Понятие, предмет и система банковского права

Билет 1 Понятие, предмет и система банковского права


Банковское право - это совокупность правовых норм, которые регулируют порядок организации и деятельности банков Украины, их взаимоотношения с клиентами (юридическими и физическими лицами), что обслуговуються банками, а также порядок осуществления банковских операций. В Украине банковское право не является самостоятельной отраслью права, потому что отсутствующие характерные лишь ей предмет и метод регуляции общественных отношений.

Предметом банковского права являются общественные отношения, которые возникают в процессе банковской деятельности, в частности отношения, которые регулируют принципы организации и деятельности банков и порядок осуществления ими банковских услуг. Метод правовой регуляции банковской деятельности является несколько неоднородным.

Банковскому праву свойственные оба указанных метода, поскольку благодаря первому государство прямо и непосредственно регулирует поведение субъектов этих отношений, а второму - устанавливает только пределы для самостоятельного урегулирования взаимоотношений субъектов. Отмеченный метод правовой регуляции как способ влияния на сознание и волю людей определяет поведение субъектов в регуляции банковских общественных отношений.

В систему банковского права включаются не только нормы, которые закрепляют общие положения банковского права, понятия, и структуру банковской системы, правовой статус органов, которые занимаются банковской деятельностью, но и нормы, которые регулируют отношения, связанные с организацией расчетов, операциями с ценными бумагами, регуляцией кредитования и правил валютных операций.

Банковское право регулирует правовые основы расчетов, исходя из принципа, что все предприятия, учреждения и организации разных форм собственности, обязаны хранить средства на счетах в банках и придерживаться установленного порядка проведения безналичных расчетов. В законодательстве четко определенный порядок открытия счетов в кредитных учреждениях, установлены правовые формы расчетов и порядок осуществления расчетов по этим формам.

Следовательно, все правовые нормы, которые регулируют организацию банковской системы и проведение банковских операций, в своей совокупности формируют определенный комплекс норм и имеют предметное единство. Кроме того, нормы банковского права включают нормы других отраслей национального права (например, нормы гражданского права регулируют товарно-денежные отношения, которые складываются при осуществлении банками и другими финансовыми институтами банковских операций, или применения залога, в кредитных правоотношениях).

Нормы административного права регулируют управление кредитной системой и определяют основы построения банковской системы в стране. Следовательно, можно сделать вывод, что банковское законодательство следует рассматривать как комплексную отрасль.

Однако ни предметное единство этих норм, ни их комплексность, не значит, что банковское право является самостоятельной отраслью единственной правовой системы. Хотя в перспективе такое возможное. Банковское право в настоящее время можно определить как подотрасль финансового права Украины, которое направлено на мобилизацию, распределение и использование централизованных фондов, с целью обеспечения выполнения заданий государства.

Основными способами правового регулирования выступают:

дозволение - предоставление лицам права на свои собственные активные действия;

запрещение - возложение на лиц обязанности воздерживаться от совершения действий определенного рода;

позитивное обязывание - возложение на лиц обязанностей к активному поведению.

Специфика правового режима и метода банковского права обусловлена как особенностями регулируемых этой отраслью общественных отношений, так и ее положением на стыке публичного и частного права. Поэтому, например, сторонники комплексного характера банковского права отмечают наличие у банковского права трех методов:

публично-правового (в юридической литературе этот метод именуется по-разному: императивный метод, административно-правовой метод, метод власти и подчинения, метод субординации, авторитарный метод и т. д.);

частноправового (или гражданско-правового метода);

комплексного метода, который представляет собой сочетание двух вышеуказанных.

Если говорить о том, что банковское право является самостоятельной отраслью российского права, то банковское право обладает самостоятельным методом правового регулирования. Это сочетание первичных частноправовых и публично-правовых элементов, которые и определяют его юридический режим. При этом, естественно, на своеобразие конструкции метода банковского права влияют вариации конкретных способов регулирования - дозволений, запретов, позитивного обязывания.

Банковское право основывается как на общеправовых принципах, присущих всем национальному праву (законности, верховенства права и равенства всех перед законом), так и на специальных, имеющих свои специфические признаки и присущие банковской сфере.

При нынешних рыночных условиях такие принципы должны способствовать совершенствованию экономических отношений и способов их правового регулирования с целью повышения эффективности функционирования банковской системы, способной Мобилизовать финансовые ресурсы и сконцентрировать их на приоритетных направлениях структурной перестройки экономики.

К специальным принципам банковского права принадлежат:

Принцип свободы экономической деятельности. Субъекты банковской деятельности имеют право без ограничений принимать решения и осуществлять самостоятельно любую деятельность, не противоречащую действующему законодательству. Ограничения в осуществлении банковской деятельности предусматриваются законодательством Украины;

Принцип неукоснительного выполнения экономических нормативов, установленных НБУ, норм действующего законодательства. Этот принцип обязывает субъектов банковских правоотношений соблюдать правила поведения, приписываемых нормами банковского права. Так, правилам НБУ предусмотрено, что коммерческие банки обязаны соблюдать экономические нормативы, установленные НБУ;

Принцип сочетания публичных и частных начал в банковской сфере. С одной стороны, государство занимается организацией, регулированием и управлением банковской системой в интересах всего общества. А с другой, проявляются частные интересы кредитных учреждений, клиентов, т.е. действует паритет интересов всех субъектов банковского права;

Принцип удовлетворения потребностей клиентов и максимализацй получения прибыли банками;

Принцип добровольности взаимоотношений и взаимной заинтересованности банковских учреждений и их клиентов. Субъекты банковских правоотношений (при кредитовании, организации расчетов) строят отношения на основе равенства сторон, их диспозитивности и инициативности в формировании и выполнении прав и обязанностей. В этих отношениях проявляются взаимная воля и сознание участников;

межбанковские расчеты - это расчеты, которые осуществляются между банками <#"justify">Компетенция Банка России включает в себя тот объем полномочий, который необходим для реализации возложенных на него функций. Основными функциями Банка России являются следующие:

) разработка и проведение единой государственной денежно-кредитной политики;

) осуществление банковского регулирования и банковского надзора за деятельностью кредитных организаций. При реализации этой функции Банк России является органом контроля и надзора за соблюдением требований законодательства всеми элементами банковской системы РФ;

) обеспечение и поддержание стабильности в банковской системе РФ. Банк России является центром банковской системы страны, взаимодействуя с органами государственной власти, органами местного самоуправления и кредитными организациями;

) осуществление банковских операций. В этом случае Банк России имеет право совершать практически все банковские операции и сделки;

Компетенция банка России как органа денежно-кредитной политики РФ:

) ежегодно не позднее 26 августа представляет в Госдуму проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и не позднее 1 декабря - основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год;

) осуществляет операции с федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами, а также операции по обслуживанию государственного долга и операции с золотовалютными резервами РФ;

) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

) участвует в разработке экономической политики Правительства РФ;

) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;

) осуществляет кредитование Минфина РФ для покрытия разрывов между текущими бюджетными доходами и расходами, приобретение государственных ценных бумаг при их первичном размещении.

Компетенция Банка России как органа контроля и надзора за соблюдением требований законодательства всеми элементами банковской системы РФ:

) принятие решения о государственной регистрации; выдача и отзыв лицензии кредитных организаций;

) установление квалификационных требований к руководителям исполнительных органов, а также к главному бухгалтеру кредитной организации;

) осуществление надзора за деятельностью кредитных организаций;

) запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности;

) регистрация эмиссии ценных бумаг организациями;

) осуществление валютного регулирования;

) организация и осуществление валютного контроля как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством РФ.

Компетенция Банка России как центра банковской системы России :

) установление обязательных правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля;

) публикация сводной статистической и аналитической информации о банковской системе РФ;

) установление правил осуществления расчетов в РФ;

) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций;

) установление обязательных нормативов.

) Особенности потребительского кредитования

Потребительское кредитование - хорошо известный нашим согражданам кредитный продукт. И хотя далеко не все банки предоставляют потребительские кредиты, все же это понятие достаточно прочно вошло в нашу жизнь.

Само название кредита - потребительский - говорит о том, что денежные средства предоставляются на личное потребление. Это приобретение дорогостоящих и не очень товаров, но, прежде всего используемых в личных целях: автомобили, мебель, компьютеры, телефоны, бытовая техника и даже шубы. Это и есть его принципиальное отличие от всех других видов кредитования, и именно с этим связаны особенности его получения.

При оформлении выдачи кредита юридическим лицам или предпринимателям на развитие бизнеса или другие коммерческие цели имеются две характерные особенности. Первая: необходимость доказать эффективность вложенных кредитных средств. Вторая: обязательное наличие залога, обеспечивающее возврат не только самого кредита, но и процентов, которые должны быть выплачены банку в течение действия кредитного договора.

При выдаче потребительского кредита эффективность вложения заменяется контролем целевого использования. Либо банк оплачивает вашу покупку непосредственно продающей организации, минуя выдачу наличных денег на руки, либо требует от вас указать то, на что вы собираетесь потратить деньги.

С залогом у потребительского кредита немного сложнее и условия могут быть различны для разных видов кредита. Например, для автокредита залог обязателен, приобретаемый автомобиль остается в залоге у банка, там же остается оригинал ПТС. Для кредитов на другие цели вместо залога требуются поручители, но возможно получение и без таковых. Это зависит от того, насколько ежемесячная сумма в погашение запрашиваемого кредита соответствует доходу. От этого же зависит и количество поручителей, т.е. общая сумма доходов заемщика и всех поручителей за вычетом текущих расходов должна быть больше ежемесячной суммы погашения кредита и процентов. Ну и, разумеется, требования к поручителям предъявляются такие же, как и к самому заемщику.

Потребительские кредиты выдаются обычно на более длительные сроки, чем коммерческим предприятиям. Вряд ли организациям удастся получить кредит на три, а то и пять лет, что является обычной практикой для потребительского кредитования.

А вот проценты по таким кредитам выше, чем для коротких кредитов предприятиям. К тому же могут быть ограничения по досрочному погашению долга, например, несколько первых месяцев. Практически все потребительские кредиты гасятся аннуитетными платежами, т.е. равными долями и включающие кроме погашения основного долга проценты из расчета пользования кредитом за все время действия договора. На деле это выглядит так: вначале ваш ежемесячный платеж включает почти одни проценты по всему договору и только потом сам кредит. Такие кредиты нет смысла гасить досрочно уже где-то в середине действия договора, т.к. проценты к этому времени практически все выплачены, а сумма кредита остается почти той же самой.


Билет 6. Правовое положение территориальных учреждений Банка России


Территориальное учреждение - обособленное подразделение Банка России, осуществляющее на территории субъекта РФ часть его функций и входящее в единую централизованную систему Банка России с вертикальной структурой управления.

Территориальными учреждениями Банка России являются:

) главные управления в краях, областях и автономных округах РФ, городах Москве и Санкт-Петербурге;

) национальные банки республик в составе РФ.

В составе территориальных учреждений на правах структурных подразделений действуют расчетно-кассовые центры и иные подразделения.

Территориальное учреждение :

участвует в проведении единой государственной денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

обеспечивает развитие и укрепление банковской системы РФ, эффективное и бесперебойное ее функционирование;

осуществляет регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций, в том числе на рынке ценных бумаг, организацию валютного контроля.

Территориальное учреждение не имеет статуса юридического лица и обладает полномочиями, предоставленными ему нормативными актами Банка России. Банк России наделяет территориальное учреждение имуществом, стоимость которого отражается на балансе территориального учреждения, входящим составной частью в баланс Банка России.

Полномочия территориального учреждения в области денежно-кредитного регулирования :

заключение от имени Банка России кредитных договоров и осуществление рефинансирования банков;

осуществление контроля за выполнением кредитными организациями обязательных требований Банка России.

Полномочия территориального учреждения в области организации денежного обращения :

прогноз, организация и регулирование денежного обращения в регионе в рамках денежно-кредитной политики, проводимой Банком России;

организация межбанковских расчетов;

организация кассового обслуживания кредитных организаций и осуществление контроля за соблюдением установленного порядка ведения кассовых операций в кредитных организациях.

Полномочия территориального учреждения по регулированию, надзору и осуществлению проверок деятельности кредитных организаций :

рассмотрение документов, необходимых для регистрации кредитных организаций и получения ими лицензии;

осуществление предварительного рассмотрения документов кредитных организаций, ходатайствующих об изменении уставного капитала, о расширении круга совершаемых операций, подготовка заключения о возможности предоставления кредитной организации соответствующей лицензии и представление его в Банк России;

согласование назначения руководителей исполнительных органов и главных бухгалтеров кредитных организаций и их филиалов, а также руководителей служб внутреннего контроля в кредитных организациях;

рассмотрение аудиторских заключений, представленных кредитными организациями по итогам их деятельности за год;

осуществление контроля за соблюдением кредитными организациями обязательных нормативов, установленных Банком России;

применение мер воздействия к кредитным организациям, допустившим нарушения.

Особенности правового статуса и компетенции расчетно-кассовых центров территориальных управлений Банка России

Структурными подразделениями Банка России, действующими в составе территориального учреждения Банка России, являются:

головной расчетно-кассовый центр;

межрайонный расчетно-кассовый центр;

районный расчетно-кассовый центр.

Основной целью деятельности РКЦ является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы РФ.

Взаимоотношения РКЦ с обслуживаемыми кредитными организациями, представительными и исполнительными органами государственной власти, местного самоуправления, органами федерального казначейства, другими клиентами строятся на договорной основе.

РКЦ возглавляет начальник, назначаемый на должность и освобождаемый от должности руководителем территориального учреждения Банка России в порядке, определяемом советом директоров Банка России.

Начальник РКЦ руководит деятельностью РКЦ и действует от имени Банка России на основании доверенности, выданной начальником территориального учреждения Банка России.

РКЦ имеет идентификационный код, печать со своим наименованием и изображением Государственного герба РФ, а также штампы, необходимые для выполнения его функциональных задач.

Основные функции РКЦ :

) осуществление расчетов между кредитными организациями;

) осуществление кассового обслуживания кредитных организаций;

) хранение наличных денег и других ценностей, совершение операций с ними и обеспечение их сохранности;

) обеспечение учета и контроля осуществления расчетных операций и выверки взаимных расчетов через корреспондентские счета, открываемые кредитным организациям;

) расчетно-кассовое обслуживание представительных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, счетов бюджетов всех уровней и органов федерального казначейства Министерства финансов РФ, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России и т. п.;

) обслуживание клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации;

) обеспечение защиты ценностей, банковских документов и банковской информации от несанкционированного доступа;

) установление предельных остатков денежной наличности в операционных кассах кредитных организаций, других юридических лиц и осуществление оперативного контроля за их соблюдением в соответствии с действующим порядком;

) иные полномочия.

