыми партиями, что невыгодно крупным фирмам; исключение лишних звеньев управления и т.д. Малому производству способствуют дифференциация и индивидуализация спроса в сфере производственного и личного потребления.

Развитие мелкого и среднего производства создает благоприятные условия для оздоровления экономики, поскольку развивается конкурентная среда, создаются дополнительные рабочие места, активнее идет структурная перестройка; расширяется потребительский сектор. Кроме того, развитие малого предпринимательства ведет к насыщению рынка товарами и услугами, к повышению экспортного потенциала, лучшему использованию местных сырьевых ресурсов.

Вместе с тем малому предпринимательству присущи: быстрая реакция на требования рынка; высокий уровень специализации; возможность мобилизации ресурсов на перспективных направлениях [13, с.98].

При качественной характеристике малых предприятий общепризнанными являются следующие признаки:

самостоятельность предприятия;

способность к достижению индивидуальных, особых результатов;

соединение предпринимателя, инвестора и управляющего в одном лице;

личность предпринимателя накладывает существенный отпечаток на облик предприятия, в особенности его связи (nеt- work) оказывают решающее влияние на успех предприятия;

слабо выражен формальный характер связей: преобладание личных контактов между сотрудниками, а также между сотрудниками и предпринимателем;

преобладает тактическое мышление и стратегия кратко срочных решений и действий;

деятельность ограничена - регионально или определенными размерами рынка [28, с. 53].

Особенно показательно слияние трех функций - предпринимателя, инвестора и управляющего в одном лице. Это объединение трех единиц персонала - одна из самых заметных характерных черт малых и средних предприятий, обеспечивающая преимущества, которые при разделении этих функций утрачиваются.

Качественные критерии обладают одним недостатком: их трудно измерить. Поэтому исследователи, юристы, статистики используют при разграничении малых, средних и крупных предприятий количественные критерии, которые легче поддаются измерению.

Как правило, наиболее общими критериальными показателями, на основе которых субъекты хозяйственной деятельности относятся к субъектам малого предпринимательства является численность персонала (занятых работников), размер уставного капитала, величина активов, объем оборота (прибыли, дохода). По данным Мирового банка, общее число показателей, по которым предприятия относятся к субъектам малого предпринимательства, превышает 50. Однако наиболее часто применяемыми критериями являются следующие: средняя численность занятых на предприятии работников, ежегодный оборот, полученный предприятием, как правило, за год, и величина активов.

Как показывает мировая и отечественная практика, основным показателем, на основе которого предприятия (организации) относятся к субъектам малого бизнеса, является в первую очередь средняя численность работников, занятых на данный момент на предприятии.

К малому бизнесу относят, как правило, предприятия с числом занятых от 1 до 500 человек, где:

от 1 до 20 человек - ремесленные;

от 20 до 100 человек - малые;

от 100 до 500 человек - средние предприятия.

Но часто, в зависимости от важности малого бизнеса в экономике страны, он самостоятельно разделяется на различные группы. В Германии, например, официальное определение понятия малого предпринимательства отсутствует, но в соответствии с классификацией федерального министерства хозяйства к мелким относят фирмы с числом занятых до 49 человек и ежегодным оборотом мене 1 млн. марок. При этом мелкие и средние предприятия - это фирмы, которыми руководят юридически самостоятельные владельцы, участвующие в производстве, полностью берущие на себя экономический риск.

Для развитых стран малый бизнес является одним из инструментов создания среднего класса - людей, заинтересованных в стабильности и устойчивости общества, имеющих капитал, что бы с одной стороны, нормально чувствовать себя в своей стране, с другой - не позволяющий свои проблемы, в том числе проблемы безопасности, решить индивидуально, как это надеются сделать некоторые олигархи. И поэтому представители среднего класса кровно заинтересованы в политической стабильности, в диалоге с властями, в нахождении баланса интересов в обществе, мотивированы на постоянную и творческую работу по развитию собственного дела.

Для большинства стран инновационного уклада малое предпринимательство является источником и двигателем внедрения новых технологий во всех отраслях экономики.

Для стран с развитым производственным потенциалом малое предпринимательство является механизмом снижения издержек, борьбы с монополизмом крупных предприятий, что позволяет иметь устойчивую, конкурентоспособную экономику.

Для развивающихся стран малый бизнес, прежде всего эффективный механизм борьбы с бедностью. Необходимость развития самозанятости, обеспечение местных рынков продукцией повседневного спроса, увеличение доходов населения стимулирует государства третьего мира, развивающихся стран направить колоссальные усилия на развитие сектора малой экономики.

Кроме того, существует общемировое стремление к малым формам, возрастание спроса на качественные, но в то же время, все более индивидуализированные товары и услуги, а обеспечить эту потребность могут только гибкие, эффективные малые предприятия. Не случайно, такие страны как США, Япония, Германия, Франция, Великобритания, Финляндия с каждым годом все больше средств выделяют на развитие малого предпринимательства и большинство экономически активного населения работает именно в это сфере. К ним подтягиваются такие страны как Индонезия, Малайзия, Филиппины, КНР, Таиланд которые через развитие малого предпринимательства не только решают социально-экономические проблемы населения, но и конкурируют на международных рынках. Следует ожидать, что в ближайшие 3-5 лет все страны включаться в неофициальное соревнование - кто больше сделает для развития малого предпринимательства [21, с.302].

Согласно действующему российскому законодательству минимальный уставный капитал компании в форме общества с ограниченной ответственностью или закрытого акционерного общества составляет всего лишь 10 тыс. руб. (около 250 евро). При этом подавляющее большинство предприятий не увеличивает его за счет капитализации прибыли и проведения новых эмиссий. Собственный капитал предприятий немного растет только за счет нераспределенной прибыли, которую предприятия вынуждены показывать, чтобы получить кредит в банке, так как отсутствие прибыли или убыточность официально признаны ухудшающими факторами при оценке финансового положения заемщика.

Соответственно, структура капитала российского малого и среднего бизнеса, как правило, характеризуется чрезвычайно высоким уровнем финансового левереджа (низкой финансовой автономностью). При собственном капитале 10 - 50 тыс. руб. предоставление кредита даже в 1 млн руб. формально означает высокий кредитный риск, тем более что проблема «морального риска» реально существует в поведении российских заемщиков [10, c. 129].

Реальная ситуация с собственным капиталом предприятия может быть гораздо лучше, чем это следует из официальной отчетности. В частности часть займов, отраженных в балансе компании, может в реальности представлять собой денежные средства владельцев бизнеса, введенные в оборот таким способом. Обычно это займы или выпущенные векселя в пользу «дружественных» компаний, которые фактически принадлежат собственникам бизнеса. При желании банк-кредитор, в принципе, может получить косвенные подтверждения «фиктивности» части займов (выпущенные векселя находятся на руках у искомого предприятия, наличие печатей «дружественных» компаний и т. д.).

Однако большую опасность представляет ситуация, когда в отчетности не отражена фактически существующая задолженность. Это связано с продолжающейся (хотя и в значительно меньших масштабах) практикой «неформальных» займов владельцев бизнеса у «независимых» инвесторов, которые часто связаны с криминальными кругами. Понятно, что в случае возникновения проблем в бизнесе такого рода кредиторы всегда имеют приоритет в погашении требований по сравнению с официальными кредиторами, так как обладают аргументами, против которых трудно что-либо возразить. Указанный риск очень слабо поддается контролю, обнадеживает только то обстоятельство, что расширение классического банковского кредитования постепенно «убивает» кредитование криминальное [11, c. 28].

.2 Современное состояние системы кредитования малого и среднего бизнеса в Российской Федерации

Вопрос кредитования малого и среднего бизнеса находится на приоритетном месте. В развитии этого сектора заинтересованы и предприниматели, и правительственные структуры.

В последние годы на этом рынке происходят достаточно значимые изменения. Первое, что хотелось бы отметить, - банки и государство стали уделять этому сегменту больше внимания. Например, уже реализуется ряд программ - и на уровне областей, и на уровне Минэкономразвития, - связанных с разделением в том или ином виде рисков по кредитованию банками малого бизнеса. Это и система компенсации стоимости поручительства, и инструментарий поручительства со стороны государственных фондов. Начата реализация программы по поддержке экспортно-ориентированных предприятий. В целом все эти позитивные изменения позволяют говорить о том, что начинает появляться реально работающий механизм по государственному содействию развитию малого бизнеса.

Сегодня малый и средний бизнес является плацдармом для подъема экономики. Этому способствует лучшая адаптация к изменению структуры рынка, более высокая налоговая дисциплина, низкий уровень затрат, высокая инновационная активность предприятий малого бизнеса.

Процесс кредитования малого бизнеса на данный момент еще не стал массовым - к сотрудничеству с малыми предприятиями готовы немногим более трети банков, причем программы кредитования малого бизнеса предлагают только 13% банков.

Однако у рынка кредитования малого и среднего бизнеса очень хорошие перспективы, банки начали выделять малый и средний бизнес как отдельное направление кредитной политики. В то же время на кредитах для малого и среднего бизнеса банк может заработать только в случае формирования достаточно большого кредитного портфеля, что, в свою очередь, достигается за счет высокой «поточности» этой группы клиентов.

В течение последних четырех-пяти лет ситуация медленно меняется. Многие банки в поисках возможных вариантов доходного размещения средств все чаще обращаются в мыслях к кредитованию малого бизнеса. Теперь же на этот рынок выходят и крупные банки, в том числе государственные. Для дальнейшего развития данного вида кредитования это является положительным фактором, поскольку крупные кредитные организации обладают необходимыми ресурсами для заимствования и способны предложить конкурентные условия.

В России малый бизнес является одним из существенных факторов насыщения рынков товарами и услугами, важным источником налоговых поступлений и создания рабочих мест.

Как отражается это на доступе малого и среднего бизнеса к денежным ресурсам, частично отражают данные статистики Банка России и результаты некоторых исследований.

Факты, представленные ниже, позволяют предположить: несмотря на довольно длительный период работы с МСП и высокую конкуренцию на рынке банковского обслуживания, бизнес-модель, применяемая российскими банками в работе с малыми и средними компаниями, и сегодня нуждается в улучшении и доработке.

Исследования и опросы представителей малого и среднего бизнеса последних лет показывают, доступность кредитов продолжает оставаться в числе факторов, оказывающих существенное влияние на бизнес-климат и развитие предпринимательства.

Так, согласно выводам авторитетного DoingBusiness-2013, стремительный взлет России в рейтинге в целом, не повысил доступность кредитования. Несмотря на факт существенного улучшения позиции России со 112 в 2012 на 92 в прошедшем году, по показателю «Кредитование» страна переместилась со 105 на 109 место.

Динамика кредитования малого и среднего предпринимательства также демонстрирует плавное замедление. Согласно данным Банка России показатель роста задолженности МСП за последние четыре года составил: 2010 г. - 22%, 2011 г. - 19%, 2012 г. - 17%, 10 мес. 2013 г. - 14% [32].

Таким образом, можно сказать, что вопрос доступности кредитных средств для малого и среднего бизнеса остается актуальным.

Вопрос стоимости кредитования субъектов экономики всех категорий, и предпринимателей в частности, активно обсуждался в прошедшем году и даже приобрел дополнительную актуальность в связи с заявлениями некоторых известных политиков о необходимости ее снижения и ответственности банковского сообщества.

Следует отметить, что в ходе проведенного в 2013 году фондом «Общественное мнение»(ФОМ) изучения отношения россиян к малому и среднему бизнесу, было выявлено, что большим препятствием для развития предпринимательства считается не высокая стоимость кредитов (1% опрошенных), а налоги (15% опрошенных) и отсутствие поддержки со стороны государства (7% опрошенных).

Тем не менее, представители банковского сектора разделяют позицию властей о необходимости удешевления кредитов, как фактора, позитивно влияющего на рост экономики. Однако многие из них считают, что управление процентной ставкой кредитования малых и средних предприятий - это область совместной ответственности банков и государства.

Такая позиция объяснима, если рассматривать кредитный процент как сумму составляющих, в число которых входит стоимость денежных ресурсов, привлекаемых банками из различных источников, рисковая составляющая стоимости кредитования сектора малых и средних предприятий в условиях развивающейся российской экономики и банковская маржа, непосредственно и являющаяся доходом банка.

Говоря о разделении ответственности за конечную величину процентной ставки, банки, прежде всего, исходят из ограниченных возможностей их влияния одновременно на все слагаемые стоимости кредита. Например, кредитные учреждения не имеют возможности в полной мере управлять такой составляющей банковского процента, как стоимость межбанковского кредитования, в основе которого лежит стоимость денежных ресурсов, определяемая на основе спроса и предложения. Управление объемом денежной массы, в т. ч. через рефинансирование банков - это функция центральных банков. Одним из важных ориентиров, влияющих на стоимость денег в экономике, является инфляция, за уровень которой отвечают соответствующие органы Правительства страны.

Стоимость риска, закладываемая банками в цену кредита, является источником покрытия ими потерь от выдачи невозвратных кредитов. Она учитывает все виды риска, связанные с осуществлением кредитования: страновой и отраслевой риски, в т. ч., их политическую, законодательную и судебную составляющие, а также риск кредитования непосредственного заемщика. Очевидно, что банки не в состоянии контролировать ни страновой, ни отраслевой риски. Они могут лишь правильно определить его, чтобы учесть на случай возможных убытков. Величина этих видов риска зависит от состояния экономики страны, ее бизнес-климата, эффективности функционирования законодательной и судебной ветвей власти.

Таким образом, реально подконтрольной банку остается маржинальная составляющая процентной ставки. Она обеспечивает доход на капитал, сформированный собственниками банка. Необходимо добавить, что приемлемый по рыночным меркам уровень прибыльности позволяет банкам привлекать новых инвесторов и, соответственно, является источником их развития, как и нераспределенная прибыль, заработанная банком. Следует отметить, что часто полученная прибыль направляется акционерами на увеличение уставного капитала банков.

Структурированный подход к рассмотрению стоимости кредита позволяет правильно оценить возможности банков по снижению процентных ставок, а также ответственность и прерогативы государства по управлению этим процессом.