РКЦ осуществляет операции в соответствии с возложенными на него функциональными задачами :

) открытие, переоформление и закрытие корреспондентских счетов (субсчетов) кредитным организациям и филиалам по месту их нахождения, а также других счетов юридическим и физическим лицам;

) списание (зачисление) средств со счетов (на счета) кредитных организаций, других юридических и физических лиц;

) контроль за соблюдением правил и сроков совершения расчетных операций кредитными организациями, другими юридическими и физическими лицами;

) прием и выдача наличных денег кредитным организациям и другим юридическим и физическим лицам;

) обработка денежной наличности.

Понятие валюты и валютных ценностей.

Термин «валюта» (что в переводе с итальянского означает «стоимость») означает денежную единицу какого-либо государства (национальная валюта) или иностранного государства (иностранная валюта). Соответственно, в первую очередь следует разграничить понятие национальной валюты РФ и иностранной валюты .

Валютой РФ являются:

находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов банкнот) Центрального банка РФ и монеты;

средства в рублях на счетах и иных кредитных организациях в РФ;

средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях за пределами РФ на основании соглашения, заключаемого Правительством РФ и Центральным банком РФ с соответствующими органами иностранного государства об использовании на территории данного государства валюты РФ в качестве законного и основного (единственного) платежного средства.

Под иностранной валютой понимаются:

денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки;

средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

К числу валютных ценностей относятся:

иностранная валюта;

ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте;

платежные документы (чеки, векселя и другие платежные документы), эмиссионные ценные бумаги (включая акции, облигации), ценные бумаги, производные от эмиссионных ценных бумаг (включая депозитарные расписки), опционы, дающие право на приобретение ценных бумаг, и долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте;

драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий;

природные драгоценные камни - алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг, за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней и лома таких изделий. Порядок и условия отнесения изделий из драгоценных металлов и природных драгоценных камней к ювелирным и другим бытовым изделиям и лому по Закону устанавливает Правительство Российской Федерации;

облигации внутреннего государственного валютного займа, которые могут покупаться и продаваться за рубли и иностранную валюту в стране, но свободный вывоз их из России запрещен.

Валютные операции:

а) операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

б) ввоз и пересылка в РФ, а также вывоз и пересылка из РФ валютных ценностей;

в) осуществление международных денежных переводов;

г) расчеты между резидентами и нерезидентами в валюте РФ.

Валютными операциями считаются:

операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, когда в качестве средства платежа используется иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте;

ввоз и пересылка в Россию (и обратно) валютных ценностей;

осуществление международных денежных переводов;

расчеты между резидентами и нерезидентами в валюте Российской Федерации.

Все операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на:

текущие валютные операции;

валютные операции, связанные с движением капитала.

В настоящее время более широкое значение приобрели текущие валютные операции. При этом отсрочка платежа предоставляется на минимальный срок. Ограниченный круг валютных операций, связанных с движением капитала, обосновывается большими рисками при их осуществлении, а также более сложным оформлением (получение разрешения ЦБ РФ на данные операции).

. Открытие и ведение валютных счетов клиентуры. Данная операция включает в себя следующие виды:

открытие валютных счетов юридическим и физическим лицам;

начисление процентов по остаткам на счетах;

предоставление овердрафтов (особым клиентам - по решению руководства банка);

предоставление выписок по мере совершения операции;

оформление архива счета за любой промежуток времени;

выполнение операций по распоряжению клиентов, относительно средств на их валютных счетах;

контроль за экспортно-импортными операциями.

. Неторговые операции коммерческого банка - к неторговым операциям относят операции по обслуживанию клиентов, не связанных с проведением расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг клиентов банка движением капитала. Уполномоченные банки могут совершать следующие операции неторгового характера:

покупку и продажу наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

инкассо иностранной валюты и платежных документов в валюте;

осуществлять выпуск и обслуживание пластиковых карт клиентов банка;

производить покупку (оплату) дорожных чеков иностранных банков;

оплату денежных аккредитивов и выставление аналогичных аккредитивов.

. Установление корреспондентских отношений с иностранными банками. Эта операция является необходимым условием проведения банком международных расчетов.

. Конверсионные операции представляют собой сделки покупки и продажи наличной и безналичной иностранной валюты (в том числе с ограниченной конверсией) против наличных и безналичных рублей РФ.

. Операции по международным расчетам, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг. Во внешней торговле применяются такие формы расчетов, как документарный аккредитив, документарное инкассо, банковский перевод.

. Операции по привлечению и размещению валютных средств. Эти операции включают в себя следующие виды:

) привлечение депозитов:

физических лиц;

юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты;

) выдачу кредитов:

физическим лицам;

юридическим лицам;

размещение кредитов на межбанковском рынке.


Билет 7. Банковский надзор и его виды


Органом банковского регулирования и банковского надзора в соответствии с ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» является Банк России. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства и нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов. Банковская система - это объект надзора для Банка России. Надзор - это средство обеспечения пруденциального регулирования. Это надзор в узком смысле слова, т. е. надзор за отдельными кредитными организациями как частью банковской системы.

Каждая в отдельности кредитная организация является предметом конкретного надзора со стороны ЦБ РФ. Усиление надзора за конкретной кредитной организацией может быть продиктовано общими интересами укрепления банковской системы, в частности, управлением системными рисками. Однако в этом есть и обратная сторона: кредитная организация теряет свои преимущества в системе конкурентных отношений. Информация о том, что определенная кредитная организация подвергается интенсивному надзору, может породить сомнения у ее клиентов.

Вид банковского надзора - это обусловленная объектом и предметом банковского надзора конкретная деятельность Банка России по проверке деятельности кредитной организации.

Банковский надзор можно классифицировать по нескольким критериям.

. Общая классификация банковского надзора. В зависимости от предмета надзора следует выделить функциональные виды надзора, а в зависимости от субъекта - институциональные.

. Предметная классификация банковского надзора (функциональная). Банковский надзор классифицируется в соответствии со спецификой нормативного, экономического и финансового содержания банковской деятельности, которая является предметом надзора.

. Нормативная классификация банковского надзора. Выделяют два вида: общий(юридический) и пруденциальный (финансовый).

. В зависимости от развития банковской деятельности кредитной организации, следует различать виды банковского надзора:

лицензирование банковской деятельности;

текущий надзор за соблюдением законов, финансовых нормативов и нормативных актов Банка России.

. В зависимости от экономического и финансового содержания банковской деятельности различают валютный надзор и надзор, связанный с обслуживанием банками бюджетных счетов.

. В зависимости от места проведения надзора текущий контроль делится на два вида: дистанционный и контактный.

Дистанционный надзор - это наблюдение за деятельностью кредитных организаций на основе представленных ею банковских и, в частности бухгалтерских документов.

Контактный надзор - это проверки деятельности кредитных организаций, проводимые представителями Банка России непосредственно в кредитной организации. Для этих целей в структуре Банка России создаются специальные подразделения - Департамент инспектирования кредитных организаций и соответствующие структуры в его территориальных учреждениях.

Надзор за текущей деятельностью кредитных организаций осуществляется Банком России в форме дистанционного документарного надзора и проведения инспекционных проверок на местах. Основная цель дистанционного надзора - это оценка принимаемых кредитной организацией рисков, выявление на ранней стадии проблем в деятельности и принятие мер для преодоления выявленных негативных явлений и тенденций. Контролю со стороны Банка России также подвергается расширение деятельности кредитных организаций путем создания территориально обособленных подразделений и расширения круга выполняемых операций, реорганизационные процедуры, изменения в составе участников и руководящем составе кредитных организаций и их филиалов. Дистанционный надзор осуществляется на основании отчетности, представляемой кредитными организациями в Банк России. Последний имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, а также требовать разъяснений по полученной информации [Ст. 56 Закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».].

Так как дистанционный надзор основывается на данных отчетности, подготавливаемой и передаваемой самими банками, то велика вероятность, что при появлении и нарастании у банка проблем достоверность и полнота их отчетности будет снижаться. Это приведет к необходимости проведения инспекционных проверок на местах. В их ходе инспекторы Банка России оценивают качество управления кредитной организацией, адекватность банковского капитала, качество активов и правомерность формирования доходов, правильность выполнения банковских операций и адекватность системы внутреннего контроля, а также проверяют соблюдение кредитной организацией требований законов и нормативных актов Банка России.

В соответствии со ст. 861 Гражданского кодекса Российской Федерации расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами и в безналичном порядке, при этом безналичные расчеты производятся через банки, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов.

Открытие и ведение банковских счетов физических лиц является банковской операцией, правовое регулирование осуществления которой закреплено в Положении Центрального банка Российской Федерации от 1 апреля 2003 г. N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации", Положении Центрального банка Российской Федерации от 24 декабря 2004 г. N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт" и иных нормативных актах Банка России. Для открытия текущего счета физическому лицу необходимо также заключить соответствующий договор банковского счета в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации. Для этого необходимо представить в банк паспорт или иной документ, удостоверяющий личность физического лица, карточку с образцом подписи и иные документы, предусмотренные законодательством РФ и/или договором банковского счета. Документы, представленные физическими лицами в банк, хранятся в юридическом деле клиента, что позволяет создавать единую клиентскую базу. Данная клиентская база может использоваться банками и при принятии решения при заключении кредитных договоров, поскольку у банка будет достоверная информация о доходах физического лица.

В соответствии со ст. 862 Гражданского кодекса Российской Федерации формами безналичных расчетов являются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также иные формы, предусмотренные законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Хотелось бы отметить, что положения Гражданского кодекса Российской Федерации не всегда отвечают современным реалиям, что и влечет возникновение вопроса о критериях отнесения новой формы расчетов к безналичной. Примером таких споров является осуществление физическими лицами расчетов с использованием платежных карт и их распространением. В ближайшее время планируется внесение изменений в действующее законодательство. Так, в соответствии с Концепцией развития гражданского законодательства Российской Федерации <4>, одобренной решением Совета при Президенте РФ по кодификации и совершенствованию гражданского законодательства от 7 октября 2009 г., предлагается все-таки указать расчеты с использованием платежных карт в качестве формы безналичных расчетов и адаптировать договор банковского счета к особенностям операций по платежным картам.

Значимость развития осуществления безналичных расчетов физическими лицами заключается в следующем.

. Банки получат дополнительные денежные средства, аккумулированные в ссудный фонд, который в последующем направляется на выдачу кредитов клиентам.

. Кредитные организации получат дополнительный доход от открытия и ведения текущих счетов клиентов, выпуска и обслуживания платежных карт.

. Безналичные деньги позволят уменьшить государству издержки на изготовление бумажных денег, их инкассацию, изъятие, замену. Денежные знаки не являются долговечными, поскольку, во-первых, это бумажные деньги, которые при частом обращении в наличной форме теряют свой вид. Во-вторых, государству регулярно приходится обновлять систему защиты денежных знаков, так как методика и техника подделки денежных знаков прогрессирует параллельно. Все это влечет постоянные существенные затраты со стороны государства, т.е. бюджетные средства направляются на поддержание наличного денежного обращения.

. Безналичные расчеты позволят государству посредством кредитных организаций прослеживать возникновение денег и их перемещение. Это приведет к лучшему контролю за поступлением налогов в бюджет и получению более достоверной информацию об уровне жизни, что даст возможность более точно координировать государственную политику.

Для того чтобы увеличить использование безналичных расчетов физическими лицами, необходимо предпринять ряд мер как со стороны государства, так и со стороны самих банков.

В основном банки открываются в крупных городах, в регионах говорить о массовой доступности банковских услуг не приходится, поскольку в небольших городах, как правило, функционирует один банкомат, магазинов, в которых возможно оплатить товары безналичным платежом, практически нет. Необходимо развивать территориальное представительство кредитных организаций в регионах. К примеру, Ассоциацией российских банков было предложено создание института "локальных" банков.

Для этого потребовалось бы внесение изменения в действующее законодательство в части возможности создания региональных банков с меньшим размером уставного капитала, чем предусмотрено в законе, которые осуществляли бы банковские операции исключительно на территории определенного субъекта РФ.

В настоящее время большинство работодателей перечисляют заработную плату на текущие счета работников, однако физические лица стараются снимать их со своих текущих счетов в связи с риском неполучения денежных средств в случае отзыва лицензии у кредитной организации. Эффективным механизмом для стимулирования использования текущих счетов физическими лицами может стать страхование риска неполучения физическими лицами денежных средств со своих текущих счетов. Наглядным примером эффективности работы механизма страхования является принятие и введение в действие Федерального закона от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".

В настоящее время на законодательном уровне обсуждается законопроект о национальной платежной системе, который должен восполнить ряд пробелов, создать предпосылки для стимулирования развития осуществления безналичных расчетов физическими лицами.
Таким образом, для государства в целом имеет существенное значение создание эффективной правовой базы не только регулирования порядка осуществления безналичных расчетов физическими лицами, но и защиты интересов физических лиц и создание условий для использования форм безналичных расчетов.

Билет 8. Понятие и признаки кредитной организации


Кредитной организацией признается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Существует две разновидности кредитных организаций:

) банковские кредитные организации (банки) - кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

) небанковские кредитные организации - кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Основными признаками кредитной организации являются следующие:

) кредитная организация является коммерческим юридическим лицом. Этот вывод следует из указания законодателя на основную цель деятельности кредитной организации - извлечение прибыли;

) кредитная организация может быть создана только в строго определенной законом организационно-правовой форме - хозяйственного общества. В соответствии с ГК РФ к хозяйственным обществам относятся общество с ограниченной ответственностью, общество с дополнительной ответственностью, закрытое акционерное общество и открытое акционерное общество;

) кредитная организация осуществляет только ту деятельность, которая законом отнесена к банковской. Кредитная организация не имеет права осуществлять производственную, страховую и торговую деятельность;

) право осуществлять банковскую деятельность возникает у кредитной организации только после получения специального разрешения (лицензии) Банка России;

) кредитная организация может быть создана на основе любой формы собственности, т. е. государственной, частной и иных форм собственности;

) кредитная организация является элементом банковской системы РФ.

Эти признаки являются общими для всех кредитных организаций.