В качестве мер, которые органы власти могли бы предпринять по удешевлению кредитования малых и средних предприятий следует назвать следующие инструменты:

скорейшее принятие закона о секьюритизации кредитов малому и среднему бизнесу и дальнейшее упрощение рефинансирования банков, кредитующих малые и средние предприятия;

дальнейшее развитие механизма гарантирования кредитов малых и средних предприятий через унификацию деятельности гарантийных фондов, увеличения совокупного лимита системы гарантий кредитов малых и средних предприятий;

увеличение денежного предложения в определенных сегментах денежного рынка, в которых возможности коммерческих банков наиболее ограничены - например, фондирование долгосрочных кредитов.

Однако, как показывает зарубежный опыт, только нахождение своей индивидуальной бизнес-модели обслуживания малых и средних предприятий, позволяет банку решать вопрос финансирования малого предпринимательства эффективно для всех участников кредитных отношений.

Для многих банков кредитование малого и среднего бизнеса является основной деятельностью. Не смотря на то, что сегодня такая деятельность является достаточно рискованной. Именно поэтому процесс выдачи кредитов для бизнеса - дело достаточно сложное, требующие много времени на сбор необходимых документов. К ним относятся - заявление на предоставления банком кредита, вся финансовая отчётность за последние два квартала, список основных средств, учредительные документы и ещё ряд документов по требованию банка, который кредитует.

Как показывает статистика, за последние годы объёмы кредитования малого и среднего бизнеса возросли. Однако предприниматели утверждают, что сегодня взять кредит на развитие бизнеса очень сложно. Банки, в свою очередь, считают, что такая тенденция связана с рядом многих проблем. В первую очередь - это нежелание предпринимателей предоставлять банку-кредитору полную информацию о своём бизнесе, другая проблема - длительный срок рассмотрения заявки заёмщика, как правило, кредит нужен прямо сейчас, а банки предпочитают давать кредиты заемщикам, которые более тщательно планируют свои финансовые движения и обращаются за кредитом заранее. Единственный выход из сложившийся ситуации, - повышение уровня доверия между банками-кредиторами и предпринимателями. Банки со своей стороны, готовы выступать, как финансовые консультанты, ведь выдавая кредит на развитие малого бизнеса, они, в первую очередь, заинтересованы в благополучном исходе.

Сегодня сложилось несколько проблем кредитования малого бизнеса. Во-первых, не развит в достаточной мере спрос - малый бизнес зачастую с предубеждением относится к целесообразности кредитования. Сами банки не в полную меру обеспечены всеми необходимыми ресурсами для работы с малым и средним бизнесом. Большая проблема с правовой базой, зачастую из-за сложных бюрократических моментов с документацией. Ещё одна весовая проблема в кредитовании малого бизнеса - отсутствие ясного механизма поддержки бизнеса на федеральном уровне. Например, законодательная база подтверждает необходимость поддержки малого и среднего бизнеса, но ограничивает конкретные меры в её реализации.

С начала 2011 года в России наблюдается рост объемов кредитования бизнеса банковским сектором. В 2009 - 2010 году масса предприятий, особенно среднего и малого бизнеса, разорилась именно из-за резкого снижения кредитных средств. Сейчас ситуация на рынке кредитования меняется к лучшему: банки вновь проявляют интерес к кредитованию реального сектора экономики, в том числе малого и среднего бизнеса. Многими банками уже приняты специальные гибкие программы кредитования бизнеса, - для решения текущих проблем используются экспресс-кредиты, овердрафт, кредиты на пополнение оборотных средств. Для финансирования долгосрочных проектов предлагаются кредиты на развитие бизнеса. Условия кредитования малого и среднего бизнеса зачастую обладают большой гибкостью. Существуют специальные индивидуальные схемы погашения с учетом особенностей деятельности данного конкретного предприятия. Банки демонстрируют широту взглядов и в отношении обеспечения по кредиту, принимая в залог не только имущество предприятий, но и товары в обороте, дебиторскую задолженность, личную собственность владельцев бизнеса, и третьих лиц. В итоге многие предприятия вновь готовы к сотрудничеству с банками и к инвестированию кредитных средств в развитие производства. Все большую поддержку кредитования малого и среднего бизнеса (здесь и далее МСБ) в настоящее время оказывает правительство и государство. Существуют фонды содействия кредитованию малого бизнеса Санкт-Петербурга, Москвы и др. городов России, благодаря которым предприятия, не обладающие необходимой залоговой массой, имеют возможность получить нужную сумму кредита под поручительство фонда. Перспективы кредитования МСБ определяются динамикой его развития, а учитывая, что количество малых и средних предприятий растет от года к году, следует сделать вывод, что уровень развития кредитования МСБ на территории Российской Федерации снижаться не будет. Согласно опросам независимых экспертов, каждому второму предприятию малого и среднего бизнеса необходимо дополнительное финансирование, за счет кредитования. Тем не менее, несмотря на все трудности, у рынка кредитования малого и среднего бизнеса перспективы достаточно позитивные. Спрос растёт, объёмы кредитования увеличиваются, а банками создаются всё новые более совершенные системы кредитования, благодаря которым процедура выдачи кредитов становится менее сложной и более доступной для малого и среднего предпринимательства.

Что касается современного состояния и развития кредитования малого бизнеса, то можно отметить определенную положительную динамику: кредитный портфель малого бизнеса за последние пять лет увеличился более чем в 3 раза, составив на начало 2012 г. 3,84 трлн. рублей. Это обусловлено, с одной стороны, ростом количества заявок на кредиты со стороны малого бизнеса. С другой стороны, потребность банков в размещении избыточной ликвидности выразилась в смягчении требований по кредитам и снижении ставок. Основными целями кредитования является пополнение оборотных средств - более 50% от общего объема выданных ссуд, на инвестиционные цели направили лишь 16%, 22% приходится на овердрафты. Чаще кредиты выдаются на срок до 3 лет. Анализ просроченной задолженности предприятий по кредитам малому бизнесу показал, что в условиях финансовой нестабильности малый бизнес показал большую устойчивость к финансовым трудностям, нежели предприятия крупного бизнеса.

Следующий важнейший фактор риска при работе с малым и средним бизнесом связан с рейдерством со стороны более крупных структур и чиновничества. Отсутствие гарантий частной собственности является серьезным фактором, влияющим на темпы развития малого и среднего бизнеса в России. Согласно информации, за год в России происходят тысячи рейдерских захватов собственности, при этом основную массу составляют предприятия малого и среднего бизнеса. И эти цифры не включают случаи установления скрытого контроля (крышевание, скрытое вхождение в капитал предприятия, покупка предприятия по заниженной цене и т. д.) со стороны властных или олигархических структур. При этом могут использоваться самые разнообразные методы. Очень часто формальным поводом для преследования бизнесменов являются действительно имеющие место налоговые нарушения. Таким образом, часто малый и средний бизнес находится в порочном круге: без ухода от налогов не будет средств для расплаты с «крышей», но уход от налогов - основание для отъема собственности.

Серьезно противостоять данному риску практически невозможно, его можно только учитывать. При развертывании программ кредитования малого и среднего бизнеса в том или ином регионе следует анализировать информацию об интенсивности передела собственности и степени вовлеченности региональных властных структур в этот процесс. Договорная база по кредитам должна быть подготовлена таким образом, чтобы минимизировать риск оспаривания договоров с заемщиками со стороны новых владельцев и/или новых руководителей бизнеса.

И, наконец, в заключение рассмотрим проблемы залогового обеспечения, которые серьезно сдерживают процесс кредитования в России и является одним из ключевых факторов риска при выдаче кредита.

Одна из фундаментальных проблем кредитования малого и среднего бизнеса в том, что кредитору очень редко удается получить надежное обеспечение. При собственном капитале от 10 тыс. до 1 млн руб. предприятие просто не располагает активами, которые принадлежат ему не формально, а по существу. То есть предприятие может иметь многомиллионное значение валюты баланса, но при таком мизерном капитале все его активы фактически приобретены на средства кредиторов и поставщиков, поэтому по «понятиям» эти активы должны быть обременены в пользу этих третьих лиц. Соответственно, банк, предоставляя новый кредит, фактически не имеет обеспечения, так как залог имеющихся на момент выдачи кредита активов экономически не обоснован. Конечно, бывают случаи, когда малое или среднее предприятие располагает производственной или коммерческой недвижимостью, отраженной в отчетности по заниженной оценке, корреспондирующей с небольшим собственным капиталом предприятия, но такие случаи становятся все более и более редкими.

Таким образом, при кредитовании малого и среднего бизнеса в качестве обеспечения, как правило, выступает залог производственного оборудования или залог товаров. И в том, и другом случае нарушается один из главных принципов кредитования - предмет обеспечения должен находиться вне бизнеса заемщика. Кроме того, оборудование является низколиквидным обеспечением, так часто оно узкоспециализированное, что резко сужает круг потенциальных покупателей. При этом в любом случае, расходы по демонтажу, новой установке и наладке резко снижают ценность такого обеспечения для кредитора.

В случае залога товаров ситуация с ликвидностью гораздо лучше. Но проблема в том, что указанный залог неизбежно принимает форму залога товара в обороте, так как «замораживание» товара на складе противоречит целям кредитования - расширению бизнеса заемщика. Поэтому кредитор и позволяет заемщику продавать заложенный товар с обязательством, либо погашать кредит на соответствующую сумму, либо на вырученные средства закупать новый товар, который автоматически считается заложенным кредитору. Естественно, что с данной формой обеспечения у банков возникает больше всего проблем. Главная из которых - на момент дефолта по кредиту склад оказывается пуст, товар продан, а кредит не погашен. При этом, несмотря на все усилия банка по сбору документов, подтверждающих наличие умысла в действиях залогодателя, правоохранительные органы отказываются возбуждать уголовное дело по факту мошенничества, ссылаясь на «гражданско-правовой» характер сделок. Заемщик как бы не хотел обманывать банк, просто принял на себя повышенный коммерческий риск, отгрузив товар потребителю, который не расплатился или направил средства на погашение иных обязательств заемщика (здесь прослеживается взаимосвязь с риском наличия «криминального кредитования»).

При этом и Гражданский кодекс, и законы о залоге и ипотеке предоставляют кредитору-залогодержателю достаточно широкие права. Например, законодательно закреплено, что при продаже предмета залога залог сохраняется, если обязательство не погашено, т. е. залогодержатель имеет право требовать изъятия заложенного товара от нового владельца в случае, если кредит не был погашен. Однако отсутствие адекватных государственных институтов и законодательно закрепленных процедур лишает банки возможности эффективно реализовать свои права залогодержателя. В частности, для реализации права востребования заложенного имущества у добросовестного приобретателя банку необходимо самому (на помощь правоохранителей рассчитывать не приходится) найти это имущество, обратиться с иском в суд, выиграть дело, получить исполнительный лист и только потом с помощью судебных приставов (которые также не отличаются оперативностью) производить изъятие. Понятно, что данная процедура нереализуема, так как за это время имущество много раз сменит владельцев и банку придется вновь повторять все перечисленные шаги.

Отсутствие единой системы регистрации залогов (за исключением недвижимого имущества) приводит к такому распространенному виду мошенничества, как незаконный последующий залог. Недобросовестные заемщики, используя отсутствие единого реестра залогов и банковскую тайну, берут кредиты в разных банках, предоставляя в качестве обеспечения залог одного и того же имущества в нарушение имеющегося в уже заключенных договорах запрета последующего залога без согласия текущего залогодержателя. При этом информация об уже имеющемся обременении скрывается от последующих залогодержателей. Таким образом, каждый из банков рассчитывает, что он является единственным залогодержателем. Однако в случае неизбежного дефолта тайное становится явным, и банки начинают судиться друг с другом по поводу прав на заложенное имущество.

Таким образом, залог при текущем состоянии дел недостаточно выполняет свою функцию уменьшения кредитного риска, скорее он порождает для банков новые специфические риски. Конечно, чисто теоретически, существуют способы минимизации этих новых рисков. Можно, например, заставлять залогодателей нанимать в качестве охраны складов аффилированные с банком охранные структуры и обязывать их следить за исполнением договоров залога. Однако многие заемщики пользуются услугами не собственных, а централизованных (арендованных) складов, охрану которых сменить невозможно. Но в любом случае такая система является дорогостоящей и затрудняющей процесс кредитования.

.3 Тенденции развития рынка кредитования малого и среднего бизнеса

Малый и средний бизнес в современных условиях является одним из самых выгодных целевых сегментов для российских банков. Причин этого повышенного интереса несколько [16, c. 22]:

более низкий уровень конкуренции в данном секторе по сравнению с обслуживанием крупного бизнеса;

более «рыночный» характер взаимоотношений с клиентом, меньший риск использования «административного ресурса» при разрешении споров;

отсутствие рынка «покупателя», соответственно возможность получения более высоких процентов и комиссий (при повышенном риске, разумеется);

наличие как государственных, так и международных (ЕБРР, Международная финансовая корпорация) программ рефинансирования кредитов малому и среднему бизнесу - возможность для банков привлекать относительно дешевые финансовые ресурсы;

возможность реализации массовых банковских продуктов, что снижает издержки и ведет к повышению эффективности банковского бизнеса.

Но потенциально высокие доходы связаны и с высокими реальными рисками. Безусловно, кредитование малого и среднего бизнеса является значительно более рискованным по сравнению с крупным бизнесом. И причины не только в несравнимой финансовой мощи предприятий этих секторов. Многие риски связаны со спецификой деятельности предприятий малого и среднего бизнеса в России.

Один из наиболее очевидных рисков связан с отсутствием прозрачности (недостоверностью) финансовой отчетности, использованием схем налоговой оптимизации и т. д., иными словами, невозможностью оценить истинное финансовое положения предприятия по официальной отчетности, при этом стандартные методики кредитного анализа, применяемые для оценки потенциальных заемщиков, либо не работают, либо дают искаженную картину.

Причина данного положения - в стремлении предприятий избежать налогообложения. Уход от налогообложения или серьезное снижение налогового бремени с 90-х годов рассматривается как конкурентное преимущество, поэтому использование «специальной бухгалтерии» и «налогосберегающих технологий» остается широко распространенным явлением в среде малого и среднего бизнеса. Конечно, масштабы уклонения и степень агрессивности в оптимизации налогообложения в настоящее время гораздо ниже по сравнению с 90-ми годами. Причем значительную роль сыграла востребованность кредитов и распространение банковского кредитования.