Кредитная организация , помимо банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки :

) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

) лизинговые операции;

) оказание консультационных и информационных услуг.

) иные сделки в соответствии с законодательством РФ.


Билет 9. Отличие банка от иных кредитных учреждений


Отличие банковской кредитной организации от небанковской состоит в следующем: только банковская кредитная организация имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

) размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции.

Небанковские кредитные организации могут:

) осуществлять обслуживание юридических лиц на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг;

) осуществлять расчеты по пластиковым картам;

) осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов;

) осуществлять кассовое обслуживание юридических лиц;

) осуществлять операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме.

В настоящее время российскому законодательству известно три вида небанковских кредитных организаций.

. Расчетные небанковские кредитные организации , которые могут осуществлять:

а) открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

б) осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

Временно свободные денежные средства расчетные небанковские кредитные организации вправе:

) размещать только в виде вложений в государственные ценные бумаги, отнесенные Банком России к вложениям с нулевым риском;

) хранить на корреспондентских счетах в Банке России и в кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов.

. Небанковские кредитные организации инкассации - могут на основании лицензии, выданной Банком России, осуществлять банковскую операцию инкассации:

денежных средств;

векселей;

платежных и расчетных документов.

. Депозитно-кредитные небанковские кредитные организации вправе осуществлять следующие операции и сделки в валюте РФ и при наличии соответствующей лицензии в иностранной валюте:

) привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

) размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

) куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме и от своего имени и за свой счет;

) выдачу банковских гарантий.

Они не вправе осуществлять:

) привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;

) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

) купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;

) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Кредитный договор: понятие, правовое регулирование.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредитный договор является консенсуальным , возмездным и двусторонне обязывающим . Права и обязанности по нему возникают с момента достижения сторонами соглашения по всем существенным условиям договора. Предметом данного договора могут являться только денежные средства как в наличной, так и в безналичной формах.

Основу правового регулирования кредитного договора составляют:

гл. 42 (ст. 807-821) ГК РФ;

Инструкция ЦБР от 30 июня 1997 г. «О порядке формирования и исполнения резерва на возможные потери по ссудам»;

Указание ЦБР от 25 декабря 1998 г. «О бухгалтерском учете операций предоставления и погашения кредитов Банка России в кредитных организациях» и др.;

Высшим Арбитражным Судом РФ изданы Обзор практики разрешения споров, связанных с применением норм ГК РФ о банковской гарантии и Обзор практики рассмотрения споров, связанных с исполнением, изменением и расторжением кредитных договоров.

Сторонами кредитного договора являются:

банк или иная кредитная организация, имеющая лицензию на совершение кредитных операций;

заемщик - любое юридическое или физическое лицо.

Основными правомочиями заемщика по кредитному договору являются:

) право принять кредит на оговоренных условиях;

) право требовать предоставления денежных средств в объеме и сроки, обусловленные в договоре;

) право отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления;

) обязанность предоставить обеспечение обязательств по возврату суммы кредита и процентов по нему;

) обязанность своевременно возвратить сумму предоставленного кредита и уплатить проценты по ним;

) обязанность клиента соблюдать целевой характер кредита (если кредит носит целевой характер);

) обязанность уплаты процентов за пользование предоставленными банком в кредит денежными средствами;

) не уклоняться от проведения банковского контроля за целевым характером предоставленного кредита и предоставленным обеспечением.

Предоставление банком денежных средств осуществляется в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет клиента-заемщика, открытый на основании договора банковского счета (для юридических лиц); либо в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет клиента-заемщика, под которым понимается счет по учету сумм привлеченных банком вкладов (депозитов) физических лиц в банке или наличными денежными средствами через кассу банка - для физических лиц. Предоставление денежных средств в иностранной валюте юридическим и физическим лицам осуществляется уполномоченными банками в безналичном порядке.

Предоставление денежных средств осуществляется на основании распоряжения, составленного специалистами уполномоченного подразделения кредитной организации и подписанного уполномоченным должностным лицом банка.

кредит банковский надзор вклад

Билет 10. Порядок и этапы создания коммерческих банков. Документы, завершающие отдельные этапы


Порядок создания банка включает в себя этапы:

) учредители направляют в Банк России запрос о предварительном согласовании наименования организации;

) подписание учредительного договора.

Учредителем банка может быть юридическое и физическое лицо.

Юридическое лицо должно:

иметь устойчивое финансовое положение;

иметь достаточно средств для внесения в уставный капитал банка;

действовать в течение 3 лет;

выполнять обязательства перед бюджетами;

) не позднее чем через 1 месяц после подписания учредительного договора учредители должны представить в территориальное учреждение ЦБ документы:

заявление с ходатайством о госрегистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;

учредительные документы;

протокол собрания учредителей;

свидетельство об уплате госпошлины;

копии свидетельств о госрегистрации учредителей юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, подтверждения органами налоговой службы РФ выполнения учредителями - юридическими лицами обязательств перед бюджетами;

декларации о доходах учредителей - физических лиц, заверенные органами налоговой службы РФ;

анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;

) при отсутствии замечаний территориальное учреждение ЦБ направляет в ЦБ положительное заключение с документами, представленными учредителями банка;

) ЦБ рассматривает документы и принимает решение о государственной регистрации кредитной организации;

ЦБ вправе отказать в государственной регистрации кредитной организации из-за:

несоответствия квалификационным требованиям, предъявляемым к кандидатам на должности руководителей исполнительных органов и (или) главного бухгалтера;

неудовлетворительное финансовое положение учредителей или невыполнение ими своих обязательств перед бюджетами за последние 3 года;

несоответствие документов, поданных для получения лицензии, закону;

) при принятии положительного решения о государственной регистрации кредитной организации ЦБ:

подписывает свидетельство о госрегистрации;

открывает счет для оплаты учредителями уставного капитала;

) территориальное учреждение ЦБ, получив копию свидетельства о регистрации кредитной организации, направляет учредителям уведомление с указанием корреспондентского счета, открываемого для оплаты 100 % уставного капитала;

) после оплаты уставного капитала кредитная организация в течение 1 месяца обязана представить в территориальное учреждение ЦБ документы, на основании которых территориальное учреждение может удостовериться в правомерности оплаты уставного капитала;

) территориальное учреждение ЦБ проверяет правомерность оплаты уставного капитала. Подтверждение правомерной оплаты уставного капитала является основанием выдачи лицензии;

) после получения заключения о правомерности оплаты уставного капитала ЦБ направляет территориальному учреждению два экземпляра лицензии на осуществление кредитной организацией банковских операций.

С момента получения лицензии кредитная организация получает право заниматься банковской деятельностью и считается созданной.

Расчеты чеками. Виды чеков и порядок их использования.

Чеком признается ценная бумага , содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку - произвести платеж в размере указанной в нем суммы чекодержателю.

В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан.

Использование чековой формы расчетов имеет ряд особенностей, в частности:

) чек согласно действующему законодательству является ценной бумагой по своей правовой природе, т. е. документом, удостоверяющим (при соблюдении установленной формы, а также обязательных реквизитов) имущественные права, осуществление или передача которых возможны лишь при его предъявлении;

) способностью являться реальным плательщиком по чеку наделены лишь кредитные организации, имеющие лицензию на занятие банковской деятельностью;

) чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя.

Чек должен содержать:

) наименование «чек», включенное в текст документа;

) поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;

) наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

) указание валюты платежа;

) указание даты и места составления чека;

) подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя.

Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека.

Чек, не содержащий указания места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя.

Указание о процентах считается ненаписанным.

Межбанковское соглашение о расчетах чеками может предусматривать:

условия обращения чеков при осуществлении расчетов;

порядок открытия и ведения счетов, на которых учитываются операции с чеками;

состав, способы и сроки передачи информации, связанной с обращением чеков;

порядок подкрепления счетов кредитных организаций - участников расчетов;

обязательства и ответственность кредитных организаций - участников расчетов.

Внутрибанковские правила проведения операций с чеками, определяющие порядок и условия их использования, должны предусматривать:

форму чека, перечень его реквизитов и порядок заполнения чека;

перечень участников расчетов чеками;

срок предъявления чеков к оплате;

условия оплаты чеков;

ведение и состав операций по чекообороту;

бухгалтерское оформление операций с чеками;

порядок архивирования чеков.

Чек оплачивается за счет средств чекодателя.

Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом.

При оплате индоссированного чека плательщик обязан проверить правильность индоссаментов, но не подписи индоссантов.

Убытки, возникшие вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, возлагаются на плательщика или чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены.

Лицо, оплатившее чек, вправе потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа.


Билет 11. Понятие и правовые требования к уставному капиталу коммерческого банка


Уставный капитал кредитной организации - это имущество, которым должна обладать кредитная организация (банк) для обеспечения интересов своих кредиторов и вкладчиков, ограниченное минимальной обязательной величиной.

Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников (учредителей).Вкладом в уставный капитал кредитной организации могут быть:

наличные и безналичные деньги;

ценные бумаги;

иные вещи или имущественные права;

иные права, имеющие денежную оценку.

Однако применительно к кредитным организациям в отношении имущества, которое может быть вкладом в уставный капитал, имеется ряд требований. Эти требования можно разделить на три группы:

) количественные - требования к минимальному размеру уставного капитала. Для вновь создаваемых кредитных организаций минимальный размер уставного капитала составляет приблизительно 5 млн евро. Минимальный размер уставного капитала создаваемой дочерней кредитной организации иностранного банка должен быть не менее суммы, эквивалентной десяти миллионам евро. Для небанковских кредитных организаций минимальный размер уставного капитала составляет сумму не менее 500 000 евро. Оплата уставного капитала производится в рублях РФ по курсу ЦБ РФ;

) качественные - требования, относящиеся к составу уставного капитала. Они предписывают, что уставный капитал кредитной организации может быть сформирован только за счет определенного рода средств. Большую часть уставного капитала банка должны составлять денежные средства, при этом имеет значение источник денежных средств.

Не могут быть использованы для формирования уставного капитала коммерческого банка :

привлеченные денежные средства;

средства федерального бюджета;

средства государственных внебюджетных фондов;

свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти;

) процедурные - это требования к формированию уставного капитала кредитной организации. Они связаны с необходимостью соблюдения определенной процедуры внесения средств - соблюдение сроков внесения, необходимость соблюдать антимонопольные правила, невозможность выхода учредителей из состава участников кредитной организации в течение первых 3 лет со дня его регистрации, отсутствие невыполненных обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами за последние 3 года и пр.

Оплата уставного капитала кредитных организаций в иностранной валюте резидентами не требует получения разрешения Центрального банка РФ на осуществление валютных операций, связанных с движением капитала. Оплата нерезидентами уставного капитала кредитных организаций в иностранной валюте осуществляется только после получения разрешения Банка России на совершение такой операции.

Кредитные организации для зачисления поступающих от учредителей средств в иностранной валюте в оплату уставного капитала должны открыть корреспондентские счета во Внешторгбанке или Сбербанке России.

Рубрика: Операции с драгоценными металлами и камнями <#"justify">Представительство кредитной организации создается по решению органа управления кредитной организации, которому это право предоставлено уставом, в целях представления и защиты ее интересов на определенной территории .

Кредитная организация в течение 10 дней с даты начала деятельности представительства обязана направить уведомление об этом в территориальные учреждения ЦБ, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, и по месту открытия представительства. Территориальное учреждение, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, в течение 5 рабочих дней с даты получения уведомления вносит сведения о представительстве в Реестр представительств кредитных организаций и направляет документы в Банк России. Банк России делает запись в Книге государственной регистрации кредитных организаций.

Закрытие представительства осуществляется по решению органа управления кредитной организацией. Кредитная организация обязана уведомить об этом территориальное учреждение, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации. Территориальное учреждение, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, извещает об этом Банк России, который делает соответствующую запись в Книге государственной регистрации кредитных организаций.

Кредитная организация может создавать представительства и на территории иностранного государства , но только после уведомления Банка России. Их могут создавать кредитные организации, имеющие лицензию на осуществление банковских операций в рублях и иностранной валюте.

Кроме обособленных структурных подразделений, кредитные организации могут иметь внутренние структурные подразделения, к которым относятся:

дополнительные офисы кредитной организации, которые могут осуществлять банковские операции, предусмотренные лицензией на осуществление банковских операций, выданной кредитной организации, или положением о филиале;

обменные пункты - это место совершения кредитной организацией валютно-обменных операций; Кредитная организация открывает обменные пункты только по своему местонахождению в помещении кассового узла, а также вне помещения кассового узла или здания кредитной организации при условии соблюдения требований законодательства;

операционные кассы могут открываться как самой кредитной организацией, так и ее филиалом, если такое право предоставлено ему головной организацией.

Операционная касса вне кассового узла кредитной организации открывается (закрывается) по решению органа управления кредитной организации, которому это право предоставлено уставом. Об открытии операционной кассы вне своего кассового узла кредитная организация уведомляет территориальное учреждение ЦБ, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации и территориальное учреждение по месту открытия операционной кассы.

Территориальное учреждение по месту открытия операционной кассы проводит проверку операционной кассы на соответствие ее техническим требованиям ЦБ. По результатам такой проверки дается заключение о возможности начала осуществления операций.

Работа банка при расчетах аккредитивами.

Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком (банком-эмитентом) по поручению плательщика о производстве платежей в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или о предоставлении полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести такие платежи.

Банками открываются следующие виды аккредитивов:

покрытый (депонированный ) - банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива;

непокрытый (гарантированный ) - банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива;

отзывный аккредитив - может быть изменен или отменен банком-эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств и каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств после отзыва;

безотзывным является аккредитив, который может быть отменен только с согласия получателя средств. По просьбе банка-эмитента исполняющий банк может подтвердить безотзывный аккредитив (подтвержденный аккредитив). Аккредитив, подтвержденный исполняющим банком, не может быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка.