Каковы же наиболее часто встречающиеся проблемы с финансовой отчетностью небольших российских предприятий [16,c. 23]:

ничтожная величина собственного капитала предприятия;

непрозрачная структура собственности компании;

наличие фиктивного заемного капитала либо задолженности, не отраженной в балансе;

сокрытие «убытков» в активе баланса или отсутствие отражения в балансе реальных активов;

фиктивные расходы предприятия, призванные сократить налогооблагаемую базу;

наличие «забалансовых» обязательств предприятия, не отраженных в отчетности;

отсутствие стандартных форм отчетности (баланс, отчет о прибылях и убытках и т. д.) в случае использования упрощенной системы налогообложения (УСН).

Потребности развития российской экономики обуславливают необходимость анализа роли и места малого и среднего бизнеса в системе финансовых отношений и поиска путей дальнейшего их роста. В настоящее время малые и средние предприятия играют в народном хозяйстве России существенно менее важную роль, чем в экономиках развитых стран. Можно утверждать, что на современном этапе уровень развития малого и среднего бизнеса в нашей стране не соответствует потребностям экономики страны и не отражает его потенциал в формировании ВВП. Во всех развитых странах на долю малого и среднего бизнеса приходится 50-80% ВВП, а в РФ всего лишь порядка 10-20% [22, с. 54].

Основным фактором реализации экономического потенциала малых и средних предприятий является стабильная возможность получения кредитов для финансирования текущей деятельности и инвестиционных проектов. Важнейшая роль банков в развитии малого бизнеса объясняется сложностью для малых и средних предприятий получить финансовые средства из других источников.

На современном этапе в России насчитывается более 5 миллионов малых и средних предприятий, основная масса которых функционирует в таких отраслях как оптовая и розничная торговля, сфера услуг, строительство, обрабатывающее производство. По данным Росстата на долю сельского хозяйства приходится более 26% средних и более 3% малых предприятий.

Среди данных предприятий кредитами банков пользуются менее 10% предпринимателей (таблица 1.3.1), реальные же потребности малого и среднего бизнеса удовлетворяются только на 15-20% [22, с. 55].

Таблица 1.3.1 - Источники финансирования развития малых и средних предприятий в РФ в процентах к опрошенным по состоянию на 2013 год

Виды источниковДоля МСПВнутренние источники в том числе: -доходы от деятельности МСП -личные средства учредителей Внешние источники в том числе: -кредиты банков -средства новых компаньонов -частные займы -займы других организаций76,4 67,0 21,7 25,5 9,4 6,6 17,9 9,4

Это говорит о том, что данный сегмент имеет огромный запас роста, и объемы кредитования малого и среднего бизнеса будут расти.

Рост рынка кредитования МСБ является прямым следствием общей стабилизации ситуации в экономике, увеличения спроса на кредиты, а также повышения доступа представителей МСБ к заемным средствам.

Вместе с тем, рост рынка кредитования МСБ происходит на фоне ухудшающегося качества портфеля кредитов малым и средним предприятиям. В течение последних лет доля просроченной задолженности в портфеле МСБ устойчиво возрастала, достигнув уровня в 9%. Подобный уровень остается существенно выше показателей корпоративного сегмента (5,3%).

Подавляющий объем кредитов предоставлен на срок до 1 года. С учетом овердрафтов на короткие кредиты пришлось 62% общего объема кредитования. Доля кредитов свыше трех лет составила 15%.

Несмотря на положительную динамику объемов кредитования МСБ в последние годы и заметное оживление в данном сегменте, неразрешенными остаются многие проблемы взаимодействия банков с субъектами МСБ.

В настоящее время наиболее остро стоят такие проблемы как отсутствие у малых предприятий ликвидных залогов, непрозрачность малого бизнеса, отсутствие реальной масштабной государственной поддержки малого бизнеса, а так же высокие риски невозврата кредитов и как следствие - высокая стоимость кредитов. Ужесточившиеся условия получения кредитов привели в настоящее время к тому, что рынок кредитования МСБ столкнулся с проблемой снижения количества МСП, желающих взять кредит. Данные проблемы характерны как для России в целом, так и для регионов, в частности для Республики Татарстан.

Таким образом, сотрудничество (кредитование) малого и среднего бизнеса (МСБ), несмотря на риски, является перспективным направлением в банковской деятельности.

Для успешной реализации программ кредитования МСБ необходимо использовать возможность формирования портфеля однородных ссуд для исключения необходимости мониторинга финансового положения каждого отдельного заемщика. Для принятия решения о выдаче или отказе в предоставлении кредита не следует основываться на анализе форм официальной финансовой отчетности. Необходимо использовать нестандартные методики, базирующиеся на контролируемых банком показателях.

При сотрудничестве с МСБ необходимо учитывать риск изъятия собственности у текущих владельцев, которые должны быть известны банку. Для уменьшения данного риска следует с осторожностью кредитовать чрезвычайно успешные предприятия, а также предприятия в регионах, где наблюдается практика рейдерства. Договорная база должна затруднять рейдерам возможность оспаривать договоры банка с предыдущими владельцами бизнеса.

Залог при существующей российской практике слабо защищает интересы кредитора. Однако постепенно ситуация меняется к лучшему. Банку следует активнее использовать в договорах залога формулировки обязательств и процедуры контроля за залогом, нарушение которых с большой вероятностью влекло бы уголовное преследование недобросовестных залогодателей.

В качестве дополнительного обеспечения по кредитам МСБ российские банки требуют поручительств со стороны владельцев бизнеса и/или руководителей предприятий. Это достаточно действенная мера, так как в случае обращения взыскания на поручительство физическое лицо становится недобросовестным должником, которому может быть запрещен выезд за рубеж. Это очень серьезное ограничение в правах для представителей российского среднего класса. Однако для «материального наполнения» поручительства банк должен располагать списком активов, на которые можно было бы обратить взыскание в случае исков к поручителям.

Согласно оценкам компетентных специалистов, кредитование малого бизнеса станет самым быстрорастущим сегментом предоставляемых банками услуг, поскольку уже сейчас этот рынок характеризуется высокой степенью конкуренции [25].

Перспективность сегмента малого бизнеса заключается и в получении большого количества новых клиентов, отмечают специалисты. Малый бизнес занимает переходное положение между розничным и корпоративным бизнесом. Поэтому, с одной стороны, малым предприятиям можно продавать весь набор розничных услуг, которые банки предлагают населению, а с другой стороны - весь комплекс услуг, в котором испытывает потребность любое предприятие.

Также ожидается появление новых финансовых инструментов для малого и среднего бизнеса. Кредитование малого и среднего бизнеса имеет все шансы стать следующим хитом банковских продаж после потребительского кредитования и ипотеки, резюмируют специалисты. Среди «новинок» продуктового ряда хотелось бы отметить специальные кредиты для микрофинансовых организаций. На сегодняшний день на рынке работают различные потребительские кооперативы, фонды и другие компании, которые занимаются микрокредитованием, - средний размер кредита, как правило, не превышает $1 тыс. И здесь весьма перспективной оказывается совместная работа с такими организациями, когда банк их кредитует. Ведь для банков давать кредит в 10-20 тысяч рублей, анализируя бизнес и проводя все необходимые банковские процедуры, - нерентабельно. Именно поэтому банку интересно финансирование таких микрофинансовых организаций на базе анализа качества их кредитного портфеля. Банк выдает им кредиты по $100-200 тыс., а они в свою очередь превращают эти деньги в кредиты, условно говоря, по 30 тыс. руб.

Кроме того, постепенно кредиты на развитие малого и среднего бизнеса будут дешеветь. Например, за последние десять лет среднегодовая кредитная ставка снизилась с 26-28 до 14-16%.

Конкуренция в этом сегменте рынка будет увеличиваться, банки будут наращивать технологии. Будут уменьшаться и сроки рассмотрения заявок на кредиты малому и среднему бизнесу. Если сегодня для принятия решения о выдаче кредита минимально требуется в среднем 3.3 дня, максимально - 11.6 дня, то в 2004 году эти показатели были равны соответственно 5.8 и 38 дням. Есть еще одна тенденция - ставки в различных регионах страны постепенно выравниваются.

Перспективы развития программ кредитования малого и среднего бизнеса весьма широкие и привлекательные, прежде всего из-за числа потенциальных клиентов, которое на сегодняшний день оценивается в 1 млн предприятий.

. Анализ кредитования малого и среднего бизнеса (на примере ОАО «Промсвязьбанк»)

.1 Организационная характеристика банка

ОАО «Промсвязьбанк» - один из крупнейших российских частных банков, стабильно занимающий место в ТОП-10 банков России по величине активов, 15-е место среди крупнейших кредитных организаций Центральной и Восточной Европы по размеру собственного капитала и 440-е место в мире. Банку присвоены высокие рейтинги двухкрупнейших мировых рейтинговых агентств. В ноябре 2006 года в состав акционеров вошла дочерняя компания Commerzbank AG - Commerzbank Auslandsbanken Holding AG, а в феврале 2010 года Европейский банк реконструкции и развития также стал акционером Промсвязьбанка.

Промсвязьбанк - универсальный банк, предоставляющий полный комплекс банковских услуг крупным корпоративным клиентам, предприятиям малого и среднего бизнеса, физическим лицам. Банк занимает лидирующие позиции на российском рынке международного финансирования, факторинга, кредитования МСБ. Его клиентами являются более 93 000 российских предприятий и свыше 1 400 000 россиян. Региональная сеть банка - это 301 точка продаж в крупных городах России, филиал и розничный офис на Кипре, представительства в Индии, Казахстане Китае и на Украине.

Сеть обслуживания и продаж Промсвязьбанка насчитывает свыше 300 подразделений, включая восемь филиалов в регионах России, а также филиал на Кипре, представительства в Индии, Китае, Казахстане и на Украине. Около 11 тыс. сотрудников банка обслуживают 93 тыс. корпоративных клиентов и индивидуальных предпринимателей, свыше 400 тыс. частных вкладчиков и заемщиков, а также держателей более чем 1,4 млн. пластиковых карт. Для удобства пользователей «пластика» установлено более 1,3 тыс. банкоматов; кроме того, владельцы карт Промсвязьбанка могут снимать наличные в банкоматах Альфа-Банка без дополнительных комиссий (общая сеть банков-партнеров и Промсвязьбанка превышает 5 тыс. банкоматов).

Банк планирует продолжать развивать корпоративный бизнес, не забывая при этом об инвестиционном направлении, рознице и private banking. Стратегически важными отраслями для банка являются связь и телекоммуникации, атомная, оборонная и пищевая промышленность, транспорт, электроэнергетика, авиация, машиностроение, туризм. Особое внимание уделяется и таким направлениям деятельности, как торговое финансирование и факторинг (на российском рынке факторинга банк занимает лидирующие позиции). Промсвязьбанк также заявлял долгосрочную стратегическую цель - стать частным универсальным банком номер один в России по рыночной стоимости бизнеса до конца 2015 года.

В нетто-активах доминирует кредитный портфель, занимающий 66%. Почти 90% всех ссуд выдано юридическим лицам. Просроченная задолженность в общем объеме кредитов составляет 4%. Промсвязьбанк является активным игроком на рынке ценных бумаг (на портфель ценных бумаг приходится 9% нетто-активов) и на межбанковском рынке (чаще выступает нетто-кредитором). Кроме того, банк активно проводит операции и срочные сделки с иностранной валютой.

Основу пассивной части баланса формируют остатки на расчетных и депозитных счетах российских компаний-клиентов (41%), средства физлиц (24%), привлеченные межбанковские кредиты и депозиты (9%).

Основные финансовые показатели ОАО «Промсвязьбанк» за 2011-2013 гг. представлены в таблице 2.1.1.

По данным таблицы 2.1.1 мы видим, что основные показатели деятельности банка за период 2011-2013 гг. увеличились. Так, активы банка увеличились на 27,76%, прибыль банка - на 53,09%, капитал - на 50,46%

Просроченная задолженность в кредитном портфеле банка сократилась, что также является положительной тенденцией. Сокращение составило 10,9% или 2006 млн.руб. Удельный вес просроченной кредиторской задолженности в кредитном портфеле составил на конец 2013 года 3,53%, что на 1,78% ниже, чем по результатам 2011 года.

Таблица 2.1.1 - Основные финансовые показатели ОАО «Промсвязьбанк» за 2011-2013 гг.

Показатели, млн. руб.2011 г.2012 г.2013 г.ОтклоненияТыс.руб.%Активы нетто589 099703 512752 66216356327,76Чистая прибыль5 1208 4527 838271853,09Капитал63 94975 76396 2203227150,46Кредитный портфель366 825411 174495 54412871935,09Просроченная задолженность в кредитном портфеле19 48818 06817 482-200610,29Вклады физических лиц121 889167 207197 0517516261,66Вложения в ценные бумаги54 36052 47663 433907316,69

Первоначально Банк создавался как отраслевой банк для крупнейших предприятий связи. Банк активно занимался проведением расчетно-кассовых операций, параллельно развивая программы кредитования и проектного финансирования, лизинговые схемы, региональные проекты, расширяя присутствие на финансовых рынках. В процессе своего развития Банк стал универсальным финансовым институтом, оказывающим многопрофильные банковские услуги.

В настоящее время ОАО «Промсвязьбанк»- универсальный банк с филиальной сетью в российских регионах, предоставляющий полный комплекс банковских услуг физическим и юридическим лицам.

ОАО «Промсвязьбанк» - российский частный Банк, входящий в ТОП-10 крупнейших кредитных организаций страны (по итогам 2013 г., по данным Интерфакс-ЦЭА). В 2013 г. Промсвязьбанк в очередной раз вошел в рейтинг 1000 крупнейших банков мира журнала The Banker, составленный по итогам 2012 г. Банк занял 433 место, поднявшись на 33 позиции по сравнению с рейтингом по итогам 2011 г.

В ходе своей деятельности Банк использует, внедряет и развивает современные информационные системы. Во всех точках продаж Банка внедрены системы интернет-банкинга «PSB On-Line» (для юридических лиц) и «PSB-Retail» (для физических лиц), а также система интернет-трейдинга, позволяющая клиентам Банка участвовать в торгах ценными бумагами на ММВБ-РТС в режиме Оn-line.

Международный банковский журнал Global Finance в своем исследовании мировых интернет-банков в Центральной и Восточной Европе признал интернет-банк PSB-Retail лучшим в России в 2013 году. PSB On-Line занял второе место в рейтинге Business Internet Banking Rank 2013 компании Markswebb Rank&Report.

ОАО «Промсвязьбанк» в 2013 году продолжил внедрение ИТ-систем промышленного уровня, использование которых направлено на технологическое обеспечение бизнес-функций.

В банке осуществляется автоматизация кредитного процесса корпоративных клиентов и развития функционала CRM. Проекты рассчитаны не на один месяц работ и подтверждают приверженность Банка стратегии присутствия в ряде высокотехнологичных банков. В апреле 2013 года начато использование системы SAP CRM в части проведения целевых маркетинговых компаний для розничных клиентов. С 01.07.2013 г. стартовала программа лояльности PSB-Bonus.

Количество юридических лиц, подключенных к интернет - системе банковского обслуживания PSB On - Line, превысило 2013 году 110 тыс. предприятий. Большинство клиентов, пользовавшихся классическим «Клиент-Банком», перешли на обслуживание по системе PSB On-Line.

В сентябре 2013 г. утверждена новая «Стратегия развития ОАО «Промсвязьбанк» на 2013-2017 гг.», согласно которой миссия Банка звучит следующим образом:

Мы способствуем процветанию России, благополучию наших сотрудников и акционеров, решая финансовые вопросы наших клиентов, инвесторов и партнеров.

Мы работаем для своей страны.

Мы даем возможность деньгам работать во благо. Мы знаем, что, когда и как надо делать для того, чтобы деньги становились капиталом. Мы знаем цену деньгам и всей своей деятельностью формируем в России культуру управления капиталом. Помогая управлять капиталом, мы создаем для России новые возможности. Чем надежней размещены капиталы, тем больше уверенность россиян в завтрашнем дне, тем сильнее становится Россия. Мы работаем для России.

Благодаря нам люди приобретают уверенность в своем будущем.

Люди сотрудничают с нами и доверяют нам деньги потому, что наш Банк известен как надежный партнер. Наш профессионализм и наши технологии позволяют предоставлять полный спектр банковских услуг. Наши программы дают людям возможность получить образование, приобрести жилье, увеличить накопления, развить собственный бизнес, обеспечить будущее своим детям. Мы работаем для каждого.

Мы принимаем на себя разумные риски, и даем возможность бизнесу любого масштаба расти и развиваться.

Мы гордимся своей работой, гордимся своим Банком.

Наш Банк - это особый Банк. Мы не просто обслуживаем клиентов. Мы помогаем людям находить самые лучшие финансовые решения для осуществления их планов. Для нас важно, чтобы каждый из наших сотрудников на своем рабочем месте находил и реализовывал решения, оптимальные для конкретного клиента и выгодные для Банка. Тогда каждый из нас своей работой будет создавать новые возможности для наших клиентов и партнеров, для акционеров и инвесторов, для себя и своих коллег, а значит и для страны, в которой мы все живем и работаем.

На 01.01.2014 г. клиентский портфель Банка насчитывал свыше 7 тыс. уникальных корпоративных клиентов (холдингов), свыше 88 тыс. клиентов малого и среднего бизнеса и свыше 1,4 млн. розничных клиентов (заемщики, вкладчики и держатели пластиковых карт).

Промсвязьбанк активно продолжает развивать направление платежных карт. Объем действующих дебетовых карт Банка на 01.01.2014 г. вырос более чем на 10% за 4-й квартал 2013 года и составил 2,1 млн. штук.

Данные для анализа финансовых результатов ОАО «Промсвязьбанк» представлен в таблице 2.1.2.

Прибыль до налогообложения ОАО «Промсвязьбанк» за 2011-2013 гг. увеличилась на 4833 млн.руб., чему способствовал рост процентных доходов от кредитных операций на 16358 млн.руб., комиссионных доходов на 1443 млн.руб., прочих операционных доходов на 1154 млн.руб.

Однако, расходы банка также увеличились: рост процентных расходов составил 10290 млн.руб., комиссионных расходов 1040 млн.руб.

Таблица 2.1.2 - Динамика финансовых результатов ОАО «Промсвязьбанк» за 2011-2013 гг., тыс.руб.

Показатели2011 г.2012 г.2013 г.Откл., тыс.руб.Проценты полученные и аналогичные доходы 49 343 60759 986 04366 051 15216 707 545в т.ч. от кредитных операций 43 332 32954 866 73559 690 62116 358 292Проценты уплаченные и аналогичные расходы 23 976 05729 035 12934 265 76910 289 712Чистые процентные и аналогичные доходы 25 367 55030 950 91431 785 3836 417 833Комиссионные доходы 10 555 86410 516 69411 998 6531 442 789Комиссионные расходы 1 908 6112 514 1332 948 6261 040 015Чистый комиссионный доход 8 647 2538 002 5619 050 027402 774Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы (нетто) 1 511 348907 824687 132-824 216Прочие операционные доходы 5 174 1434 809 8266 328 5821 154 439Прочие операционные расходы 36 978 67333 856 74132 282 146-4 696 527Итого прибыль до восстановления резервов и налога на прибыль 2 863 88711 272 53315 039 43212 175 545Изменение величины резервов под возможные потери 2 785 259604 492-4 556 794-7 342 053Итого прибыль до налогообложения 5 649 14611 877 02510 482 6384 833 492

В целом, подведем итоги динамике финансовых результатов ОАО «Промсвязьбанк» за 2011-2013 гг.

По итогам 2011 года по данным бухгалтерского баланса по российским правилам бухгалтерского учета «Промсвязьбанк» получил чистую прибыль в размере 4 млрд. руб. против убытка в размере 378 млн. руб. за 2010 год за счет роста чистых процентных доходов вследствие существенного роста объемов кредитования, а также роста комиссионных доходов в связи с ростом объема операций по расчетным счетам клиентов.

По итогам 2012 года активы Промсвязьбанка составили 684 млрд. руб., увеличившись на 22% по сравнению с данными по итогам 2011 года и на 11% по сравнению с итогами 9 месяцев 2012 года в основном за счет роста кредитного портфеля и увеличения ликвидности Банка. Совокупный кредитный портфель Банка вырос на 14% относительно итогов 2011 года. При этом совокупная чистая ссудная задолженность Банка увеличилась на 16% по сравнению с данными на конец 2011 года и на 1% относительно данных на конец 3 квартала 2012 года. Кредитный портфель, как физических, так и юридических лиц продемонстрировал существенный рост: относительно данных на конец 2011 года кредитный портфель физических лиц вырос на 42%, а юридических - на 11%. Рост кредитования физических лиц отражает проводимую политику Банка по активному развитию программ потребительского и ипотечного кредитования, а также улучшению эффективности продаж.

«Промсвязьбанк» продолжает поддерживать стабильную долю средств клиентов в составе своих обязательств: на 1 января 2013 года показатель соотношения чистой ссудной задолженности Банка к общему объему средств клиентов (физических и юридических лиц) составил 101%. По итогам 2012 года доля вкладов физических лиц в совокупном объеме средств клиентов составила 33%, увеличившись с 32% по итогам 2011 года. В течение всего 2012 года Банк рассматривал розничные депозиты в качестве одного из важнейших источников привлечения ресурсов и наращивал их долю в своем депозитном портфеле за счет предложения своим клиентам расширенной продуктовой линейки и привлекательных интернет услуг.

Капитал Банка («собственные средства») на 1 января 2013 года составил 75,7 млрд. руб. Значение норматива достаточности капитала Н1 находилось на уровне 11,1%.

По состоянию на 1 января 2014 года активы ОАО «Промсвязьбанк» составили 738 млрд. руб., увеличившись на 8% по сравнению с началом года. Показатели ликвидности продолжают находиться на комфортном уровне. Так, нормативы мгновенной и текущей ликвидности Н2 и Н3 на 1 января 2014 года составили, соответственно 40% и 74%, превышая минимально установленные Банком России уровни в 15% и 50%, соответственно. Кредитный портфель юридических лиц вырос на 17% до 485 млрд. руб. по сравнению с данными на начало 2013 года. Кредитный портфель физических лиц составил 76 млрд. руб., увеличившись на 25% по сравнению с 1 января 2013 года. Чистая ссудная задолженность Банка (после вычета резервов и без учета межбанковских кредитов) увеличилась на 19% относительно данных на конец 2012 года и составила 533 млрд. руб. на 1 января 2014 года.

Доля средств клиентов в составе обязательств банка выросла с 79% на конец 2012 года до 81% на конец 2013 года. На 1 января 2014 года показатель соотношения чистой ссудной задолженности Банка к общему объему средств клиентов составил 103% (2012: 101%). Объем публичных заимствований на рынках капитала (синдицированные кредиты, еврооблигации, российские облигации, бессрочные облигации) сократился на 4% со 101 млрд. руб. на 1 января 2013 года до 97 млрд. руб. на 1 января 2014 года.

По итогам 2013 года совокупный объем депозитов клиентов (как физических, так и юридических лиц) увеличился на 9% по сравнению с данными на начало года. Депозиты юридических лиц выросли на 5%, а депозиты физических лиц - на 18% по сравнению с данными на начало 2013 года. Доля депозитов до востребования в общей сумме средств клиентов выросла за 2013 год с 28% до 31% на 1 января 2014 года.

Капитал Банка («собственные средства») на 1 января 2014 года составил 96 млрд. руб., увеличившись на 25% по сравнению с началом 2013 года. Значение норматива достаточности капитала Н1 достигло уровня 12,0% по сравнению 11,4% на начало 2013 года. В соответствии со вступившим в силу с 1 января 2014 года Положением Банка России № 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитной организации (Базель III)» значения базового, основного и общей достаточности капитала составили 6,7%, 7,1% и 11,4%, соответственно.

.2 Оценка кредитных продуктов для малого и среднего бизнеса

Малый и средний бизнес - стратегически важное бизнес-направление, которое Банк развивает с 2007 г. По объему кредитного портфеля для малого и среднего бизнеса, размер которого на середину 2013 года составил 115 млрд. рублей по методике «Эксперт РА», Промсвязьбанк занял 4 место. Банк планирует продолжать развивать это направление и в дальнейшем значительно увеличить долю кредитов для малого и среднего бизнеса в портфеле. Промсвязьбанк вошел в ТОП-3 по результатам исследования «Индекс кредитного благоприятствования развитию малого бизнеса», проведенного Национальным институтом системных исследований проблем предпринимательства и консалтинговой компанией «Финист» по итогам работы ТОП-10 российских банков в конце 2013 года по Москве и Московскому региону.

В банке продолжается развитие системы автоматизации функций middle - office в части кредитования клиентов малого и среднего бизнеса. В части рассмотрения кредитных заявок физических лиц были выполнены доработки, оптимизировавшие принятие решения как на этапе автоматических процедур с использованием системы SAS Real Time Decision Manager, так и на этапе рассмотрения заявок сотрудниками банка.

По результатам 2013 года в ОАО «Промсвязьбанк» насчитывается свыше 88 тыс. клиентов малого и среднего бизнеса.

В таблице 2.2.1 представлены основные показатели кредитования клиентов банка в 2011-2013 гг.

Таблица 2.2.1 - Показатели кредитования ОАО «ПРомсвязьбанк» в 2011-2013 гг.

Показатели, млн.руб.2011 г.2012 г.2013 г.ОтклонениеМлн.руб.%Кредиты физическим лицам42 79760 66475 8153301877,15Просроченная задолженность5 3182 6182 326-2992-56,26Кредиты предприятиям и организациям324 028350 510419 7299570129,53Просроченная задолженность14 17015 45015 1569866,96

Итак, по данным таблицы 2.2.1 можно сделать следующие выводы. Сумма кредитов физическим лицам в ОАО «Промсвязьбанк» за 2011-2013 гг. увеличилась на 77,15% или 33018 млн.руб. Просроченная задолженность по данным кредитам сократилась на 56,26% или 2992 млн.руб.

Сумма кредитов предприятиям и организациям увеличилась более медленными темпами - на 29,53% или 95701 млн.руб. Просроченная задолженность по данным клиентам увеличилась на 6,96% или 986 млн.руб.

В таблице 2.2.2 представлена информация о кредитовании предприятий малого и среднего бизнеса.

Итак, мы, видим, что в ОАО «Промсвязьбанк» в 2011-2013 гг. сумма кредитов предприятиям малого и среднего бизнеса увеличились на 84976 млн.руб. или 82,87%. При этом отрицательным моментов является то, что просроченная задолженность по данному кредитованию увеличилась на 321,27%.

Таблица 2.2.2 - Показатели кредитования по предприятиям малого и среднего бизнеса ОАО «Промсвязьбанк» в 2011-2013 гг.

Показатели, млн.руб.2011 г.2012 г.2013 г.ОтклонениеМлн.руб.%Кредиты предприятиям малого и среднего бизнеса1025401375121875168497682,87Просроченная задолженность28456124119859140321,27Доля в кредитном портфеле, %27,9533,4437,849,89Х

Доля кредитов малому и среднему бизнесу в кредитном портфеле также увеличилась и составила 37,84%. Рост составил 9,89%.

По состоянию на 01 апреля 2014 года ОАО «Промсвязьбанк» предлагает следующие кредиты предприятиям малого и среднего бизнеса (таблица 2.2.3).