Порядок работы с аккредитивами в банке-эмитенте и исполняющем банке состоит в следующем:

) плательщик предоставляет в обслуживающий его банк аккредитив на бланке установленной формы, в котором он обязан указывать:

вид аккредитива;

условия его оплаты;

номер счета, открытый исполняющим банком для депонирования средств при покрытом аккредитиве;

срок его действия;

наименование товаров (работ, услуг), для оплаты которых открывается аккредитив;

номер и дату основного договора;

срок отгрузки товаров (выполнения работ, услуг);

грузополучателя и место назначения (при оплате товаров);

) отзыв (полный или частичный) или изменение условий аккредитива осуществляется посредством представления плательщиком в банк-эмитент соответствующего распоряжения, составленного в произвольной форме и оформленного необходимыми подписями и печатями. Необходимые документы направляются в исполняющий банк;

) поступившие от банка-эмитента денежные средства по покрытому аккредитиву зачисляются исполняющим банком на открытый для осуществления расчетов по аккредитиву отдельный счет ;

) в целях получения денежных средств по аккредитиву получатель средств представляет в исполняющий банк реестр счетов , отгрузочные и другие предусмотренные условиями аккредитива документы;

) исполняющий банк обязан проверить соответствие представленных получателем документов требованиям действующего законодательства и условиям открытия аккредитива.

Закрытие аккредитива в исполняющем банке производится:

по истечении срока аккредитива;

на основании заявления получателя средств об отказе от дальнейшего использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива;

по распоряжению плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива.


Билет 13. Понятие, назначение и виды банковских лицензий


Банковская лицензия - это специальное разрешение Банка России на осуществление банковских операций в форме официального документа без ограничения срока действия.

Банковские лицензии можно условно разделить на две группы:

лицензии, выдаваемые вновь созданной кредитной организации;

лицензии, выдаваемые уже существующей кредитной организации по ее заявлению для расширения круга совершаемых ею операций.

Вновь созданному банку могут быть выданы следующие виды лицензий:

лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и в валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии этой лицензии банк имеет право устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;

лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Эта лицензия может быть выдана одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и в валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц).

Небанковским кредитным организациям (НКО) могут быть выданы следующие виды лицензий :

для расчетных НКО - лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте;

для организаций инкассации - лицензия на осуществление инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.

Для расширения своей деятельности кредитная организация может получить дополнительные лицензии.

Правом на получение дополнительных лицензий обладает кредитная организация, которая :

в течение последних 6 месяцев является финансово устойчивой;

выполняет обязательные резервные и квалификационные требования ЦБ;

не имеет задолженности перед бюджетами и государственными внебюджетными фондами;

соблюдает технические требования, включая требования к оборудованию, необходимому для осуществления банковских операций.

Виды лицензий, выдаваемых банку для расширения своей деятельности:

лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Она может быть выдана одновременно с первой лицензией;

лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях. Она может быть выдана одновременно с лицензией на осуществление банковских операций или при наличии этой лицензии;

генеральная лицензия - выдается банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющему установленные ЦБ требования к размеру уставного капитала.

Условием получения дополнительных лицензий на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях, на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, а также генеральной лицензии является функционирование на рынке не менее 2 лет с момента государственной регистрации.

Отзыв лицензии.

Основания отзыва лицензии у коммерческого банка содержатся в ст. 20 Закона «О банках и банковской деятельности». Их перечень исчерпывающий. Установлены случаи, когда ЦБ может , и случаи, когда ЦБобязан отозвать лицензию коммерческого банка.

Банк России может отозвать у банка лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

) установления недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия. Это чисто формальное основание, допускающее, что при получении банком лицензии им были использованы документы, содержащие существенные ошибки;

) задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на 1 год со дня ее выдачи;

) установления фактов существенной недостоверности отчетных данных;

) задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности;

) осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией;

) неисполнения законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов ЦБ РФ, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Законом «О ЦБ РФ»;

) неоднократного в течение 1 года неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц;

) наличия ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока деятельности указанной администрации, установленного Законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», имеются основания для ее назначения, предусмотренные указанным законом.

Следует указать, что основанием для отзыва лицензии может быть решение учредителей о реорганизации или ликвидации банка , но это право есть у всех юридических лиц.

Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

) если достаточность капитала банка становится ниже 2 %;

) если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного ЦБ на дату регистрации кредитной организации;

) если кредитная организация не исполняет в срок требования Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала);

) если банк не способен удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их удовлетворения или исполнения. При этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее 1000-кратного размера минимального размера оплаты труда, установленного законом.

Отзыв лицензии на осуществление банковских операций по основаниям, не предусмотренным Законом о банках, не допускается. Решение ЦБ об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций вступает в силу со дня принятия соответствующего акта Банка России и может быть обжаловано в течение 30 дней со дня публикации сообщения об отзыве лицензии. После отзыва у банка лицензии на осуществление банковских операций банк должен быть ликвидирован.

Основные способы расчетов.

Расчетными следует признать правоотношения, возникающие между субъектами хозяйственных обязательств и кредитными организациями, либо между кредитными организациями по поводу проведения платежей за переданные товары, выполненные работы, оказанные услуги.

Основными способами их осуществления являются расчеты:

наличными деньгами;

в безналичном порядке.

Расчеты наличным способом между юридическими лицами по одной сделке проводятся на сумму не более 60 тыс. руб.

Формами безналичного расчета являются:

) расчеты по платежному поручению;

) расчеты по аккредитиву;

) расчеты по чекам;

) расчеты по инкассо.

Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.

Расчеты осуществляются с банковских счетов хозяйствующих субъектов на основании требований закона и условий заключенного договора с соблюдением ряда принципов расчетов, основными среди которых являются следующие:

свобода выбора клиентом формы осуществления безналичных расчетов;

невмешательство кредитных организаций в договорные отношения контрагентов;

по общему правилу осуществление списания денежных средств со счета клиента по распоряжению владельца счета;

при достаточности денежных средств на счете клиента списание денежных средств со счета в порядке календарной очередности. Если денежных средств на счете недостаточно, их списание осуществляется по правилам ст. 855 ч. 2 ГК РФ;

производство платежей при наличии на счетах плательщика собственных денежных средств или за счет предоставленного банком кредита;

зачисление средств на счет получателя после списания соответствующих сумм со счета плательщика;

проведение платежей с использованием расчетных документов, составленных в соответствии с формой, утвержденной ЦБ РФ;

осуществление расчетов в установленные сроки.

Расчетные операции осуществляются кредитными организациями на основании расчетных документов.

Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в случаях, установленных нормативными актами, электронного платежного документа:

распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;

распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).

Расчетные документы должны содержать следующие реквизиты:

наименование расчетного документа;

номер, число, месяц, год выписки расчетного документа;

вид платежа;

наименование плательщика, номер его счета, идентификационный номер налогоплательщика;

наименование и местонахождение банка плательщика, его банковский идентификационный код, номер корреспондентского счета или субсчета;

наименование и местонахождение банка получателя, его БИК, номер корреспондентского счета (субсчета);

назначение платежа;

сумму и очередность платежа;

вид операции и подписи уполномоченных лиц, оттиск печати.


Билет 14 Банкротство кредитной организации


Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Признаками банкротства кредитной организации являются:

неспособность ее удовлетворить требования кредиторов и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти обязанности не исполнены ею в течение 1 месяца с даты их исполнения и (или) если после отзыва у кредитной организации лицензии стоимость ее имущества недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами;

требования к кредитной организации в совокупности составляют не менее одной тысячи минимальных размеров оплаты труда, установленных федеральным законом.

Меры по предупреждению банкротства кредитной организации установлены законодательно. Такими мерами являются:

финансовое оздоровление кредитной организации;

назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;

реорганизация кредитной организации.

Дело о банкротстве кредитной организации (дело о банкротстве) может быть возбуждено арбитражным судом только после отзыва у кредитной организации лицензии на основании заявления при наличии признаков банкротства.

Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом обладают:

) кредитная организация - должник;

) кредиторы кредитной организации;

) Банк России - при подаче заявлений о признании кредитной организации банкротом может представить в арбитражный суд кандидатуры арбитражного управляющего;

) прокурор - в случаях, предусмотренных законом;

) налоговый или иной орган - по уплате обязательных платежей в бюджет и во внебюджетные фонды.

При поступлении заявления о признании кредитной организации банкротом в арбитражный суд судья до возбуждения производства по делу предлагает Банку России представить заключение о целесообразности отзыва у кредитной организации лицензии либо копию приказа Банка России об отзыве указанной лицензии. Банк России обязан направить указанные документы в арбитражный суд в месячный срок после получения предложения арбитражного суда.

Представление арбитражному суду копии приказа Банка России об отзыве лицензии на осуществление банковских операций в указанный выше срок является основанием для возбуждения производства по делу о банкротстве.

При неполучении указанного выше заключения Банка России, а также при получении заключения Банка России о нецелесообразности отзыва у кредитной организации лицензии арбитражный суд возвращает кредитору его заявление о признании кредитной организации банкротом.

При рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации применяются следующие процедуры:

) наблюдение;

) конкурсное производство.

В определении арбитражного суда о принятии заявления о признании кредитной организации банкротом указывается о введении наблюдения и назначении временного управляющего.

При банкротстве кредитной организации внешнее управление и мировое соглашение не применяются.


Билет 15. Особенности реорганизации и ликвидации кредитной организации


Реорганизация кредитной организации может быть осуществлена в форме:

слияния;

присоединения;

выделения;

разделения;

преобразования.

Каждая из них имеет свои особенности, однако общим для всех форм реорганизации является следующее:

) при всех формах реорганизации кредитной организации с созданием нового юридического лица ЦБ РФ рассматривает вопрос о выдаче им новых лицензий на осуществление банковских операций;

) кредитные организации уведомляют ЦБ РФ о своей реорганизации и представляют необходимые для регистрации документы в течение 1 месяца со дня принятия решения о реорганизации;

) при реорганизации с кредитной организации взимается регистрационный сбор.

Слияние и присоединение проводятся поэтапно и включают:

подготовку договора о слиянии или присоединении;

уведомление территориального учреждения ЦБ по местонахождению реорганизующегося банка о предстоящем слиянии или присоединении;

проведение совещания представителей реорганизующегося банка с представителями территориального учреждения ЦБ по месту предполагаемого нахождения нового банка. На этом совещании обсуждаются вопросы о сроках, целях реорганизации и т. п.;

проведение общих собраний участников реорганизующихся банков, где решаются вопросы об утверждении договора о слиянии или присоединении;

уведомление кредиторов реорганизуемых банков о принятом общим собранием участников решении о реорганизации;

проведение общего собрания участников реорганизующихся банков. Протокол этого собрания представляется в территориальное учреждение Банка России;

представление в территориальное учреждение Банка России документов, связанных с регистрацией банков.

Для регистрации создаваемых в результате разделения или выделения банков в территориальное учреждение ЦБ представляются те же документы, что и для создания банка. Кроме того:

протокол общего собрания участников реорганизуемого банка, на котором было принято это решение, разделительный баланс;

документы, подтверждающие уведомление кредиторов банка о реорганизации.

Территориальное учреждение Банка России по результатам рассмотрения документов принимает решение о возможности реорганизации банка и направляет все документы в Банк России, который уже вносит запись о государственной регистрации созданных кредитных организаций и запись о прекращении деятельности реорганизованного банка (в случае разделения).

Для регистрации банка, возникшего в результате преобразования , в территориальное учреждение Банка России по местонахождению банка направляются документы:

передаточный акт;

документы, подтверждающие уведомление кредиторов банка о реорганизации;

копии опубликованного в печати баланса преобразуемого банка.

Центральный банк, приняв решение о возможности реорганизации кредитной организации или ее ликвидации, направляет в регистрирующий орган сведения и документы, необходимые для осуществления этим органом функций по ведению государственного реестра юридических лиц.

Реорганизация или ликвидация кредитной организации считается завершенной после внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц.

Способы обеспечения кредита.

Комплекс методов управления кредитным риском для обеспечения возвратности кредитов включает:

анализ и оценку кредитоспособности заемщика и кредитуемого проекта;

оценку обеспечения исполнения кредитных обязательств;

формирование резервов на возможные потери по ссудам;

способы работы с «проблемными» кредитами, включая кредитный мониторинг;

способы реализации дополнительных мер по возвратности кредита.

Такая система методов управления кредитным риском:

во-первых, предусматривает меры, с помощью которых могут быть прогнозированы, преодолены и компенсированы потери от невозврата кредита;

во-вторых, позволяет оценить умение кредитных специалистов банка реагировать на возможные отрицательные последствия риска в деятельности «банк - клиент - банк», принимать комплексные решения по его минимизации.

Кредитоспособность заемщика - один из наиболее сложных вопросов в механизме обеспечения возвратности кредита:

во-первых, это связано с тем, что само понятие кредитоспособности трактуется по-разному;

во-вторых, ее оценка весьма сложна, что и предопределяет необходимость выбора банком группы или целой системы показателей и финансовых коэффициентов, с помощью которых можно оценить вероятность выполнения заемщиком своих обязательств.

Кредитоспособность понимается как уровень финансово-хозяйственного состояния клиента, его правовое положение, на основании которого кредитный специалист банка делает вывод о финансовой устойчивости заемщика, возможности эффективного использования заемных средств и его способности вернуть средства в соответствии с условиями кредитного договора. Определение кредитоспособности должно учитывать и такой фактор, как «кредитная история клиента».

Под способами обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.

Источники возврата ссуд принято подразделять на:

) первичные - им является доход заемщика:

для юридических лиц - это выручка в наличной или безналичной форме;

для физических лиц - это заработная плата или другие поступления;

) вторичные, которыми считаются:

выручка от реализации заложенного имущества;

перечисление средств поручителем, гарантом или страховой организацией.

Порядок использования банком первичных и дополнительных источников погашения ссуд различен.

Средства, избираемые для защиты интересов банка, делятся на три группы:

в первую группу войдут традиционные способы обеспечения исполнения обязательств. Из них, как правило, используются чаще всего неустойка, залог, поручительство, банковская гарантия;

вторую группу образуют различные договоры страхования, которые не являясь напрямую способами обеспечения исполнения обязательств, создают гарантии удовлетворения интересов банка в случае невозврата кредита;

в третью группу могут входить некоторые нестандартные способы обеспечения исполнения кредитных обязательств. Речь идет о прекращении обязательств путем отступного или новации.


Билет 16. Виды санкций, применяемые ЦБ РФ по отношению к кредитным организациям


Банк России при допущении нарушений со стороны кредитной организации вправе применить следующие санкции:

требовать устранения допущенных кредитной организацией нарушений;

ограничивать проведение кредитной организацией определенных операций на срок до 6 месяцев;

взыскивать штраф в размере до 0,1 % минимального размера уставного капитала.

В случае неисполнения в установленный ЦБ РФ срок предписаний ЦБ РФ об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а равно в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков), ЦБ РФ может:

взыскать с кредитной организации штраф в размере до 1 % размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 % минимального размера уставного капитала;

потребовать от кредитной организации:

а) осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации;

б) замены руководителей кредитной организации;

в) осуществления реорганизации кредитной организации;

изменить на срок до 6 месяцев установленные для кредитной организации обязательные нормативы;

ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, на срок до 1 года, а также на открытие ею филиалов на срок до 1 года;

назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до 6 месяцев;

ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации;

предложить учредителям кредитной организации, которые самостоятельно или в силу существующего между ними соглашения, либо участия в капитале друг друга, либо иных способов прямого или косвенного взаимодействия имеют возможность оказывать влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов.

Необходимо указать на срок давности привлечения к банковской ответственности. Кредитная организация не может быть привлечена ЦБ РФ к ответственности за совершение перечисленных выше нарушений, если со дня их совершения истекло 5 лет.

Предусмотренные за нарушение банковского законодательства штрафные санкции взыскиваются с кредитных организаций в судебном порядке. ЦБ РФ может обратиться в суд с иском о взыскании с кредитной организации штрафов или иных санкций не позднее 6 месяцев со дня составления акта об обнаружении нарушения.

Наиболее суровым наказанием за нарушения в сфере банковской деятельности, которое ЦБ РФ вправе возлагать на участников банковских правоотношений, выступает отзыв у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.


Билет 17. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций


Согласно действующему российскому законодательству до дня отзыва лицензии могут быть реализованы следующие досудебные меры по предупреждению банкротства кредитных организаций:

- финансовое оздоровление <#"justify">Понятие и содержание банковской тайны. Правовое оформление банковской тайны

Кредитная организация, ЦБ гарантируют тайну операций, счетов и вкладов своих клиентов и корреспондентов . Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну операций, счетов и вкладов ее клиентов и корреспондентов, а также иных сведений, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит закону.

Обязанность хранить банковскую тайну возлагается не только на должностных лиц коммерческого банка, но и на всех служащих кредитной организации вне зависимости от должности и круга выполняемых обязанностей. В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.

Сведения, составляющие банковскую тайну , могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям. Действующим законодательством допускается предоставление сведений, составляющих государственную тайну, государственным органам и их должностным лицам исключительно в случаях и порядке, установленных законом. В частности:

) справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией:

гражданам и юридическим лицам - владельцам счетов;

судам и арбитражным судам (судьям);

Счетной палате РФ;

органам государственной налоговой службы;

таможенным органам РФ в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности;

при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве;

) справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией:

гражданам и юридическим лицам - владельцам счетов;

судам;

при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве;

) справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются кредитной организацией:

лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организацией завещательном распоряжении;

нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков;

в отношении счетов иностранных граждан - иностранным консульским учреждениям.

Информация по операциям юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц предоставляется кредитными организациями в уполномоченный орган, осуществляющий меры по противодействию легализации(отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

ЦБ РФ не вправе разглашать сведения о счетах, вкладах, а также сведения о конкретных сделках и об операциях из отчетов кредитных организаций, полученные им в результате исполнения лицензионных, надзорных и контрольных функций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Аудиторские организации не вправе раскрывать третьим лицам сведения об операциях, счетах и вкладах кредитных организаций, их клиентов и корреспондентов, полученные в ходе проводимых ими проверок, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.


Билет 18. Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем


В ОАО АКБ «РБР» осуществляется деятельность по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученными преступным путем, и финансированию терроризма. Работа ведется в соответствии с Федеральным Законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» №115-ФЗ от 07.08.2001 г., нормативными актами Банка России, регулирующими деятельность кредитных организаций в части противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, с учетом международной практики.

В целях исполнения требований законодательства Банком предприняты следующие меры:

. Утверждены правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, которые включают в себя:

программу идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей;

программу выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;

программу проверки информации о клиенте (выгодоприобретателе) или операции клиента для подтверждения обоснованности или опровержения подозрений осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

программу документального фиксирования информации;

программу хранения информации и документов, полученных в результате реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма;

программы подготовки и обучения кадров по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма;

программу, определяющую порядок организации в Банке работы по отказу от заключения договоров банковского счета (вклада) с физическими и юридическими лицами и отказу в выполнении распоряжения клиента об осуществлении операции; программу, определяющую порядок организации в Банке работы по приостановлению операций с денежными средствами или иным имуществом.

. Назначен сотрудник, ответственный за реализацию в Банке правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.

. Организован порядок представления Банком в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

ОАО АКБ «РБР»:

не имеет корреспондентских счетов и не поддерживает корреспондентские отношения с банками, не имеющими на территории государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления, с банками, которые не имеют физического присутствия в какой-либо стране (так называемые Shell Banks);

не открывают счета (вклады) на анонимных владельцев, в том числе без предоставления открывающим счет (вклад) физическим или юридическим лицом документов, необходимым для его идентификации, не открывают счета (вклады) без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад) либо его представителя.

Кредиты, предоставляемые банками, можно классифицировать по разным признакам. Только комплексный подход к выделению видов банковского кредита позволяет полнее охарактеризовать кредитные операции коммерческих банков.

)По срокам пользования выделяют такие виды банковского кредита:

Краткосрочные (до 1 года);

Среднесрочные (до 3 лет);

Долгосрочные (свыше 3 лет).

Каждому из этих видов банковского кредита присущи конкретные признаки, организационные способы предоставления займов и их погашения.

Краткосрочные кредиты предоставляются банками заемщикам на цели текущей хозяйственной деятельности в случае возникновения у них временных финансовых трудностей в связи с расходами, которые не обеспечены поступлениями средств в соответствующем периоде.

Среднесрочные кредиты предоставляются на оплату оборудования, на текущие расходы, финансирование капитальных вложений. Долгосрочные кредиты предоставляются банками заемщикам для формирования основных фондов. Объектами кредитования при этом являются капитальные затраты на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, приватизацию и прочее.

В западной банковской практике выделяют ссуды до востребования (онкольний кредит), возвращаемых заемщиками по первому требованию банка (с предупреждением). Ставки процента по онкольним кредиту ниже, чем по срочным ссуды. Онкольний кредит рассматривается как разновидность краткосрочного кредита.

).За обеспечением выделяют такие виды банковского кредита:

Обеспечены залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами); стоимость залога обычно превышает сумму кредита;

Гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица);

С другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации);

Необеспеченные (бланковые кредиты).

Банковский кредит под залог ценных бумаг называется ломбардным кредитом.

По степени риска банковские ссуды делятся на: стандартные кредиты и кредиты с повышенным риском.

В условиях наличия кризисной ситуации в национальной экономике Украины закономерно повышается риск кредитных операций коммерческих банков. Кредиты с повышенным риском занимают в таких условиях ведущее место в кредитном портфеле банков.

В рыночной экономике в условиях экономической неопределенности любой позиции присущ определенный риск неуплаты процентов или невозврата в результате непредвиденных обстоятельств. В стратегическом плане для коммерческих банков важно наращивать объемы кредитных операций, в том числе и за счет займов, которым присущ повышенный риск.

Согласно Положения "О порядке формирования и использования резерва для возмещения возможных потерь по займам коммерческих банков" банковские ссуды делятся на пять групп: стандартные, под контролем, сомнительные, безнадежные.

Стандартные займы характеризуются минимальной степенью риска (2%), что соответствует условиям стабильного финансового состояния заемщика. Для займов под контролем степень риска равна 5%. Работа с этими займами не создает проблем для финансовой деятельности коммерческих банков. Субстандартные займы - это займы с повышенным риском (степень риска - 20%). Финансовое состояние заемщика на момент оценки при таком виде банковского кредита вызывает серьезные опасения.

Сомнительными являются кредиты, возврата которых вызывает сомнение в банке. Для сомнительных ссуд характерен степень риска в 50%. До этих займов относят пролонгирован и просроченные кредиты. Пролонгация означает продление срока погашения займа после наступления договорных сроков погашения через финансовую несостоятельность заемщика. Просроченными являются ссуды, не возвращенные банку в установленный срок. В случае просрочки срока возврата займа банк может в соответствии с действующим законодательством использовать залоговое право, т.е. направить выручку от реализации залогового имущества непосредственно на погашение ссуды.

Безнадежными (до погашения) являются займы, которые не могут быть возвращены и хранение которых на балансе банка как актива не имеет смысла (степень риска - 100%). Безнадежные займы списываются в установленном порядке. В банковской практике сомнительные, необеспеченные и безнадежные ссуды относят к категории проблемных кредитов.

По методам предоставления выделяют такие виды банковских кредитов:

В разовом порядке;

В соответствии с открытой кредитной линии;

Гарантийные (с заранее обусловленной датой предоставления);

По необходимости.

В современных условиях коммерческие банки предлагают клиентам различные схемы кредитования (предоставления займов).

В мировой банковской практике наиболее распространенными схемами предоставления займов является кредитная линия, револьверный (автоматически возобновляемый) кредит, контокорентний счет, овердрафт.

Кредитная линия - это оформленная договором согласие банка предоставлять заемщику кредиты в течение определенного времени до определенной заранее определенной максимальной величины - лимита кредитования. Кредитная линия - это перспективный вид банковской ссуды. В течение действия кредитной линии клиент может в любой момент получить ссуду без оформления кредитных документов. Займы предоставляются в пределах заранее установленного лимита кредитования. Размер задолженности может колебаться в зависимости от изменения реальных потребностей клиента, но совокупный остаток по кредитной линии не должен превышать установленного лимита.

Револьверный кредит - это ссуда, предоставляемая банком клиенту в пределах установленного лимита задолженности, который используется полностью или частями и восстанавливается по мере погашения ранее выданного кредита. Револьверный кредит это многократно возобновляемый кредит. Постоянное обновление займы в условиях длительных отношений банка и клиента - характерная особенность револьверный кредита. В течение периода действия револьверный кредита клиент неоднократно взаймы и возвращает долг. Револьверный кредит нередко предоставляется на условиях бланковой займа.

К категории револьверных кредитов, как правило, включаются займы, предоставляемые физическим лицам по кредитным картам.

Классическим методом предоставления займов в условиях рыночной экономики считается контокорентний кредит. Этот вид банковского кредита предоставляется клиентам, имеющим в данном банке текущий счет. Контокорентний кредит органично сочетает кредитное и расчетно-кассовое обслуживание клиента на основе открытия единого активно-пассивного контокорентного счета. Банк берет на себя все операции клиента с текущими требованиями и обязательствами.

Объем и сроки контокорентного кредита определяются хозяйственными потребностями клиента, но в пределах установленного в кредитном договоре лимита. Лимит кредитования для каждого заемщика устанавливается индивидуально в зависимости от его финансового положения и репутации. В пределах лимита кредитования заемщик получает широкие возможности для маневрирования оборотными средствами. Клиент на основе контокорентного кредита может оперативно без согласования с банком пополнять свой текущий счет соответствующей суммой денег.

Овердрафт (англ. - превышение кредита) является специфическим видом контокорентного кредита; это сумма, в пределах которой банк кредитует владельца текущего счета. При овердрафту банк в пределах согласованного лимита проводит платежи за клиента на сумму, превышающую остаток средств на его текущем счете. В результате на счета заемщика возникает дебетовое сальдо, которое и выражает сумму его задолженности перед банком. Из отрицательного остатка на счету банк взимает процент, как за обычный кредит. Правом на получение овердрафтное кредита пользуются особо надежные клиенты банка. Овердрафт, как правило, используется в современной западной банковской практике для кредитования частных лиц на текущие нужды.

В отечественных банках почти абсолютно преобладают единовременные кредиты, которые предоставляются с простых заемных счетов для обслуживания конкретных коммерческих операций.

По методам погашения банковские кредиты делятся на такие, которые погашаются:

Одновременно;

В рассрочку;

Досрочно (по требованию кредитора или по заявлению заемщика);

С регрессии платежей;

По истечении оговоренного периода (месяца, квартала).

Ту банковскую ссуду, которая погашается одновременно, часто называют прямой; вся основная задолженность по этим ссудам должна быть погашена на одну конечную дату. Проценты могут выплачиваться через определенные промежутки времени или по окончании срока займа. Ссуды в рассрочку предполагают периодическое погашение основной суммы задолженности, как правило, равными частями. В этом случае погашения займа не является таким отягощающим для заемщика, как при погашении одновременно.

По форме привлечения (организации) выделяют такие виды банковского кредита:

Двусторонний (коммерческий банк - заемщик);

Консорциумний;

"Зеркальный";

Многосторонний (параллельный).

Банковский консорциум - временное добровольное объединение коммерческих банков для решения конкретных хозяйственных задач. Банки - участники консорциума сохраняют свою хозяйственную самостоятельность и могут принимать участие в деятельности других объединений.

Банковский консорциум предоставляет кредит заемщику в такие способы: путем аккумулирования кредитных ресурсов в определенном банке с дальнейшим предоставлением кредитов субъектам хозяйственной деятельности; путем гарантирования общей суммы кредита ведущим банком или группой банков - кредитование осуществляется при этом в зависимости от потребности в кредите; путем изменения гарантированных банками-участниками квот кредитных ресурсов за счет привлечения других банков для участия в консорциумний операции (см. Положения НБУ "О порядке осуществления консорциумного кредитования" от 21 февраля 1996 г.).

Банковские консорциумы создаются с целью аккумуляции кредитных ресурсов как в национальной, так и в иностранной валюте, для осуществления кредитования хозяйственных программ со значительными объемами финансирования, уменьшения кредитных рисков, соблюдение нормативного показателя максимального размера риска на одного заемщика. Консорциум ный кредит может предоставляться банками разных стран для кредитования внешнеэкономической деятельности.

Разновидностью консорциумного кредита является параллельный кредит. При параллельном кредитовании в сделке участвуют два или более банков, которые самостоятельно ведут переговоры с заемщиком.

Банки-кредиторы согласовывают между собой условия кредитования, чтобы в итоге заключить кредитный договор с общими для всех участников условиями. Каждый банк самостоятельно предоставляет заемщику определенную часть кредита, придерживаясь общих, согласованных с другими банками-кредиторами, условий кредитования.

На основе многосторонних банковских кредитов появляется возможность осуществлять крупные долгосрочные кредитные проекты для удовлетворения, прежде всего, потребностей инвестиционной сферы.