Таблица 2.2.3 - Кредиты предприятиям малого и среднего бизнеса ОАО «Промсвязьбанк»

Наименование продуктаСуммаСрок кредитованияПроцентная ставка Условия кредитованияКредит-БизнесДо 5 млн.руб. - без залога, свыше 5 млн.руб. - с залогомДо 10 летИндивидуальноЗаемщики - ИП, ООО, ОАО, ЗАО, физ.лицо Срок деятельности бизнеса не менее 9-12 месяцев Возраст заемщиков 23-60 лет на дату окончания кредитованияКредит упрощенныйОт 500 тыс. до 3 млн. руб. без залогаДо 5 летОт 14,9%Кредит-Офердрафт (кредит на покрытие кассовых разрывов)До 22,5 млн.руб.До 12 месяцевОт 13%Кредит-Инвест (кредит на инвестиционные цели)Не указаноДо 120 мес.От 12,5%По долгосрочному финансированию имеется возможность оформить условия плавающих процентных ставок по кредиту в течение всего срока кредитования, с возможностью изменять ее в зависимости от условий на рынке. ОАО «Промсвязьбанк» предлагает малому и среднему бизнесу кредиты с плавающими процентными ставками по следующим продуктам: «Кредит-Бизнес»; «Кредит-Инвест»; «Кредит-Недвижимость»; «Кредит на кредит».

Практически по всем видам кредитов требованиями к заемщикам являются едиными. Заемщиком может являться индивидуальный предприниматель, общество с ограниченной ответственностью (ООО), акционерное общество (ОАО, ЗАО), физическое лицо, а именно гражданин РФ, являющийся собственником доли участия в предприятии малого и среднего бизнеса, индивидуальным предпринимателем, единоличным исполнительным органом (директор, генеральный директор) предприятия малого и среднего бизнеса.

Место ведения бизнеса и регистрации должно быть в регионе физического присутствия банка (город, область, край). Место ведения бизнеса не должно быть удалено от административных границ города, в котором расположен филиал, более чем на 100 километров.

Наличие постоянной регистрации в регионе физического присутствия банка (город, область, край) - не менее 12 месяцев.

Срок фактической деятельности бизнеса для предприятий малого и среднего бизнеса:

не менее 9 месяцев (с допущением перерегистраций для юридических лиц и ИП) для несезонного бизнеса;

не менее 12 месяцев (с допущением перерегистраций для юридических лиц и ИП) для сезонного бизнеса).

В целом, можно сделать вывод о том, что кредитование малого и среднего бизнеса в ОАО «Промсвязьбанк» является одним из основных направлений кредитования, несмотря на небольшое количество предложений по кредитованию предприятий малого и среднего бизнеса. Доля в кредитном портфеле банка составляет более 37% и имеет тенденцию к увеличению. Отрицательным моментом является рост просроченной задолженности по данному виду кредитов до 6,5%.

.3 Оценка качества банковского обслуживания малого и среднего бизнеса

Как показывает практика, основой устойчивого функционирования банка являются его клиенты. Следствием данного неоспоримого факта является вывод о том, что банку необходима такая система управления качеством, которая была бы направлена на установление и развитие длительных и конструктивных отношений как с уже имеющимися клиентами, так и с новыми; роста числа постоянных (устойчивых) клиентов. Важность этого факта подтверждается многочисленными исследованиями. В качестве примера приведем результаты исследований консалтинговой компании Финист (рис. 2.3.1). В соответствии с ними почти 27% респондентов определяют качество обслуживания важнейшим фактором, влияющим на выбор обслуживающего банка.

Вместе с тем, в экономической литературе по-прежнему нет единого мнения относительного того, что следует понимать под качеством банковской услуги. Одним из наиболее распространенных тезисов является то, что восприятие качества банковского продукта или услуги клиентом зависит от сравнения ожиданий этого качества и непосредственным восприятием качества в момент, и после потребления. Если ожидание клиента не подтвердится, в условиях конкуренции на банковском рынке, он может легко уйти в другой банк, что потребует от него дополнительных транзакционных расходов. Клиент будет нести эти дополнительные расходы пока их объем не превысит эффект от использования более качественной услуги.

Рисунок 2.3.1 - Распределение различных факторов выбора банка по значимости для представителей малого и среднего бизнеса, в % от числа опрошенных

Наряду с этим можно встретить и целый ряд других распространенных интерпретаций качества: квалификация сотрудников; технологии, которые используются при обслуживании клиентов; удовлетворение всех требований клиентов; точное выполнение всех договоренностей с клиентом; выполнение внутренних стандартов обслуживания и др. Впрочем, ни одна из этих интерпретаций в отдельности не дает понимания, как управлять качеством, как его измерять, как его согласовать со стратегией банка и т.п.

В настоящее время успешность деятельности коммерческого банка и его конкурентоспособность определяются, прежде всего, не ценовыми факторами, а качественными характеристиками, одной из которых является качество обслуживания потребителей банковских услуг. Качество обслуживания серьезно влияет на конкурентоспособность услуг и банка, а значит, и на стабильность доходов и прибыль.

Мировой опыт и российская практика показывают, что инвестиции в совершенствование качества обслуживания клиентов рассматриваются как интенсивное развитие и влияют на стабильность роста доходов банка.

Проведем оценку качества банковского обслуживания по ОАО «Промсвязьбанк».

Сильные и слабые стороны ОАО «Промсвязьбанк» представлены в таблице 2.3.1.

Таблица 2.3.1 - Сильные и слабые стороны ОАО «Промсвязьбанк» (рынок кредитования)

Сильные стороны Промсвязьбанка конкурентоспособные процентные ставки по кредитам предоставление банком инвестиционных кредитов и кредитов на строительство высокие лимиты кредитования возможность предоставления кредитов на длительные сроки квалификация и компетентность сотрудников банкаСлабые стороны Промсвязьбанка длительные сроки рассмотрения заявок большой перечень документов, необходимых для получения кредита ковенанты, повышенные требования к обеспечению требования об обязательном страховании залогового имущества менее широкий, чем у банков-конкурентов перечень имущества, принимаемого в обеспечение ограниченные полномочия кредитующих подразделений на местах, необходимость решения многих вопросов на уровне аппарата или ЦА в случае больших сумм кредитов скорость принятия решений и обмена информацией между подразделениями, задействованными в кредитном процессе.высокая себестоимость обслуживания и сопровождения кредитов. практически полное отсутствие автоматизации процесса подготовки кредитной заявки и оформления кредитной документацииВозможности сокращение сроков рассмотрения заявок по кредитам оптимизация пакета документов, необходимого для получения кредита (при повторном обращении) расширение перечня имущества, принимаемого в залог (корпоративные ценные бумаги и векселя комбанков) возможности дополнительно к кредиту привлечь клиента на РКО Угрозы активное продвижение банками-конкурентами своих кредитных продуктов, массовая рекламная поддержка угроза появления на рынке иностранных банков с дешевой ресурсной базой, большими чем у ВВБ СБ РФ лимитами кредитования и более низкими процентными ставками более широкое использование корпоративными клиентами иных схем заимствования (внутрихолдинговые и облигационные займы, дополнительная эмиссия акцийПо рынку кредитования малого и среднего бизнеса конкурентами банка в Республике Татарстан являются ОАО «Ак Барс Банк», ОАО «Татфондбанк» ОАО «Россельхозбанк», ОАО «Сбербанк». Сильные и слабые стороны банка по сравнению с конкурентами представлены в таблице 2.3.2.

Таким образом, проблемой ОАО «Промсвязьбанк» является низкое качество обслуживания клиентов ОАО «Промсвязьбанк», а именно: длительность принятия решения о кредитах, низкое качество ИТ-платформы и др.

Низкое качество обслуживания клиентов может привести к существенному снижению объема продаж, уменьшению прибыли, снижению рентабельности, вытеснению банка с рынка более конкурентоспособными банками (в том числе иностранными), что угрожает конкурентоспособности ОАО «Промсвязьбанк», престижу его бренда.

Таблица 2.3.2 - Анализ рынка и конкурентов

Сильные стороны Промсвязьбанка репутация и надежность собственная расчетная система возможность привлечения и размещения средств крупнейших клиентов страны обширная клиентская база во всех сегментах и регионах хороший уровень территориальной доступности точек продажСлабые стороны Промсвязьбанка низкие ставки привлечения фокусировка филиальной сети на операционном обслуживании, а не на продажах продуктов множественность точек контакта клиента с банком, усложняющая доступ к продуктам отсутствие гибкой (индивидуальной) процентной политики единая продуктовая линейка для всех сегментов (отсутствие сложных продуктов)Возможности стандартизация системы ценообразования сервис, основанный на принципе «одного окна» высокая скорость предоставления простых продуктов индивидуальная процентная политика гибкость, комплексность и полнота продуктового предложения лучшая команда клиентских менеджеров Угрозы замедление/нарушение процессов и технологий при переходе на новую ИТ-платформу реализация инвестиционных и спекулятивных идей корпоративных клиентов иными коммерческими банками посредством сложных продуктовОАО «Промсвязьбанк» во многом не отвечает основным потребностям корпоративных клиентов, уступая предложению Банков-конкурентов по следующим факторам:

уровень клиентского сервиса: продолжительность банковского дня, выделенный клиентский менеджер;

гибкость, комплексность и полнота продуктового предложения: кастомизация продуктов, продукты инвестиционного банка, документарные продукты; стабильность и функциональность ДБО.

Основные потребности клиентов сегмента малый и микробизнес, по которым «Промсвязьбанк» значительно уступает рынку и ожиданиям клиентов:

высокая скорость принятия решения по предоставлению всех продуктов;

минимальные требования к пакету необходимых документов;

сервис, основанный на принципе «одного окна»;

простые и понятные банковские продукты.

В этом случае необходимо существенно повысить качественный уровень обслуживания клиентов.

Способствующими силами при принятии решений банка являются:

сложился определенный имидж как одного из самых надежных банков;

имеются технологии работы с клиентами;

развитая система обучения и повышения квалификации сотрудников банка;

аккумулированы необходимые финансовые ресурсы для запуска новых проектов повышения качества обслуживания.

Противодействующими силами являются:

более высокое качество обслуживания банков-конкурентов на рынке;

сопротивление работников нововведениям.

Итак, анализ основных финансовых показателей ОАО «Промсвязьбанк» показал, что основные показатели деятельности банка за период 2011-2013 гг. увеличились. Просроченная задолженность в кредитном портфеле банка сократилась, что также является положительной тенденцией. Сокращение составило 10,9% или 2006 млн.руб. Удельный вес просроченной кредиторской задолженности в кредитном портфеле составил на конец 2013 года 3,53%, что на 1,78% ниже, чем в 2011 году.

Анализ кредитов ОАО «Промсвязьбанк» показал, что сумма кредитов физическим лицам в ОАО «Промсвязьбанк» за 2011-2013 гг. увеличилась на 77,15% или 33018 млн.руб. Просроченная задолженность по данным кредитам сократилась на 56,26% или 2992 млн.руб.

Сумма кредитов предприятиям и организациям увеличилась более медленными темпами - на 29,53% или 95701 млн.руб. Просроченная задолженность по данным клиентам увеличилась на 6,96% или 986 млн.руб.

В 2011-2013 гг. сумма кредитов предприятиям малого и среднего бизнеса ОАО «Промсвязьбанк» увеличились на 84976 млн.руб. или 82,87%. При этом отрицательным моментов является то, что просроченная задолженность по данному кредитованию увеличилась на 321,27%.

Доля кредитов малому и среднему бизнесу в кредитном портфеле также увеличилась и составила 37,84%. Рост составил 9,89%.

3. Пути совершенствования кредитования малого и среднего бизнеса

.1 Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России

Одной из наиболее актуальных проблем для банков, по мнению зарубежных специалистов, является привлечение и удержание клиентов. Как известно, существуют различные способы привлечения клиентов на обслуживание в банк, которые определяются в первую очередь наиболее приемлемым уровнем ресурсных затрат при достижении наибольшего эффекта.

Эффективнее всего, по мнению большинства специалистов, являются два вида привлечения клиентов - привлечение, основанное на рекламе торговой марки банка, и привлечение, основанная на финансово-хозяйственных связях уже существующих клиентов с потенциальными (линейно-связанное привлечение).

Применение первого способа привлечения клиентов характеризуется значительными затратами на рекламу в СМИ, к тому же банк, применяющий данный вид привлечения, должен иметь достаточно развитую филиальную сеть, приближенную к потенциальным и существующим клиентам банка, и узнаваемое «имя». При этом для некрупных банков использование такого способа привлечения клиентов будет характеризоваться дополнительными затратами на проведение дополнительными затратами на проведение более агрессивной рекламной кампании по продвижению своей торговой марки. В связи с этим для некрупных банков предпочтительнее второй способ привлечения клиентов, так как он не несет значительный вложений в рекламу.

Вторая сторона той же проблемы заключается в том, как удержать уже привлеченных клиентов для дальнейшего обслуживания. Около 70% клиентов предпочитают, чтобы принадлежащие им финансовые продукты находились под управление одного банка. Таковы итоги исследования американской консалтинговой фирмы Tower Group.

По данным Deloitte Consulting на каждого банковского клиента приходится в среднем 1,93 финансового продукта в отдельно взятом банке. В то же время сами банкиры считают, что, если клиент не имеет в их институте хотя бы двух-трех продуктов, риск его потери заметно возрастает.

Необходимо отметить, что конкуренция в банковской сфере США является более высокой, чем в России. Для сравнения: в США на страну приходится более 15000 зарегистрированных банков, тогда как в РФ их менее 1000, и их количество неуклонно сокращается.

Выходом из сложившейся ситуации для банков становится активизация перекрестной продажи продуктов и услуг. Финансовые институты впервые включили этот инструмент в свой маркетинговый арсенал почти десять лет назад. С самого начала большой проблемой для банковских менеджеров стало эффективное включение технологий перекрестной продажи в стратегии маркетинга. Определенные трудности возникли и при работе с аналитическими инструментами. Как следствие, в ходе проведения маркетинговых кампаний потребителям часто предлагались продукты, которые у них уже имелись или же вообще не были им нужны. Тем не менее, несмотря на возникавшие проблемы, перекрестная продажа продуктов и услуг остается приоритетной составляющей деловой стратегии банка.

По результатам исследований иностранных специалистов, банкиры начинают уделять основное внимание не столько привлечению новых вкладчиков, сколько расширению операций с имеющимися. Исследования показали, что банки имеют намного лучшие шансы продать потребителю дополнительные продукты, если делают соответствующие предложения только тем из них, кто сам вступает в контакт с финансовым институтом - через отделение, телефонный центр или в режиме on-line. Клиенты, самостоятельно установившие связь с банком, более восприимчивы к предложениям новых продуктов и услуг.