При классификации банковских кредитов используются и другие критерии выделения тех или иных видов займов. Это источники привлечения (внутренние займы, в пределах своей страны; внешние, то есть международные займы); экономическое назначения (связанные ссуды и несвязанное ссуды, в которых не указывается объект кредитования); вид процентной ставки (займы с фиксированной ставкой ; ссуды с плавающей ставкой; ссуды со смешанной ставкой) и т.д.

Синдицированный кредит (англ. <#"justify">По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Сторонами договора являются :

банк;

клиент.

Содержание договора составляют следующие права и обязанности сторон.

. Основные правомочия банка по договору банковского счета:

принятие денежных средств клиента на его банковский счет;

открытие и ведение счета клиента;

зачисление на банковский счет клиента поступающих для него денежных сумм и списание средств со счета на основании распоряжения клиента;

своевременное и правильное совершение по поручению клиента расчетно-кассовых операций;

соблюдение установленных законом, договором, банковскими правилами и обычаями делового оборота требований о порядке и сроках проведения платежей;

осуществление кассовых операций;

уплата клиенту процентов за пользование банком денежными средствами, находящимися на счете, сумма которых зачисляется на счет в сроки, предусмотренные договором.

По данному виду банковских операций банк учитывает следующие виды процентов :

а) начисленные (накопленные) проценты по пассивным операциям банка - проценты, причитающиеся к уплате клиентам банка по привлеченным от них денежным средствам и учитываемые на счете по учету обязательств банка по уплате процентов;

б) уплаченные проценты по пассивным операциям банка - проценты, зачисленные на счета клиентов банка, уплаченные в установленном порядке наличными денежными средствами из кассы банка, списанные с корреспондентского счета банка-заемщика, зачисленные на корреспондентские счета банка-кредитора;

в) просроченные обязательства банка по уплате процентов.

Бухгалтерский учет операций по отнесению сумм начисленных процентов как по привлеченным, так и по размещенным денежным средствам соответственно на расходы и на доходы банка осуществляется одним из двух методов: «кассовым» методом - отнесение банком-заемщиком начисленных по привлеченным денежным средствам процентов на его расходы производится на дату их уплаты; метод «начислений» - все проценты, начисленные в текущем месяце, не позднее последнего рабочего дня текущего месяца относятся на расходы банка.

Начисление процентов может осуществляться одним из четырех способов в соответствии с условиями договора: по формулам простых процентов; по формулам сложных процентов; с использованием фиксированной процентной ставки; с использованием плавающей процентной ставки; хранение банковской тайны о счетах клиента; право осуществлять кредитование банковского счета клиента.

. Права и обязанности клиента:

обязанность соблюдать предусмотренный действующим законодательством порядок открытия и ведения банковского счета;

обязанность соблюдать требования закона, банковских правил в отношении порядка проведения безналичных расчетов и оформления расчетных документов;

обязанность оплаты услуг банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете;

право выбора формы безналичных расчетов, наиболее соответствующей интересам клиента.


Билет 20. Правовое положение Агентства по страхованию вкладов


Аге?нтство по страхова?нию вкла?дов (АСВ) - государственная корпорация <#"justify">По вкладам в банке, в котором страховой случай наступилРазмер страхового возмещениядо 9 августа 2006 г.100 тысяч рублейс 9 августа 2006 г. по 25 марта 2007 г.190 тысяч рублейс 26 марта 2007 г. по 1 октября 2008 г.400 тысяч рублейпосле 1 октября 2008 г.700 тысяч рублей

За время деятельности АСВ по состоянию на апрель 2012 года произошло 120 страховых случаев. За получением страхового возмещения обратилось 330,6 тыс. человек на общую сумму 59,5 млрд рублей.

Особенности расчетов по инкассо.

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа.

Маршрут прохождения платежа по инкассо выглядит следующим образом:

) платежные документы при использовании данной формы расчетов предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя);

) по общему правилу получатель средств представляет в банк расчетные документы при реестре переданных на инкассо документов;

) ответственный исполнитель банка-эмитента при приеме на инкассо платежных документов осуществляет проверку соответствия расчетного документа установленной форме бланка, полноты заполнения всех необходимых реквизитов, подписей и печатей имеющимся в банке образцам;

) расчетные документы направляются в исполняющий банк;

) поступившие в исполняющий банк расчетные документы регистрируются в журнале произвольной формы. Ответственный исполнитель банка осуществляет контроль полноты и правильности заполнения реквизитов расчетных документов. В дальнейшем один из экземпляров расчетных документов направляется плательщику для акцепта;

) после совершения акцепта расчетных документов соответствующая денежная сумма списывается с ведущегося в кредитной организации банковского счета плательщика и зачисляется на счет получателя средств. Допускается частичная оплата расчетных документов.

Расчеты по инкассо проводятся с использованием:

платежных требований ;

инкассовых поручений .

Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных договором. Указанные расчеты производятся как с предварительным акцептом, так и без акцепта плательщика.

Плательщик вправе досрочно акцептовать платежное требование путем представления в банк заявления, составленного в произвольной форме, оформленного подписями ответственных лиц и оттиском печати.

Возможен также отказ от акцепта, который оформляется заявлением об отказе от акцепта установленной ЦБ формы.

Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Инкассовое поручение применяется:

в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;

для взыскания по исполнительным документам;

в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Инкассовые поручения на взыскание денежных средств со счетов, выставленных на основании исполнительных документов, принимаются банком взыскателя с приложением подлинника исполнительного документа либо его дубликата.


Билет 21. Возникновение права вкладчика на возмещение по вкладам


. Право требования вкладчика на возмещение по вкладам возникает со дня наступления страхового случая.

. Лицо, которое приобрело у вкладчика право требования по вкладу (вкладам) после наступления страхового случая, права на страховое возмещение по такому вкладу (вкладам) не имеет, за исключением физического лица, приобретшего в порядке наследования право требования по вкладу, по которому выплата страхового возмещения вкладчику не производилась (далее - наследник). Наследник вправе воспользоваться правами умершего вкладчика, предусмотренными настоящим Федеральным законом, с момента выдачи наследнику соответствующего свидетельства о праве на наследство или иного документа, подтверждающего его право на наследство или право использования денежных средств наследодателя.

. При переходе в порядке наследования после наступления страхового случая права требования по вкладу (вкладам) вкладчика нескольким наследникам каждый из них приобретает право на часть не выплаченного вкладчику страхового возмещения в размере, пропорциональном размеру приобретенного им права требования по указанному вкладу (вкладам). При этом выплата наследнику страхового возмещения по указанному вкладу (вкладам) не зависит от выплаты этому же наследнику возмещения по иным вкладам.

Статья 12. Порядок выплаты возмещения по вкладам.

. Агентство в течение семи дней со дня получения из банка, в отношении которого наступил страховой случай, реестра обязательств банка перед вкладчиками направляет в этот банк, а также для опубликования в "Вестник Банка России" и печатный орган по месторасположению этого банка сообщение о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков о выплате возмещения по вкладам. В течение месяца со дня получения из банка реестра обязательств банка перед вкладчиками Агентство направляет также соответствующее сообщение вкладчикам банка, в отношении которого наступил страховой случай.

. Указанную в части 1 настоящей статьи информацию вкладчик вправе получить непосредственно в банке, в отношении которого наступил страховой случай, а также в Агентстве.

. При представлении вкладчиком (его представителем) в Агентство документов, предусмотренных частями 4 и 5 статьи 10 настоящего Федерального закона, Агентство представляет вкладчику выписку из реестра обязательств банка перед вкладчиками с указанием размера возмещения по его вкладам.

. Выплата возмещения по вкладам производится Агентством в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемым банком, в отношении которого наступил страховой случай, в течение трех рабочих дней со дня представления вкладчиком в Агентство документов, предусмотренных частями 4 и 5 статьи 10 настоящего Федерального закона, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая.

. При выплате возмещения по вкладам Агентство представляет вкладчику справку о выплаченных суммах и вкладах, по которым осуществлялось возмещение, и направляет ее копию в банк.

. При невыплате по вине Агентства согласованной суммы возмещения по вкладам в установленные настоящей статьей сроки Агентство уплачивает вкладчику проценты на сумму невыплаты, исчисляемые в размере ставки рефинансирования, установленной Банком России на день фактической выплаты Агентством возмещения по вкладам.

. В случае несогласия вкладчика с размером возмещения по вкладам, подлежащего выплате, Агентство предлагает вкладчику представить в Агентство дополнительные документы, подтверждающие обоснованность его требований, и направляет их в банк для рассмотрения. Банк в течение 10 календарных дней со дня получения указанных документов обязан их рассмотреть и в случае обоснованности требований вкладчика внести соответствующие изменения в реестр обязательств банка перед вкладчиками, а также направить в Агентство сообщение о результатах рассмотрения требований вкладчика и о внесенных изменениях в реестр обязательств банка перед вкладчиками.

. После согласования с банком и вкладчиком суммы обязательств банка на основании дополнительно представленных документов Агентство выплачивает вкладчику сумму возмещения по вкладам в установленном порядке.

. В случае восстановления в порядке, предусмотренном частями 2 и 3 статьи 10 настоящего Федерального закона, срока для обращения с требованием о выплате возмещения по вкладам вкладчик вправе получить возмещение по вкладам в размере, соответствующем сумме обязательств банка перед ним, указанной в реестре обязательств банка перед вкладчиками.

. При несогласии с размером подлежащего выплате возмещения по вкладам вкладчик в соответствии с законодательством Российской Федерации вправе обратиться в суд с иском об установлении состава и размера соответствующих требований, а также подлежащего выплате возмещения по вкладам.

. Выплата возмещения по вкладам может осуществляться по заявлению вкладчика как наличными денежными средствами, так и путем перечисления денежных средств на счет в банке, указанный вкладчиком.

. Прием от вкладчиков заявлений о выплате возмещения по вкладам и иных необходимых документов, в том числе предусмотренных частями 4 и 5 статьи 10 настоящего Федерального закона и частью 7 настоящей статьи, а также выплата возмещения по вкладам могут осуществляться Агентством через банки-агенты, действующие от его имени и за его счет. Порядок взаимодействия банков-агентов с Агентством, включая нормы компенсации затрат банков-агентов, устанавливается советом директоров Агентства. Порядок конкурсного отбора банков-агентов устанавливается советом директоров Агентства по согласованию с федеральным антимонопольным органом.

. Выплата возмещения по вкладам производится в валюте Российской Федерации.

Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг)

В мировой практике термин «финансирование под уступку денежного требования» включает в себя ряд денежных операций: факторинг, форфейтинг, секьюритизацию, проектное финансирование и рефинансирование. В российской правовой литературе этот термин рассматривается как равнозначный термину «факторинг».

Данный договор можно назвать комплексным, так как он сочетает в себе элементы кредитного договора и цессии.

Кредитом в договоре факторинга называются денежные средства, а уступка денежного требования - способ возврата кредита. Такие отношения в практике получили название «торговля долгами»: у клиента есть право на получение определенной суммы (например, 100 тыс. рублей) через какое-то время, однако деньги ему требуются немедленно. Он уступает финансовому агенту свое право на получение 100 тыс. рублей, а тот ему за это выплачивает 80 тыс. рублей (т.е. фактически покупает право на получение 100 тыс. рублей за меньшую сумму).

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования, вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (ст. 824 ГК РФ).

Юридическая квалификация договора: консенсуальный (если агент обязуется передать денежные средства), реальный (если передает); возмездный, взаимный.

Стороны в договоре:

финансовый агент-фактор (банк, или иная кредитная организация при наличии лицензии) постановление Президиума ВАС РФ №955от 30.06.1998 г.;

клиент-кредитор - любое лицо (чаще всего коммерческая организация);

должник - по уступаемому требованию (коммерческая организация).

Существенные условия договора: предмет.

Предмет договора - денежное требование (основанное на обязательстве), уступаемое в целях получения финансирования, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование), или которое возникает в будущем (будущее требование). Уступаемое право должно быть индивидуально определено в соглашении о цессии и конкретизировано в пяти его составляющих:

) предмет требования;

) активная сторона (кредитор);

) пассивная сторона (должник);

) содержание требования (какие действия должник обязан произвести с предметом обязательства, например, право требования передачи товара);

) основание возникновения требования (наименование, номер и дата договора, заключенного между кредитором и должником).

Именно такая степень определенности предмета уступки позволяет признавать заключенным договор с точки зрения судебной практики.

Срок договора: определяется по соглашению сторон, однако для финансового агента и клиента точное определение наступления срока передачи требования является всегда исключительно важным. Поэтому данное условие договора было бы целесообразно закрепить в качестве объективно существенного условия.

Цена договора: стоимость самого требования плюс вознаграждение финансового агента. Оно зависит от ряда условий (срок платежа, платежеспособность должника, сумма требования и др.), но приблизительно составляет 10-30% от суммы требования.

Форма договора подчиняется предписаниям о форме цессии - письменная. По общему правилу последующая уступка требования финансовым агентом не допускается, если иное не предусмотрено соглашением сторон. При последующей уступке требования финансовый агент становится в положение клиента.

Клиент обязан:

уступить денежное требование (в результате происходит перемена лиц в обязательстве, место кредитора (клиента) занимает финансовый агент);

клиент отвечает лишь за действительность требования, а не за его исполнение (п. 3 ст. 827 ГК РФ). Он обязан передать финансовому агенту документы, удостоверяющие право требования (договор клиента со своим должником, из которого вытекает уступаемое требование, отгрузочные разнарядки, счет-фактуру, акт приемки товаров по количеству и качеству и т.д.);

уплатить финансовому агенту вознаграждение. Размер вознаграждения финансового агента может исчисляться в виде твердой суммы, процента от стоимости переданных требований и т.д.

Финансовый агент обязан:

передать деньги клиенту (в момент заключения договора или близкий к нему срок). Финансовый агент уплачивает от 70-90% обусловленной суммы. Неполная оплата объясняется риском неплатежа со стороны должника, который лежит на финансовом агенте. Оплата как 100%, так и 70% не противоречит закону, но становится невыгодной в первом случае - финансовому агенту, во втором - клиенту;

осуществить иные финансовые услуги для клиента, перечень которых закрепляется в качестве договорных условий.

Должник обязан произвести платеж при условии, если:

он получил от клиента либо от финансового агента письменное уведомление об уступке денежного требования данному финансовому агенту;

в уведомлении определено надлежащее исполнение денежного требования;

в уведомлении указан финансовый агент, которому должен быть произведен платеж (ст. 830 ГК РФ).