Таким образом, можно сказать о том, что взаимоотношения банков и предприятий всегда актуальны. На разных этапах развития экономики и банковской системы ученые возвращаются к этому вопросу, поскольку новые технологии порождают новые решения проблем взаимоотношения кредитного и реального секторов экономики, и в одночасье возникают новые потребности у клиентов.

В ходе развития мировой банковской системы был утерян личный контакт между должником и вкладчиком, кредитные отношения стали носить анонимный характер. В условиях мирового финансового кризиса участники рынка полностью потеряли доверие к существующей финансовой системе. В настоящее время политики и экономисты пытаются вернуть доверие вкладчиков и должников. Особенно остро данная проблема проявляется на региональном уровне, отличавшемся и в докризисный период развития мировой экономики недостаточностью финансирования. Существующая деловая модель банков - акционерных обществ, основанная на максимизации прибыли своих акционеров, доказала свою несостоятельность в обеспечении финансовыми ресурсами регионального малого и среднего бизнеса в условиях экономического кризиса.

Сегодня доля производства малых предприятий в ВВП России составляет 11 %, тогда как в США - 40 %, Японии - 60 %, странах ЕС - до 70 %. В большинстве развитых стран представители малого бизнеса являются главными налогоплательщиками, внося основной вклад в бюджеты регионального и местного уровня. Благодаря своей трудоемкости он благополучно поглощает избыточные трудовые ресурсы, решая проблему структурной и технологической безработицы.

Что сдерживает развитие малого и среднего предпринимательства в регионах РФ? В числе факторов следует отметить:

несовершенство нормативно-правовой базы в сфере малого и среднего предпринимательства;

несовершенство государственной системы поддержки малого и среднего предпринимательства;

неразвитость системы информационной поддержки малого и среднего бизнеса;

отсутствие эффективной системы подготовки специалистов для малого и среднего предпринимательства.

Среди финансовых факторов следует отметить:

отсутствие доступного кредитования начинающих субъектов малого и среднего предпринимательства;

несовершенство системы налогообложения;

неразвитость систем лизинга и ипотеки;

неразвитость системы прямой финансовой поддержки со стороны государственных и местных органов власти.

Наиболее важными для компаний малого и среднего бизнеса являются различные виды расчетно-кассовых услуг (ими пользуются все опрошенные) и, в первую очередь, операции с денежной наличностью (ими пользуются более 90% компаний). При этом значительная часть компаний использует удаленное обслуживание своих счетов через системы Банк-Клиент и Интернет-Банк-Клиент.

С одной стороны, такое распределение мест среди критериев выбора банка обусловлено достаточно высокой ценовой конкуренцией на рынке и схожестью предложений различных банков. С другой стороны, небольшие размеры бизнеса ставят на первое место вопрос выживания, бесперебойной работы, когда каждая ошибка в финансовых расчетах может стать последней.

Основными аспектами качественного обслуживания, на которые обращают внимание клиенты банков, являются технологии (порядок и условия обслуживания, выполнение обязательств по условиям обслуживания) и люди (квалификация и доброжелательность персонала, внимание к клиентам).

Одним из важнейших критериев выбора банка является уровень качества обслуживания, а также ключевым фактором при принятии решения о сохранении дальнейших отношений с данным банком. Часто более важными для респондентов оказываются финансовое состояние и надежность банка. Ценовой фактор остается вторичным.

Кредитная политика банков вызывает больше всего претензий клиентов - предприятий малого и среднего бизнеса. Кредиты - это то, для чего многие компании меняют обслуживающий банк, однако не многим впоследствии удается получить кредит, либо получить, но на менее выгодных, чем они рассчитывали, условиях.

Среди причин недовольства предоставлением кредитных услуг первое место занимают проблемы, обусловленные сложностями получения кредита, - необходимость подготовки большого объема документации, длительный срок рассмотрения заявок. Учитывая, что наибольший спрос малые и средние компании предъявляют на краткосрочное кредитование, данные факторы являются критичными для успешности их бизнеса. Вероятно, эти факторы будут теми мотивами, которые приведут к внезапному переходу клиента в другой банк.

Кроме того, имеет место ущемление интересов клиентов по мнению самих организаций. В частности, к этому фактору можно отнести сокращение сроков кредитования, занижение стоимости залогов и сужение перечня имущества, принимаемого в залог. Если новых клиентов чаще всего не устраивают короткие сроки кредитования, то старые клиенты, обслуживающиеся более трех лет, справедливо высказывают пожелания, что банк мог бы рассматривать их заявки в более короткие сроки и предоставлять им определенные льготы при обслуживании. Не встречая понимания со стороны банка, клиенты сдерживают приобретение новых услуг этого банка, полагая, что с ними они также не найдут понимания и наткнутся на уже знакомые проблемы.

Успешное развитие малого и среднего бизнеса в значительной степени зависит от обеспеченности предпринимателей финансовыми ресурсами как долгосрочного, так и краткосрочного характера. Недостаток финансирования - типичная серьезная проблема, с которой сталкиваются российские предприятия и предприниматели, что особенно ощущается в регионах. Реализация потенциала малого и среднего бизнеса в решении экономических и социальных проблем тем более невозможна без его адекватной финансово-кредитной поддержки. В современных условиях проблема финансового обеспечения развития малого и среднего бизнеса стоит особенно остро.

В условиях, когда банковская система не позволяет в полном объеме удовлетворить уже существующих или готовящихся открыть собственный бизнес предпринимателей, на первый план выходит потребность совершенствования действующего механизма банковского кредитования субъектов малого и среднего бизнеса.

В структуре кредитования экономики доля кредитов предпринимателям в коммерческих банках составляет от 12 до 29 %. Анализ кредитных программ для малого и среднего предпринимательства, представленных крупнейшими участниками кредитного рынка, позволяет сделать вывод о высокой степени индивидуализации кредитных продуктов и адаптации их под требования предпринимателей.

Активная стадия мирового финансового и экономического кризиса внесла определенные коррективы в характеристики банковских продуктов малым и средним предприятиям. Например, существенные изменения произошли в продуктовом ряде в плане его диверсификации. Примечательно, что все программы крупнейших банков, действующих на территории, исключают возможность кредитования малых и средних предприятий на этапе их становления.

Возникает противоречивая ситуация: с одной стороны, предприниматели стремятся получить кредит на развитие собственного бизнеса, и при этом сами банки заинтересованы в кредитовании малых и средних предприятий, а с другой стороны, процент отказа в выдаче таких кредитов довольно высок.

Можно выделить следующие причины, в силу которых банки в той или иной степени воздерживаются от выдачи кредитов малым и средним предприятиям.

Первая причина - повышенный риск кредитования малых и средних предприятий. Природа такого риска заключается, во-первых, в низком качестве менеджмента на малых и средних предприятиях и, как следствие, в неспособности самих предпринимателей вырабатывать экономически взвешенные проекты, учитывающие все возможные нюансы, возникающие при их реализации.

Во-вторых, природу риска при кредитовании малых и средних предприятий во многом определяет менталитет. Из-за этого, по оценкам экспертов, около 50 % невозвратов кредитов и просрочек кредитов малыми предприятиями никак не связаны с экономическими причинами: здесь имеет место недобросовестность, халатность либо злой умысел предпринимателей.

Второй причиной является необходимость банкам формировать значительные резервы на возможные потери по ссудам при кредитовании рискованных сделок.

Третья причина недостаточного развития кредитования малого и среднего предпринимательства - высокие требования к залогу со стороны банков при отсутствии, как правило, адекватного залога у предпринимателей.

Еще одной причиной «прохладного» отношения банков к кредитованию малых форм хозяйствования является невозможность точно определить уровень связанного с таким кредитованием риска (известно только, что он высокий) ввиду несовершенства или отсутствия методик оценки кредитоспособности субъектов малого и среднего бизнеса.

В настоящих условиях, когда у малых предприятий фактически отсутствует ликвидное имущество в качестве обеспечения залога по кредитам, а сами они имеют низкую платежеспособность, малым предприятиям многих отраслей сложно рассчитывать на предоставление банковских кредитов.

Несмотря на то, что именно муниципальные и государственные предприятия и учреждения являются главными потребителями газомоторного топлива, рынок СУГ в регионе развивается фактически хаотично, исключительно по инициативе малого бизнеса. Единственным финансовым рычагом поддержки субъектов этого рынка выступают гарантии местных органов власти. Однако, как показывает практика, коммерческие банки, формально признавая финансовые гарантии муниципальных органов, требуют от заемщиков залогового обеспечения.

Анализ существующего механизма кредитования малых и средних предприятий показал, что для обеспечения предпринимателей финансовыми ресурсами необходимо решить целый комплекс взаимосвязанных задач, который будет формировать новый кредитный механизм поддержки малых и средних предприятий - усовершенствованный механизм их банковского кредитования.

На сегодняшний день самой актуальной проблемой для предприятий малого и среднего бизнеса остается проблема финансирования деятельности организаций. Большинство представителей малого бизнеса имеют опыт привлечения необходимых финансовых средств в банках и микрофинансовых организациях.

В качестве основных причин, по которым не привлекаются средства банков, являются неприемлемые условия кредитования (высокие процентные ставки, жесткие требования к залогу), отсутствие информации о кредитных продуктах. Банкам необходимо усилить активность в части информирования предпринимателей, так как многие предприниматели элементарно «не дошли» до банковских отделений по причине отсутствия времени, предыдущего негативного опыта в общении с банковскими структурами.

Большинство работающих в сфере торговли, особенно в отдаленных территориях, не пользуются банковскими услугами ни в каком виде, организуя работу за наличный расчет. Соответственно, та информация, которая доступна в отделениях банков, для них является закрытой. Банкам необходимо размещать информацию в местах частого посещения предпринимателями (ИМНС, административные органы, местные СМИ и пр.), возможно использовать адресную рассылку.

Одна из проблем, с которой сталкиваются субъекты малого предпринимательства, - это достаточно высокие процентные ставки по кредитам. Средняя максимальная процентная ставка, по которой выразили готовность платить опрошенные предприниматели, на сегодняшний день составляет от 10 до 13% годовых. Большинство банков в Ростовской области официально предлагают ставки выше тех, по которым готовы платить предприниматели. Однако реальная ставка, как правило, оказывается значительно выше той, о которой банки заявляют в своих рекламных материалах. Происходит это за счет дополнительных платежей, связанных с оформлением и расчетно-кассовым обслуживанием кредита. Причем, как правило, эти платежи являются фиксированными (например, в некоторых банках - проценты за ведение счета, рассчитываемые как ежемесячные), оплачиваются при выдаче кредита вперед за весь срок предполагаемого пользования заемными средствами и не уменьшаются, даже если предприниматель погасил задолженность в два раза быстрее. Все это не способствует росту привлекательности банковских структур и их продуктов у субъектов малого предпринимательства.

Следующая проблема, которая возникает при оформлении предпринимателями кредитов в банке, - это сложность и длительность выполнения всех необходимых процедур. Причем следует отметить, что субъекты малого предпринимательства в большинстве своем пока еще не владеют устойчивыми навыками бизнес-планирования, администрирования бизнес-процессов, организацией делопроизводства в принятых стандартах. В этой ситуации, естественно, что требования банков кажутся предпринимателям чрезмерно завышенными, а зачастую и невыполнимыми.

Низкий уровень экономических и юридических знаний предпринимателей отмечают и представители банков. Ее решением должны заниматься в том числе и сами специалисты банков, как не менее заинтересованные участники процесса, путем организации совместных обучающих семинаров для представителей малого бизнеса в регионах.

Одной из актуальных проблем при кредитовании малых предприятий является проблема наличия ликвидного обеспечения. В отличие от физических лиц, при потребительском либо ипотечном кредитовании которых залогом выступает приобретаемое ликвидное имущество, у представителей малого бизнеса его либо нет, либо оно морально и физически устарело.

Необходимо иметь в виду и то, что достаточно высокая доля субъектов малого предпринимательства по-прежнему отдает предпочтение работе в «тени». Отсюда и отсутствие залога, и трудности с определением реальной платежеспособности клиентов, и, как следствие, отказы в выдаче кредитов.

В условиях рыночной экономики производственно-хозяйственная деятельность фирмы невозможна без использования заемных средств. Их привлечение позволяет предприятию ускорять оборачиваемость оборотных средств, увеличивать объемы совершаемых хозяйственных операций, сокращать объемы незавершенного производства. Однако использование данного источника приводит к возникновению определенных проблем, связанных с необходимостью последующего обслуживания принятых на себя долговых обязательств. До тех пор, пока размер дополнительного дохода, обеспеченного привлечением заемных ресурсов, перекрывает затраты по обслуживанию кредита, финансовое положение фирмы остается устойчивым, а привлечение заемного капитала является эффективным.

При равенстве этих показателей возникает вопрос о целесообразности привлечения заемных источников для формирования финансовых ресурсов как не обеспечивающих дополнительного дохода. В ситуации же, когда размер затрат по обслуживанию кредиторской задолженности превышает размер дополнительных доходов от ее использования, неизбежно ухудшение финансовой ситуации в организации.

Таким образом, финансирование на основе заемного капитала не столь выгодно, поскольку кредиторы предоставляют денежные средства на условиях возвратности и платности, т. е. не участвуют своими деньгами в капитале предприятия, а выступают в роли заимодавца.

Однако основной проблемой, препятствующей развитию бизнеса, остался недостаток финансирования. Малый бизнес сталкивается с этой проблемой постоянно, на протяжении всего жизненного цикла компании: открытия, становления, развития. Особенно по мере развития малого бизнеса проблема финансирования становится более острой. Многие компании имеют схемы диверсификации производства, увеличения оборотных мощностей, но не имеют достаточных для этого денежных средств. Спрос на кредиты для бизнеса не остался незамеченным, и банки решили сотрудничать с малым бизнесом, увеличивая тем самым свои доходы от наращивания пассивно-активных операций. Кредитование малого бизнеса представляет для банков большой интерес из-за высокой доходности операций и небольших сроков оборачиваемости ссудного капитала. И хотя многие крупнейшие российские компании предпочитают брать кредиты для бизнеса у иностранных кредиторов (поскольку те предлагают им более выгодные программы кредитования с низкими процентами), сотрудничество с малым бизнесом остается приоритетным направлением деятельности российских банков.