Последствия неисполнения финансовым агентом или клиентом обязанности по уведомлению должника: должник сохраняет право произвести платеж первоначальному кредитору, при этом исполнение будет надлежащим и прекратит существующее между должником и кредитором денежное обязательство.

Квалифицирующими признаками договора финансирования под уступку денежного требования, в отличие от цессии, являются:

денежный характер уступаемого требования;

предварительная форма оплаты;

наличие соответствующей лицензии у финансового агента.

Практика различает следующие виды факторинга: раскрытый и нераскрытый (конфиденциальный). В ГК РФ установлены правила раскрытого факторинга. При нераскрытом факторинге должник платит не финансовому агенту, которому перешли денежные требования, а клиенту - прежнему кредитору. Клиент обязан передать денежные средства, полученные по переуступаемым требованиям, финансовому агенту в соответствии с условиями договора.

Ответственность зависит от юридической природы договора. В консенсуальном договоре «фактор» отвечает за отказ от передачи клиенту денежных средств в счет денежного требования последнего. Клиент отвечает за несовершение или ненадлежащее оформление уступки требования, а также за недействительность переданного требования. В реальном договоре ответственность за его неисполнение наступает лишь для клиента - за недействительность предмета договора либо также за его неисполнимость. Ответственность выражается в компенсации убытков и уплате неустойки, если она предусмотрена соглашением сторон.


Билет 22. Бюро кредитных историй: правовое положение и отношения с кредитными организациями и Банком России


Бюро кредитных историй - юридическое лицо <#"justify">По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренном договором.

Вклад - денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в целях хранения и получения дохода , выплачиваемого в денежной форме в виде процентов.

Предмет договора - вклад (денежные средства), который может быть:

в рублях;

в иностранной валюте.

Вклад может быть внесен в наличной и безналичной форме.

Договор банковского вклада является реальным, односторонне обязывающим, возмездным.

Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме, которая считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям , предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным.

Сторонами договора выступают:

) банк как кредитная организация , обладающая лицензией на право привлечения денежных средств во вклады. В случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных вкладчику убытков. Если вкладчик - юридическое лицо, то договор вклада признается недействительным;

) вкладчик , в качестве которого может выступать как физическое, так и юридическое лицо. В первом случае договор вклада является публичным, в связи с чем банк не вправе отказать ему в приеме вклада, если:

согласно учредительным документам и лицензии банк имеет право на осуществление сберегательных операций;

прием вклада не приведет к нарушению законодательства и обязательных экономических нормативов, установленных ЦБР;

банк не приостановил дальнейший прием вкладов от населения по причинам экономического или иного характера;

у банка имеются необходимые производственные и технические возможности для приема вклада;

отсутствуют другие причины, лишающие банк возможности принять вклад.

При наличии данных обстоятельств и отказе банка принять денежные средства во вклад вкладчик вправе обратиться в суд с иском о понуждении к заключению договора банковского вклада на условиях, предлагающихся другим вкладчикам в данной кредитной организации, а также взыскать убытки, вызванные таким отказом.

Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках.

Виды вкладов.

Депозитные (вкладные) операции коммерческого банка - это операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности. Вклад (депозит) - это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях.

Депозитные операции классифицируются :

) исходя из категории вкладчиков:

вклады юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);

вклады физических лиц;

) по экономическому содержанию :

с учетом категорий вкладчиков;

по формам изъятия;

) срочные вклады в зависимости от их срока:

вклады со сроком до 3 месяцев;

вклады со сроком от 3 до 6 месяцев;

вклады со сроком от 6 до 9 месяцев;

вклады со сроком от 9 до 12 месяцев;

вклады со сроком свыше 12 месяцев.

Существуют две формы срочных вкладов : срочный вклад с фиксированным сроком; срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии;

вклады до востребования - договор заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию;

сберегательные вклады населения, которые классифицируются в зависимости от срока и условий вкладной операции:

а) срочные;

б) срочные с дополнительными взносами;

в) условные;

г) на предъявителя;

д) до востребования;

е) на текущие счета и др.;

) по порядку использования хранимых средств ;

) условный - платеж производится после наступления определенных условий, указанных в договоре;

) премиальный - производится розыгрыш по номерам депозитных счетов. Премия зачисляется на денежный счет, номер которого выпал;

) валютный - выплаты производятся в той же валюте, в какой был открыт вклад;

) вклады в пользу третьих лиц - вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами.

Указание имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад, является существенным условием соответствующего договора банковского вклада.

Договор банковского вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора, либо не существующего к этому моменту юридического лица ничтожен .

До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств.

Если договором банковского вклада не предусмотрено иное, на счет по вкладу зачисляются денежные средства, поступившие в банк на имя вкладчика от третьих лиц с указанием необходимых данных о его счете по вкладу. При этом предполагается, что вкладчик выразил согласие на получение денежных средств от таких лиц, предоставив им необходимые данные о счете по вкладу.

). Банковские гарантии.

Выдача банковских гарантий в соответствии с п. 8 ст. 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности» является одним из видов банковских операций, осуществляемых банками. В развитой рыночной экономике банковские гарантии используются очень широко. Существует несколько видов банковских гарантий, в зависимости от количества банков, участвующих в гарантийных операциях. Они бывают: прямые, косвенные, посреднические. Основными элементами банковских гарантий являются сумма, условия и срок выплаты.

Выделяют несколько видов банковских гарантий:

гарантия выполнения договора или гарантия доставки. Объектом гарантии является выполнение договорных обязательств;

гарантии торга, которые предоставляются участникам торгов с целью обеспечения наличия прайс-листов, выполнения взятых на себя обязательств. В случае невыполнения условий торгов банк также должен выплатить определенную сумму потерпевшей стороне;

гарантия аванса. Применяются при выполнении заказов строительства;

гарантия отсутствующего коносамента;

гарантия неполной документации, связанная с неправильным оформлением сопроводительной документации.

Одной из главных гарантий частной сохранности привлеченных во вклады денежных средств является институт страхования банковских вкладов. Правовое регулирование страхования вкладов осуществляется ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской федерации». В соответствии с указанным законом формируется система страхования вкладов.

Основными принципами системы страхования являются:

обязательность участия банков в системе страхования вкладов;

сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банком своих обязательств;

прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков-участников системы страхования вкладов.

К участникам системы страхования вкладов относятся вкладчики банков, разместившие денежные средства во вклады, банки, агентства по страхованию вкладов, ЦБ как регулирующий орган.

Существуют определенные случаи, с наступлением которых у вкладчика возникают права требовать возмещения по вкладам. К ним относятся:

отзыв у банка лицензии ЦБ РФ на осуществление банковской деятельности;

введение ЦБ моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Налоговый кодекс РФ устанавливает операции банков по исполнению банковских гарантий, которые не подлежат налогообложению:

выдача и аннулирование банковской гарантии;

подтверждение и изменение условий данной гарантии;

платеж по гарантии;

оформление и проверка документов по гарантии.


Билет 25. Понятие и содержание договора банковского вклада


По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренном договором.

Вклад - денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в целях хранения и получения дохода , выплачиваемого в денежной форме в виде процентов.

Предмет договора - вклад (денежные средства), который может быть:

в рублях;

в иностранной валюте.

Вклад может быть внесен в наличной и безналичной форме.

Договор банковского вклада является реальным, односторонне обязывающим, возмездным.

Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме, которая считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям , предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным.

Сторонами договора выступают:

) банк как кредитная организация , обладающая лицензией на право привлечения денежных средств во вклады. В случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных вкладчику убытков. Если вкладчик - юридическое лицо, то договор вклада признается недействительным;

) вкладчик , в качестве которого может выступать как физическое, так и юридическое лицо. В первом случае договор вклада является публичным, в связи с чем банк не вправе отказать ему в приеме вклада, если:

согласно учредительным документам и лицензии банк имеет право на осуществление сберегательных операций;

прием вклада не приведет к нарушению законодательства и обязательных экономических нормативов, установленных ЦБР;

банк не приостановил дальнейший прием вкладов от населения по причинам экономического или иного характера;

у банка имеются необходимые производственные и технические возможности для приема вклада;

отсутствуют другие причины, лишающие банк возможности принять вклад.

При наличии данных обстоятельств и отказе банка принять денежные средства во вклад вкладчик вправе обратиться в суд с иском о понуждении к заключению договора банковского вклада на условиях, предлагающихся другим вкладчикам в данной кредитной организации, а также взыскать убытки, вызванные таким отказом.

Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках.



Билет 26 Порядок открытия банковских счетов. Документы, представляемые для открытия банковского счета


На каждого обратившегося в банк потребителя, при оформлении кредита (если дается согласие) заводится кредитная история, в которой будут собраны все сведения о заемщике и о его займе, здесь же указываются обязательства, которые заемщик принял на себя по условиям договора. Данная информация содержится и хранится в бюро кредитных историй (БКИ). Бюро вносятся в Государственный реестр, и деятельность их контролируется.

Если у владельца кредитной истории возникла потребность получить ее, то он должен обратиться в Центральный каталог кредитных историй, послать туда запрос, чтобы узнать адрес бюро, где хранится его история. Далее, обратившись в конкретное бюро, владелец получает кредитный отчет, в котором содержится вся информация о кредитной истории. Подобная услуга предоставляется владельцу один раз в год бесплатно, но если в течение года потребность возникает повторно, то она оказывается клиенту уже платно.

Что собой представляет Кредитный отчет - это подробная информация, которую условно можно разделить на разделы:

вступительный раздел содержит всю информацию о заемщике как о гражданском лице, его полные паспортные данные;

основной раздел содержит информацию о клиенте, как о заемщике, о его займах, включая такие подробности, как сумма займа, сроки уплаты процентов и фактическое исполнение взятых на себя обязательств;

заключительный раздел называют еще закрытым, так как информация, содержащаяся в нем о кредиторах и о пользователях кредитной истории, не предоставляется никому, кроме владельца.

Итак, подытожим сказанное:

Кредитная история - это источник информации о заемщике, займе (и о фактическом его состоянии на запрашиваемый момент), о кредиторах;

Кредитный отчет - это документ об источнике информации, который выдается на руки заемщику.

Иной раз от заемщиков можно услышать такой вопрос:

Влияет ли кредитная история на получение последующих кредитов?

Да, влияет, и не только на получение последующих кредитов. При оформлении договора на первый кредит, банк, просит у клиента согласие на передачу данных об этом кредите в бюро кредитных историй, клиент дает согласие. Узнав, что банк будет передавать в бюро сведения о регулярности его выплат, клиенту может это не понравится, и он отказывается от своего первоначального согласия. Банк не вправе передавать эти данные без согласия клиента, но он считает правым отказать потребителю в займе.

При оформлении договора, банки просят у клиента разрешение на получение и ознакомление с информацией по его кредитной истории, так как кредитор должен удостовериться, что у этого заемщика нет задолженностей по каким-то кредитам, и его платежеспособность не вызывает подозрения. В случае отказа предоставления такой информации, клиент также может лишиться возможности получения кредита.

Как видим, кредитная история влияет на возможность получения кредита. Заемщику с хорошей кредитной историей, кредиторы всегда пойдут навстречу, ведь кредит - это взаимовыгодная сделка.

Кредитной историей сегодня обладает каждый человек, когда-либо оформлявший в банк кредит либо кредитную карту. Кредитная история является своеобразной характеристикой гражданина как заемщика, именно здесь сосредоточена вся информация об имевшихся, погашенных и действующих кредитах. Также в БКИ хранится информация о том, как именно обслуживался кредит заемщиком, имелись ли просрочки по платежам, как регулярно вносились платежи по кредитам, срок и сумма кредитования, досрочное погашение займа. Эксперты утверждают, что для получения кредита в банке мало соответствовать банковским требованиям, необходимо также обладать положительной кредитной историей, так как она является неким гарантом того, что заемные средства будут возвращены в банк. Для того, чтобы знать, какой характере у кредитной истории, заемщик непременно должен заранее поинтересоваться об этом в БКИ, в котором храниться именно его кредитная история. Дело в том, что разные банки сотрудничают с определенным БКИ, куда и направляется вся информация о заемщике. Если кредитование происходило в нескольких банках, то проверить следует кредитные истории из тех БКИ, куда направлялись сведения от данных кредиторов.

Итак, зная характер кредитной истории, можно что-то исправить, изменить ход событий и немного повлиять на решение банка о предоставлении кредитных средств. Делая запрос в БКИ, заемщик получает кредитный отчет. Его нельзя путать с кредитной историей. В кредитном отчете содержатся сведения о юридическом или физическом лице, а также обо всех кредитных операциях, в которых это лицо участвовало. Кроме того, в кредитном отчете будет присутствовать сведения о требованиях, предъявляемых банком к самому заемщику, а также к документам.

Кредитный отчет может содержать информацию о положительной или об отрицательной кредитной истории. Положительная история является пропускным билетом в банк для оформления кредита, так как свидетельствует о добросовестности заемщика и о его безукоризненности именно в качестве заемщика. Она помогает заемщику получить выгодные условия кредитования, низкая процентная ставка и прочие условия, предлагаемые лишь тем клиентам, которыми банк дорожит.

Кредитный отчет состоит из следующих обязательных частей:

титульная часть - содержит идентифицирующие заемщика сведения;

основная часть - описывает обязательства, которые заемщик должен был выполнять по предыдущим кредитным договорам;

закрытая часть - здесь хранятся сведения о том источнике, который участвовал в формировании кредитной истории: МВД, ГИБДД, Федеральной Налоговой Инспекции, ФСБ, Пенсионного Фонда РФ, заключение Службы Безопасности банковского учреждения;

оценка, данная заемщику - также составляется из заключения Службы Безопасности, а также баз данных МВД, Федеральной Налоговой Инспекции, ГИБДД, ФСБ, Пенсионного Фонда РФ;

проверка документов на предмет соответствия нормативным требованиям банковского учреждения.

). Виды счетов

Новая Инструкция устанавливает, что банковские счета и счета по вкладам (депозитам) открываются в валюте Российской Федерации и иностранных валютах, а также называет субъектов, на порядок открытия и закрытия счетов которых она распространяет свое действие.

Так, Инструкция устанавливает порядок открытия и закрытия банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) клиентов в рублях и иностранных валютах юридическим лицам, физическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (адвокатам, нотариусам и др.), кредитным организациям и их филиалам, доверительным управляющим, а также судам, подразделениям службы судебных приставов и правоохранительным органам.