Сейчас каждый банк внедряет в свои программы кредитование малого бизнеса, понимая, что иначе выдержать конкуренцию со стороны постоянного увеличивающегося количества банков просто невозможно. Кредитование малого бизнеса в настоящее время принимает колоссальные темпы роста. Конкуренция на этом рынке помогает внедрять новые технологии, создавать новые кредиты для бизнеса, предлагать более улучшенный сервис. Клиенты имеют, наконец, возможность самостоятельно выбирать банки и программы кредитования, сравнивать, принимать лучшие условия.

.2 Основные направления совершенствования кредитования малого и среднего бизнеса в ОАО «Промсвязьбанк»

Наиболее актуальной проблемой кредитования малого и среднего бизнеса остается государственная поддержка малого и среднего предпринимательства. Важная роль в разработке эффективного механизма банковской кредитной поддержки малого и среднего предпринимательства должна принадлежать государственным органам, что предполагает последовательную реализацию совокупности определенных задач.

В рамках решения институциональных задач напрашивается введение внешнего воздействия, идущее от третьих организаций (созданных под эгидой региональных и муниципальных властей), способствующих налаживанию нормальных взаимоотношений банков и малых предприятий.

Их назначение - распределение финансовой нагрузки на заемщиков посредством собственного участия в капитале или рисках, либо посредством гарантирования выполнения заемщиком обязательств перед кредитором. Своим участием такие организации повышают уровень кредитоспособности малых и средних предприятий. Инструментами участия могут быть компенсация части уплачиваемых процентов, предоставление целевых субсидий, гарантирование или страхование кредитов малым и средним предприятиям.

В рамках решения стимулирующих задач требуется совершенствование или принятие дополнительных мер по поддержке малых и средних предприятий:

сокращение сроков рассмотрения заявок на предоставление государственной поддержки малых и средних предприятий до сопоставимых со сроками рассмотрения заявок банками;

поддержание приоритетных отраслей и видов деятельности, которые обеспечивают наибольший социальный, экономический и бюджетный эффект для региона;

безвозмездное финансирование передовых, эффективных и социально значимых проектов в регионе (в виде грантов);

предоставление льгот на имущество или других налогов банкам при увеличении портфеля кредитов малым и средним предприятиям.

Таким образом, современный этап государственной поддержки кредитования малого и среднего предпринимательства можно обозначить как кредитно-институциональный, так как он предполагает вовлечение в процесс прямой и косвенной финансовой поддержки малого предпринимательства банков и других кредитно-финансовых учреждений при посредничестве специализированных организаций. Однако существующая государственная поддержка кредитования малого и среднего предпринимательства может быть охарактеризована как недостаточно эффективная, что требует принятия мер по корректировке механизма кредитно-финансовой поддержки малых и средних предприятий.

Взаимодействие кредитно-финансовых институтов и субъектов малого и среднего предпринимательства основывается на сегментации кредитов малому бизнесу по целевому назначению: микрокредитование, кредитование инвестиционных нужд и кредитование текущих потребностей.

Роль специализированных организаций, призванных содействовать эффективному кредитованию, заключается в балансировании возможностей малого и среднего предпринимательства и требований банков и других финансовых агентов, предъявляемых к уровню кредитоспособности.

Одной из серьезнейших проблем частного предпринимательства в нашей стране является сложная процедура получения кредита для развития предприятий. Несмотря на все усилия, которые предпринимаются Правительством РФ и органами местной власти, необходимо дальнейшее совершенствование кредитования малого и среднего бизнеса.

Параметром для совершенствования кредитования малого и среднего бизнеса является упрощение процедуры рассмотрения заявки на получения займа.

Совершенствование кредитования малого и среднего бизнеса также должно происходить с помощью создания механизмов возврата кредита недобросовестными заемщиками. В настоящее время процесс возврата долгов очень сложен, что заставляет банки отказываться от развития кредитования малого бизнеса.

Безусловно, дальнейшее совершенствование кредитования малого и среднего бизнеса приведет к снижению процентных ставок по данным кредитам. Возможно, выход на российский рынок крупных западных банков позволит уменьшить кредитные процентные ставки для малого и среднего бизнеса и увеличить качество обслуживания предпринимателей.

Совершенствование кредитования малого и среднего бизнеса является довольно сложной задачей, решать которую должны не только государственные органы управления, но и кредитные организации. Однако со стороны банковских организаций существуют проблемы, препятствующие быстрой и легкой процедуре получения кредита.

Следовательно, существующая в России финансово-кредитная система практически ограничивает выбор тех, «у кого занять». В стране нет дешевых, свободных денег, кроме бюджетных, которых очень мало. Остаются только кредиты банков и фондов поддержки малого предпринимательства, условия получения кредита в которых в настоящее время почти одинаковые. Поэтому необходимо искать другие варианты финансово-кредитной помощи малому бизнесу:

. В этом предпринимателям могут существенно помочь региональные органы власти. Только они могут более объективно определить, кому выделить кредит: не тому, кто может предоставить хорошее обеспечение возврата кредита, пустив его на извлечение личной прибыли, вместо того чтобы потратить на конкретное дело, а тому, кто реальным делом подтвердил свою способность работать, ставя перед собой конкретные задачи создания или восстановления основных фондов, но не имеет достаточного залога.

. Нужно совершенствовать работу лизинговых компаний, освобождать от налогов те из них, которые предоставляют свои услуги малым и средним предприятиям по низким процентным ставкам.

. Необходимо привлекать для финансирования малых и средних предприятий фонды занятости, чтобы их средства не шли бесконечным потоком только на выплату пособий по безработице, а финансировали те малые предприятия, которые будут создавать новые рабочие места, тем самым решая проблему занятости населения.

. Необходимо увеличить количество государственных заказов, предоставляемых малым и средним предприятиям, причем придать этому решению форму закона и контролировать его выполнение.

. Совершенствование деятельности региональных фондов поддержки малого предпринимательства. Необходимо, наконец, законодательно решить проблему их финансирования. Сегодня это почти единственно возможный источник получения кредита для малого и среднего предпринимательства. Однако следует усилить контроль над их деятельностью, чтобы кредиты, прежде всего, выделялись на развитие производственной сферы, а не сферы торговли и оказания услуг.

На сегодняшний день можно перечислить множество причин, которые мешают развитию малого и среднего бизнеса. В первую очередь, это нестабильность и непредсказуемость законодательного механизма, отсутствие условий для развития свободной конкуренции. Во-вторых, в стране до сих пор не создана единая государственная структура, реально нацеленная на поддержку предпринимательства. В-третьих, малый и средний бизнес непрозрачен, развивается стихийно, не выдерживает конкуренции с крупными предприятиями.

В целом, все предложения по совершенствованию банковского обслуживания предприятий малого и среднего бизнеса сводятся к следующим шагам: использование факторинга как источника финансирования малых предприятий, развитие услуг финансового менеджмента на уровне банка, государственная поддержка финансирования и банковского кредитования малых и средних предприятий.

В ОАО «Промсвязьбанк» основной проблемой является увеличение просроченной задолженности предприятий малого и среднего бизнеса. Выдача кредитов банком влечет за собой риск невозврата предоставленных средств, поэтому для успешного осуществления дальнейшей деятельности банку необходимо принимать необходимые меры по уменьшению кредитного риска.

В основе всех существующих мер, направленных на уменьшение кредитного риска, лежит грамотно разработанная система кредитования для каждой группы клиентов, то есть отдельно для физических и юридических лиц.

Система кредитования отечественных банков основана на разработках отечественных авторов. Применение зарубежных моделей и методов ограничено. Работа осуществляется по обычной схеме: анкета, пакет документов, заведение в базу данных при их отсутствии. Затем проверка службой безопасности, оценка кредитоспособности, после чего принимается решение о предоставлении или отказе в выдаче кредита. А если речь идёт об организации, то больше ответственности, значит больше показателей для проверки и жестче требования, следовательно, больше времени. Система кредитования физических лиц более автоматизирована, поэтому есть смысл усовершенствовать систему кредитования юридических лиц. В общем виде система кредитования состоит из трёх этапов: оценка заёмщика, предоставление кредита и последующий контроль.

На каждом из этапов системы банковского кредитования возможны усовершенствования.

В современном мире существует много специализированных банковских программ, которые выполняют роль информационных баз. Переход с одной программы на другую - процедура достаточно сложная и затратная, поэтому банки, как правило, выбирают одну базу, а уже с течением времени совершенствуют её изнутри.

Одной из новейших программных систем является Terrasoft XRM Bank [26]. Для данного программного продукта значимой является информация об изменении отношений банка с клиентом для управления жизненным циклом клиента. Критериями расположения клиента в той или иной фазе жизненного цикла являются активно используемые продукты и действующие договоры. Результатом запуска такого механизма отслеживания является своевременный старт процесса удержания и развития клиента [26]. Проанализировав предложенный подход, был разработан профиль клиентов по степени развитости отношений клиента с банком для соответствующей типологии (таблица 3.1.1).

банковский кредитование предпринимательство

Таблица 3.1.1 - Типологии клиентов по степени развитости отношений с банком

Характеристики клиентаТип клиентаПотенциальныйРазвивающийсяРазвитыйСпящийХарактеристика отношений с банкомРанее не использовал продукты банка. Количество используемых услуг растет. Положительная формирующаяся кредитная история.Количество используемых услуг больше двух и продолжает увеличиваться. Положительная сформировавшаяся кредитная история.Активность использования банковских продуктов сведена к минимуму. Клиент имеет сформированную положительную кредитную историю.Количество используемых продуктов01-23-40Количество действующих договоров 01-23-40

К утерянным клиентам относятся те, кто находится в «чёрном списке» и кому на этом основании будет отказано в предоставлении кредита.

Благодаря этому методу облегчена работа на начальном этапе. Приходит человек в банк, и инспектор задаёт ему простой вопрос: «являетесь ли вы клиентом банка?», на основании ответа программа выдаёт либо анкету, либо досье клиента. Поскольку у клиентов банка уже имеется и досье, и кредитная история, тратить на это время уже не надо. А если это потенциальный или спящий клиент, тогда необходимо понять, значим он для банка или нет.

В то время как система Terrasoft XRM Bank предлагает оценивать значимость клиентов на основании матрицы по стратегическим и фактическим результатам, представляется более целесообразным и удобным использовать рейтинговую систему. В зарубежной практике популярностью пользуется система подробной оценки потенциального заёмщика (due diligence) [23, с. 4].

Согласно предлагаемому подходу к системе кредитования определению значимости будут подвержены две из пяти категорий клиентов: потенциальные, так как эта группа клиентов прежде не являлась клиентами банка, не имеет досье, клиент новый, поэтому банку для принятия решения необходима полная информация об этом клиенте; второй группой, которую необходимо проверить на «значимость», является категория спящих клиентов. Также показатели разработаны с учетом принадлежности клиентов к группе корпоративных и малого бизнеса. Данная система позволяет охарактеризовать внешнюю среду предприятия, показать его место на рынке и в отрасли, подтвердить или опровергнуть законность и эффективность деятельности, определить уровень диверсификации. Владея такого рода информацией, банк может определить целесообразность предоставления кредита.

Минимальное количество баллов, которое можно набрать - 9 баллов. Максимальный балл - 20. Исходя из этого можно определить уровень потенциального риска:

- 12 баллов (0 - 60 %) - высокий уровень риска. Клиент не представляет никакого интереса для банка. Такому клиенту необходимо отказать в предоставлении кредита;

- 16 баллов (65 - 80 %) - средний уровень риска. Такого клиента можно пропустить для дальнейшей проверки;

- 20 баллов (85 - 100 %) - минимальный риск. Такого клиента можно пропустить для дальнейшей проверки.

Наличие адекватной системы рейтинговой оценки как отражение общей модели оценки кредитного риска приобретает все большую значимость в посткризисное время, с учетом ожидаемого ужесточения норм мирового банковского регулирования и глобального пересмотра подходов к риск-менеджменту. В связи с этим существуют рекомендации пересматривать собственные модели в сторону более консервативной оценки кредитного риска. В результате присваивание более низких рейтингов контрагентам и тем самым существенное увеличение применяемых коэффициентов риска могут привести к удорожанию стоимости сделки для клиента или вовсе отказу банка от принятия слишком высокого риска на свой баланс [23, с.4].

В качестве завершающего этапа выбора заёмщика выступает оценка его кредитоспособности. Суть данной оценки в российских банках заключается в проверке показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Согласимся, что это неотъемлемая и важная часть, от которой нет смысла отказываться. В соответствии с разработанной системой оценка показателей финансово-хозяйственной деятельности осуществляется по балльной системе.

Вместе с тем, исследование баланса предприятия может производиться двумя методами - вертикальным (исследование коэффициентов на основе текущего баланса) и горизонтальным (оценка тенденций для различных отчетных периодов). Исследование финансового состояния предприятия в «вертикальной» плоскости заключается в обработке информации по последнему зафиксированному балансу, отчету о финансовых результатах, приложениям к годовому балансу предприятия и данным аналитического учета, ведущегося заемщиком по счетам дебиторов-кредиторов. Для «горизонтального» анализа используются показатели, которые не имеют строго определенных нормативных значений. Характер таких показателей определяется их положительной или отрицательной динамикой. Исследование, по нашему мнению, может проводиться по следующим направлениям:

Выделение группы показателей, значения которых выражены конкретными цифрами или интервалами цифр:

показатели финансовой устойчивости;

показатели платежеспособности.

Выделение группы показателей, значения которых выражены положительной или отрицательной тенденциями:

абсолютные показатели;

показатели рентабельности;

показатели деловой активности.

Обычно требования к обеспечению реализуются на этапе выдачи кредита. Позволим себе с этим не согласиться. Ведь отсутствие имущества, способного выступить в качестве обеспечения по кредиту, может послужить поводом для отказа в предоставлении кредитных средств. В соответствии с зарубежной системой подробной оценки потенциального заёмщика (due diligence) необходимо проводить предварительную оценку активов, которые могут служить обеспечением по кредиту.

Проверяя «порядочность» деятельности предприятия, обходят стороной проверку «порядочности» её руководителей. В последнее время, особенно в экономически развитых странах, большое значение приобретает оценка морально-этических качеств заемщиков банка (их порядочность, точность выполнения обещаний и обязательств, участие в сомнительных финансовых операциях и т.п.). Создаются методики и тесты, позволяющие достаточно точно оценить такие качества. Одним из таких тестов является «Система красных сигналов». Она, как показывает опыт зарубежных банков, позволяет выявить потенциально ненадежных клиентов. Ее основу составляют пять разделов, отражающие информацию о заемщике:

. «Сигналы» из истории заемщика;

. «Сигналы», касающиеся руководства и управления заемщика;

. «Сигналы», отражающие производственную деятельность заемщика;

. «Сигналы», относящиеся к организации кредитования;

. «Сигналы», фиксирующие отклонения от установленных норм.

Эти сигналы настораживают банк и помогают предотвратить просрочку кредитов либо выявить их возникновение. Подтвердить или опровергнуть эти критерии возможно при помощи анкет, которые заполняет заёмщик и службы безопасности. Система «красных сигналов» содержит негативные факторы, наличие которых может послужить причиной отказа в предоставлении кредита. В связи с этим данным показателям присваивается 1 балл со знаком «минус». Таким образом, при наличии какого-либо из «красных сигналов» набранные в ходе проверки баллы будут уменьшаться. Это, в свою очередь, окажет существенное влияние на уровень кредитоспособности.

По итогам собранной информации о финансовом состоянии заёмщика и о его морально-этических качествах, а также анализа имущества под обеспечения заёмщику присваивается одна из трёх групп кредитоспособности: высокая, средняя или низкая (таблица 3.1.2). Все учитываемые параметры принимаются равными 100 %. Группа присваивается в зависимости от процента отклонений.

В зависимости от присвоенной группы определяется максимальная сумма кредита, которую банк может предоставить клиенту. Для того чтобы уменьшить риск невозврата кредита, клиентам с низкой группой кредитоспособности будет отказано в предоставлении кредита. В основе разработки этого подхода, как и к определению значимости, лежит переход к более консервативной оценке кредитного риска.

Таблица 3.1.2 - Параметры групп кредитоспособности

Группа кредитоспособностиМаксимальное отклонение, %Параметры группы, %Высокая 25100 - 75Средняя 5074 - 50Низкая 10049 и меньше

На этапе мониторинга предполагается проведение:

текущего контроля состояния заёмщика, используя периодическое применение системы «красных сигналов»;

периодическое определение значимости заёмщика;

использование резервных средств при выявлении просроченной ссудной задолженности.

Таким образом:

наряду с изучением финансовых показателей деятельности предприятия должное внимание необходимо уделять морально-этическим показателям его руководителей, которые являются основой управления;

важным элементом эффективной работы является автоматизация производственного процесса, основанная на разработке упрощённых, но не менее эффективных балльных, рейтинговых систем, которые могут быть реализованы в элементарных компьютерных программах. В данном случае, чем проще - тем лучше и эффективнее;

повышение финансовых результатов за счёт уменьшения рисков банка может быть достигнуто путём расширения кругозора оценки потенциального заёмщика и совершенствования системы автоматизации процесса кредитования.

Заключение

Теоретический и практический анализ, проведенный в работе, позволяет сделать следующие выводы.

Малое предпринимательство - это совокупность независимых мелких и средних предприятий, выступающих как экономические субъекты рынка. К субъектам малого и среднего предпринимательства относятся потребительские кооперативы и коммерческие организации, а также физические лица, внесенные в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (индивидуальные предприниматели), крестьянские (фермерские) хозяйства, соответствующие условиям.

Малым предприятиям принадлежит особое место в становлении новой социальной структуры нашего общества, в решении социально-экономических проблем.

Несмотря на многочисленные трудности, у рынка кредитования малого и среднего бизнеса очень хорошие перспективы, банки начали выделять малый и средний бизнес как отдельное направление кредитной политики. В то же время на кредитах для малого и среднего бизнеса банк может заработать только в случае формирования достаточно большого кредитного портфеля, что, в свою очередь, достигается за счет высокой «поточности» этой группы клиентов.

Согласно оценкам компетентных специалистов, кредитование малого бизнеса станет самым быстрорастущим сегментом предоставляемых банками услуг, поскольку уже сейчас этот рынок характеризуется высокой степенью конкуренции.

Динамика кредитования малого и среднего предпринимательства также демонстрирует плавное замедление. Согласно данным Банка России показатель роста задолженности малых и средних предприятий за последние четыре года составил: 2010 г. - 22%, 2011 г. - 19%, 2012 г. - 17%, 10 мес. 2013 г. - 14%.

Сегодня сложилось несколько проблем кредитования малого бизнеса. Во-первых, не развит в достаточной мере спрос - малый бизнес зачастую с предубеждением относится к целесообразности кредитования. Сами банки не в полную меру обеспечены всеми необходимыми ресурсами для работы с малым и средним бизнесом. Большая проблема с правовой базой, зачастую из-за сложных бюрократических моментов с документацией. Ещё одна весовая проблема в кредитовании малого бизнеса - отсутствие ясного механизма поддержки бизнеса на федеральном уровне. Например, законодательная база подтверждает необходимость поддержки малого и среднего бизнеса, но ограничивает конкретные меры в её реализации.

В работе проведен анализ практики кредитования малых и средних предприятий на примере ОАО «Промсвязьбанк».

Промсвязьбанк - универсальный банк, предоставляющий полный комплекс банковских услуг крупным корпоративным клиентам, предприятиям малого и среднего бизнеса, физическим лицам. Банк занимает лидирующие позиции на российском рынке международного финансирования, факторинга, кредитования МСБ. Его клиентами уже стали более 93 000 российских предприятий и свыше 1 400 000 россиян. Региональная сеть банка - это 301 точка продаж в крупных городах России, филиал и розничный офис на Кипре, представительства в Индии, Казахстане Китае и на Украине.

Анализ основных финансовых показателей ОАО «Промсвязьбанк» показал, что основные показатели деятельности банка за период 2011-2013 гг. увеличились. Так, активы банка увеличились на 27,76%, прибыль банка - на 53,09%, капитал - на 50,46%

Просроченная задолженность в кредитном портфеле банка сократилась, что также является положительной тенденцией. Сокращение составило 10,9% или 2006 млн.руб. Удельный вес просроченной кредиторской задолженности в кредитном портфеле составил на конец 2013 года 3,53%, что на 1,78% ниже, чем по результатам 2011 года.

Анализ кредитов ОАО «Промсвязьбанк» показал, что сумма кредитов физическим лицам в ОАО «Промсвязьбанк» за 2011-2013 гг. увеличилась на 77,15% или 33018 млн.руб. Просроченная задолженность по данным кредитам сократилась на 56,26% или 2992 млн.руб.

Сумма кредитов предприятиям и организациям увеличилась более медленными темпами - на 29,53% или 95701 млн.руб. Просроченная задолженность по данным клиентам увеличилась на 6,96% или 986 млн.руб.

Итак, в ОАО «Промсвязьбанк» в 2011-2013 гг. сумма кредитов предприятиям малого и среднего бизнеса увеличились на 84976 млн.руб. или 82,87%. При этом отрицательным моментов является то, что просроченная задолженность по данному кредитованию увеличилась на 321,27%.

Доля кредитов малому и среднему бизнесу в кредитном портфеле также увеличилась и составила 37,84%. Рост составил 9,89%.

Основными аспектами качественного обслуживания, на которые обращают внимание клиенты банков, являются технологии (порядок и условия обслуживания, выполнение обязательств по условиям обслуживания) и люди (квалификация и доброжелательность персонала, внимание к клиентам).

В третьей главе освещены проблемы и разработаны рекомендации по совершенствованию банковского обслуживания предприятий малого и среднего бизнеса.

На наш взгляд, наиболее актуальной проблемой кредитования малого и среднего бизнеса остается государственная поддержка малого и среднего предпринимательства.

Кроме того, нами разработаны предложения по оценке заемщиков банка ОАО «Промсвязьбанк», так как проблемой банка является увеличение просроченной задолженности субъектов малого и среднего бизнеса.

Библиографический список

1.Гражданский кодекс РФ.

.Федеральный закон от 14.06.1995 № 88-ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации» [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «Гарант».

.Федеральный закон Российской Федерации от 24 июля 2007 г. №209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «Гарант».

.Приказ Росстата от 24.10.2011 № 435 «Об утверждении Указаний по заполнению форм федерального статистического наблюдения № П-1 «Сведения о производстве и отгрузку товаров и услуг», № П-2 «Сведения об инвестициях в нефинансовые активы», №П-3 «Сведения о финансовом состоянии организации», № П-4 «Сведения о численности, заработной плате и движении работников», № П-5 (м) «Основные сведения о деятельности организации» // Вопросы статистики - 2012. - №2.

.Агурбаш, Н. Г. Малое предпринимательство в России и промышленно развитых странах / Н. Г. Агурбаш. - М.: Анкил, 2010.

.Алеев В.А. Зарубежный опыт в развитии кредитной кооперации // Вестник Чувашского Университета. - 2012. - №1. - С. 335-340.

.Андреев, В. К. Правовые проблемы малого предпринимательства / В. К. Андреев. - М.: Экзамен, 2009.

.Андреев, И.М. Налогообложение субъектов малого предпринимательства // Налоговый вестник. - 2009. - №10. - С.10-11.

.Андреева, И. О критериях выделения малого и среднего бизнеса // Общество и экономика. - 2008. - № 7. - С.43-47.

.Астремский, А.Д. Малый и средний бизнес - ключевое направление развития экономики государства // TRANSPORT BUSINESS IN RUSSIA. - 2011. - № 4. - С. 129-132

.Байдина О. С., Байдин Е. В. Факторы риска банков при работе со средним и малым бизнесом // Деньги и кредит. - 2011. - №11. - С. - 28-32.

.Бочарова О.Н. Направления совершенствования государственной поддержки и кредитования малого и среднего предпринимательства// Социально-экономические явления и процессы. - 2013. - № 10. - С. 28-32.

.Бусыгин, А.В. Предпринимательство - основной курс: Учеб.для студентов вузов. - М.: Интерпракс, 2009. - 430с.

.Волгин В.В. Открываю микропредприятие: Практ.пособие. - М.: Дашков и Ко, 2008. - 230с.

.Все о малом предпринимательстве: полн.практ.рук. / под ред. А.В.Касьянова. - М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2008. - 544с.

.Высоцкая О.А. О критериях отнесения субъектов предпринимательства к малому и среднему бизнесу// Вестник Самарской гуманитарной академии. Серия «Право». - 2012. - № 2(12).

.Гварлиани Т.Е., Воробей Е.К., Малый и средний бизнес: европейский опыт и российская действительность //ТЕRRА ECONOMICUS. - 2011. - № 4. - С. 48-50.

.Давыдов, А.Е. Малые инновационные предприятия в государственной инновационной политике [Электронный ресурс]: ЭПИ Социально-экономические и технические системы, 2010. - Режим доступа: #"justify">.Давыдов, А.Е. Моделирование функционирования субъектов малого предпринимательства в инновационной системе региона // Экономика и управление. - 2008. - №3. - С.31-35.

.Дадашев, А. Ресурсная эффективность малых предприятий // Экономист. - 2009. - №6. - С.38-43.

.Заболоцкая В.В., Пацар З.Г. Развитие услуги финансового менеджмента для предприятий сферы малого бизнеса как инструмент повышения конкурентоспособности регионального коммерческого банка // Теория и практика общественного развития. - 2011. - №4. - С. 302-305.

.Идиатуллин Р.Р. Взаимодействие кредитных организаций с малым и средним бизнесом // Вестник КГФЭИ. - 2011. - № 2. - С. 54-57.

.Качаева М. С. Рейтинги заёмщика как составная часть системы оценка кредитного рика / М. С. Качаева // Банковское обозрение. - 2010. - № 11. - С.1-5.

.Кивель, Э. Как рубль превратить в тысячу. «Идея» - парк высоких технологий // Известия Татарстан. - 2009. - №45 (251).

.Кокин А.С., Вашурин М.С. Оценка перспектив развития кредитования малого и среднего бизнеса // Вестник Нижегородского университета им. Н.И. Лобачевского. - 2008. - № 6. - С. 183-185

.Комплексное взаимодействие с клиентами банка с помощью Terrasoft XRM Bank // CNews - аналитика. - 2012

.Кроливецкая Л.П., Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. - М.: Юрайт, 2011. - 422 с.

.Майданская, А.Н. Поддержка малого бизнеса на региональном уровне // Финансы. - 2008. - №6. - С.53-57.

.Мещерякова А. А. Кредитование субъектов малого предпринимательства в России и Китае // Трансграничье в изменяющемся мир. - 2010. - № 1. - С. 99-110.

.Морозова, Т.В. Малые предприятия: налогообложение, учет и отчетность // Российский налоговый вестник. - 2009. - №8. - С.24-29.

.Муравьев А.И., Игнатьев А.М., Крутик А.Б. Предпринимательство: Учебник. - СПб.: Лань, 2008. - 270с.

.Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики (Росстат), 2013. - Режим доступа: http: www.gks.ru.

.Панкратова, Е. Государству «не нравятся» предприниматели // Практическая бухгалтерия. - 2009. - №5. - С.9-10.

.Предпринимательство: Учебник/ВЗФЭИ; Под ред. В.Я.Горфинкеля, Г.Б. Поляка, В.А. Швандара - М.: ЮНИТИ, 2010. - 735с.

.Рубе, В.А. Малый бизнес: история, теория, практика. - М.: ТЕИС, 2007. - 347с.

.Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата работников... [Электронный ресурс] // Режим доступа: #"justify">.Фадеев, В. Ю. Малое предпринимательство в Российской Федерации: проблемы и перспективы / В. Ю. Фадеев. - М.: Наука, 2008.

.Шестоперов, О. Современные тенденции развития малого предпринимательства // Вопросы экономики. - 2009. - №4. - С.28-32.

.Шехоцев, А.Законодательство и развитие малого предпринимательства в России (спецкурс) // Российский экономический журнал. - 2010. - №7. - С.46-48.

.Официальный сайт ОАО «Промсвязьбанк». Режим доступа: www.psbank.ru