Однако она не распространяется на случаи открытия и закрытия счетов, открываемых по иным основаниям, отличным от договора банковского счета, вклада (депозита).

По сравнению с ранее действовавшей Инструкцией Госбанка СССР № 28 новая Инструкция более предметно определяет виды счетов, которые могут быть открыты банком, и конкретизирует перечень документов, необходимых для открытия соответствующего счета.

В частности, Инструкция определяет, что расчетные счета открываются юридическим лицам, их обособленным подразделениям, а также индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, занимающимся частной практикой. Цель открытия расчетных счетов для указанных лиц - совершение расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Текущие счета открываются физическим лицам для осуществления расчетов, не связанных с предпринимательской деятельностью; корреспондентские счета и субсчета - соответственно кредитным организациям и их филиалам; счета доверительного управления доверительному управляющему для осуществления расчетов, связанных с деятельностью по доверительному управлению; специальные банковские счета - юридическим и физическим лицам в случаях и порядке, установленном законодательством Российской Федерации для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида; депозитные счета - судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение в установленных законодательством Российской Федерации случаях.

Ранее действовавшая Инструкция Госбанка СССР № 28 содержала понятие расчетного субсчета, который могли открывать предприятия по месту нахождения своих подразделений - филиалов, магазинов, складов и т.п. Новая Инструкция возможность открытия такого счета не предусматривает.

Следует заметить, что Инструкция Госбанка СССР № 28 (подп. 3.2.1 и 3.2.3) также предусматривала открытие временного счета учредителям акционерного общества для зачисления первоначальных взносов учредителей и лиц, участвующих в подписке на акции, и участникам общества с ограниченной ответственностью для зачисления их вкладов до регистрации общества, устанавливала перечень документов, необходимых для открытия такого счета, и порядок его открытия и закрытия.

Новая Инструкция не содержит положений по открытию временного или накопительного счета вновь образуемому юридическому лицу, тем не менее согласно п. 1.16 Положения Банка России от 05.12.2002 № 205-П «О Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ» кредитные организации имеют право открывать на определенный срок накопительные счета юридическим и физическим лицам (клиентам) на том же балансовом счете, на котором предполагается открытие расчетного счета для зачисления средств. Расходование средств с накопительных счетов не допускается. Средства с накопительных счетов по истечении срока перечисляются на оформ-ленные в установленном порядке расчетные (текущие) счета клиентов.

Порядок открытия счета.

Основанием открытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту) является заключение соответствующего договора и представление всех установленных документов. По ранее действовавшей Инструкции Госбанка СССР № 28 счет открывался по разрешительной надписи уполномоченного должностного лица банка на заявлении на открытие счета.

Клиенту может быть отказано в открытии счета, если не представлены документы, подтверждающие сведения, необходимые для идентификации клиента, либо представлены недостоверные сведения, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством. При открытии счета должностные лица банка проводят идентификацию клиента, а также проверяют наличие у клиента правоспособности (дееспособности).

Требования к идентификации кредитными организациями лиц, находящихся у них на обслуживании (клиентов), и выгодоприоб-ретателей установлены Положением ЦБ РФ от 19.08.2004 № 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Банк обязан идентифицировать не только своего клиента, то есть лицо, находящееся на обслуживании и совершающее банковские операции и иные сделки, но и установить и идентифицировать выгодоприоб-ретателя, то есть лицо, к выгоде которого действует клиент, в частности, на основании агентского договора, договоров поручения, комиссии и доверительного управления, при проведении банковских операций и иных сделок.

В банке должна быть разработана и утверждена руководителем программа идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей. Программа идентификации должна включать порядок идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей, в том числе порядок оценки степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма и основания оценки такого риска. Программа идентификации предусматривает сбор и фиксирование сведений о клиенте, его деятельности, операциях, которые клиент осуществляет через банк, и т.п., а также установление и сбор сведений о выгодоприобретателе.

Требование по идентификации считается выполненным, если банк может на основании соответствующих документов и сведений подтвердить, что предприняты обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению и идентификации выгодоприобретателей.

В целях идентификации клиента, установления и идентификации выгодоприобретателя кредитной организацией осуществляется сбор сведений и документов, указанных выше, а также документов, являющихся основанием совершения банковских операций и иных сделок, а также другой необходимой информации и документов.

При открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту) должностное лицо банка должно не только идентифицировать клиента (выгодоприобретателя), проверить наличие у клиента правоспособности (дееспособности), но и установить, действует ли лицо, обратившееся для открытия счета, от своего имени или по поручению и от имени другого лица, которое будет являться клиентом.

В случае если обратившееся для открытия счета лицо является представителем клиента, должностные лица банка обязаны установить личность представителя клиента, а также получить документы, подтверждающие наличие у него соответствующих полномочий.

Одним из нововведений Инструкции является использование аналога собственноручной подписи при установлении личности лиц, обратившихся в банк. Так, при установлении личности лиц, наделенных правом первой или второй подписи, а также лиц, уполномоченных распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, должностные лица банка могут использовать аналог собственноручной подписи вышеперечисленных лиц, коды, пароли и иные средства, подтверждающие наличие указанных полномочий.

Данное положение Инструкции корреспондирует с положениями п. 2 ст. 160 и п. 3 ст. 847 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), допускающими использование при совершении сделок как самой подписи, так и ее аналогов. Пункт 2 ст. 160 ГК РФ к числу аналогов собственноручной подписи относит факсимильное воспроизведение подписи с помощью средств механического или иного копирования электронно-цифровой подписи либо иного аналога собственноручной подписи.

Инструкция обязывает банки располагать копиями документов, удостоверяющих личность идентифицируемого банком лица или личность которого необходимо установить при открытии банковского счета, счета по вкладу, документировать сведения, устанавливаемые банком при открытии банковских счетов, а также систематически обновлять информацию о клиентах и выгодоприобретателях.

Документы, необходимые для открытия банковского счета

По сравнению с ранее действовавшими нормативными актами новая Инструкция содержит детальные требования к порядку оформления и перечню документов, представляемых для открытия банковского счета.

Во-первых, для открытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту) в банк представляются оригиналы документов или их копии, заверенные в порядке, установленном законодательством, то есть нотариально удостоверенные либо удостоверенные органом, выдавшим документ.

Инструкция предусматривает возможность применения банком иных способов оформления копий документов. Так, для юридических лиц предусматривается возможность изготовления и заверения копий документов самим клиентом, банк при этом устанавливает соответствие копий оригиналам документов, проверяет наличие в них подписи лица, заверившего копию документа, его фамилии, имени, отчества и должности, а также оттиска печати клиента. После этого на изготовленной клиентом копии документа должностное лицо банка делает надпись «сверено с оригиналом» и проставляет свою подпись с указанием фамилии, имени, отчества и должности, а также оттиск печати или штампа банка, установленного для этих целей распорядительным актом банка.

Кроме того, должностное лицо банка может самостоятельно изготовить и заверить копии с документов, представленных клиентом, сделав на копии документа надпись «копия верна» и проставив свою подпись с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии) и должности, а также оттиск печати или штампа банка, установленного для этих целей распорядительным актом банка.

Во-вторых, в Инструкции содержится специальное указание по поводу документов, представленных на иностранном языке, - документы, составленные на иностранном языке, должны сопровождаться переводом на русский язык, заверенным в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. В случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, документы, представляемые при открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту), должны быть легализованы.

В настоящее время действует следующий порядок легализации документов.

Документы, присланные (ввезенные) из-за границы, должны быть легализованы в посольстве (консульстве) РФ за границей или в посольстве (консульстве) иностранного государства в РФ. Легализации документов не требуется, если эти документы были оформлены на территории:

государств - участников Гаагской конвенции, отменяющей требование легализации иностранных официальных документов 1961 г. (при наличии апостиля, проставляемого компетентным органом иностранного государства);

государств - участников Конвенции о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам 1993 г.;

государств, с которыми Российская Федерация заключила договоры о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам.

Документы, составленные на иностранном языке, представляются с переводом на русский язык. Подлинность подписи переводчика заверяется нотариально.

В-третьих, при открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту) клиент обязан представить все документы, содержащие достоверные сведения и необходимые для открытия соответствующего счета в соответствии с гл. 3-6 Инструкции. Как уже отмечалось, непредставление документов, подтверждающих сведения, необходимые для идентификации клиента, либо представление недостоверных сведений, может служить основанием для отказа клиенту в открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту).

Следует отметить, что перечень документов, перечисленных в Инструкции, не является исчерпывающим, поскольку п. 1.12 подчеркивает, что клиент обязан представить и иные документы в случаях, когда законодательством РФ открытие банковского счета, счета по вкладу (депозиту) обусловлено наличием документов, не указанных в Инструкции.

В отличие от требований ранее действовавшей Инструкции Госбанка СССР № 28 об обязательном оформлении заявления на открытие счета, новая Инструкция такого положения не содержит. Согласно Инструкции счет является открытым с момента внесения записи в Книгу регистрации открытых счетов. Внести запись об открытии счета банк должен не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения соответствующего договора.


Билет 27. Правовой статус Банка развития в контексте глобализации современного мира


Банк развития и его значение для решения актуальных проблем российской экономики. Не так давно был принят Федеральный закон О Банке развития (далее - Федеральный закон), которым предусмотрено его . создание на базе Внешэкономбанка. В статье 1 Федерального закона сказано, что этот Федеральный закон устанавливает правовое положение, принципы организации, цели создания и деятельности, порядок реорганизации и ликвидации банка развития - государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" (далее - Внешэкономбанк). Он необходим для развития российской экономики. Его усилия направят банковскую активность в сторону финансирования отечественной промышленности и сельского хозяйства, а также и развития всей инфраструктуры бизнеса в России. 1 Давно уже говорилось в печати о том, что надо всерьез взяться за реальный сектор российской экономики, а не надеяться только на продажу сырья за рубеж. В статье 3 Федерального закона сформулированы цели и функции Внешэкономбанка. Помимо прочего в ней сказано, что Внешэкономбанк действует в целях обеспечения повышения конкурентоспособности экономики Российской Федерации, ее диверсификации, стимулирования инвестиционной деятельности путем осуществления инвестиционной, внешнеэкономической, страховой, консультационной и иной предусмотренной настоящим Федеральным законом деятельности по реализации проектов в Российской Федерации и за рубежом, в том числе с участием иностранного капитала, направленных на развитие инфраструктуры, инноваций, особых экономических зон, защиту окружающей среды, на поддержку экспорта российских товаров, работ и услуг, а также на поддержку малого и среднего предпринимательства. В этих целях он вправе осуществлять предпринимательскую деятельность. (Ч 2 статьи 3 Федерального закона). Мы видим, что цели Внешэкономбанка совпадают в целом с целями развития российской экономики. В части 3 статьи 3 Федерального закона закреплены и перечислены функции Внешэкономбанка. Их достаточно много. Обратим внимание на первую из них. Там сказано, что Внешэкономбанк осуществляет финансирование инвестиционных проектов, направленных на развитие инфраструктуры и реализацию инновационных проектов, в том числе в форме предоставления кредитов или участия в капитале коммерческих организаций. В статье 5 Федерального закона предусматривается, что имущество Внешэкономбанка формируется за счет имущества, полученного в результате реорганизации Банка внешнеэкономической деятельности СССР, имущественного взноса Российской Федерации, доходов, получаемых от деятельности Внешэкономбанка, добровольных имущественных взносов и пожертвований, а также за счет других законных поступлений. Внешэкономбанк не отвечает по обязательствам Российской Федерации. Российская Федерация не отвечает по обязательствам Внешэкономбанка. Внешэкономбанк использует свое имущество исключительно для достижения целей, ради которых он создан. Внешэкономбанк наделен значительным капиталом. Согласно статье 18. Уставный капитал Внешэкономбанка, Уставный капитал Внешэкономбанка формируется в размере, устанавливаемом Правительством Российской Федерации, но не менее 70 миллиардов рублей. Банк развития и структура банковской системы. Банк развития - государственная корпорация. Банк развития не подпадает под банковский надзор Банка России. Потому, что он - не кредитная организация, а государственная корпорация. Стало быть, он не подпадает ни под какой из элементов структуры банковской системы в том виде, в котором она закреплена в части 1, статьи 2 Федерального закона О банках и банковской деятельности. А там сказано, что банковская система включает: Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Единственно куда он мог бы войти - это кредитные организации. Но кредитной организацией он не является, поскольку согласно части 1 статьи 1 Федерального закона О банках и банковской деятельности, кредитная организация - это хозяйственное общество. В свою очередь хозяйственное общество, как предусмотрено в ГК РФ имеет три организационно-правовые формы: акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью и общество с дополнительной ответственностью. Ни тем, ни другим, ни третьим государственная корпорация быть не может. Все федеральные законы имеют одинаковую силу. Банк развития предусмотрен специальным федеральным законом. Поэтому здесь нет противоречия со статьей 2 Федерального закона О банках и банковской деятельностью. Вместе с тем, вполне очевидно то влияние, которое Банк развития, по своему статусу, о котором скажем дальше, будет оказывать на банковскую систему. Он не входит в легальное определение структуры банковской системы, но он может рассматриваться как часть доктринального определения банковской системы. Доктринальное определение банковской системы шире, чем определение, которое закреплено в части 1 статьи 2 Федерального закона О банках и банковской деятельности. Оно включает не только структуру банковской системы, но и такие организации, как например, АСВ, банковские группы и банковские холдинги, созданные на основе международных договоров международные банки, а также различные банковские ассоциации. Кроме того, доктринальным определением банковской системы охватываются зарубежные филиалы, представительства и дочерние банки российских кредитных организаций. Доктринальное определение понятия банковской системы включает не только те элементы внутренней структуры банковской системы, которые закреплены в части первой статьи 2 Федерального закона, но и внешнюю часть банковской системы (дочерние кредитные организации и филиалы кредитных организаций, созданные за рубежом). Кроме того, доктринальное определение, о котором идет речь, включает также и некоторые организации, которые либо влияют на банковскую систему, но не входят в ее структуру, либо работают в качестве банков, но без лицензий, на основе международного договора или по каким то иным юридическим основаниям. Банк Развития и проблемы глобализации денежных систем. Банк развития - это финансовый рычаг, с помощью которого Правительство РФ сможет переломить ситуацию на банковском рынке в России в сторону усиления всей банковской системы. А усиление и развитие банковской системы - это вопрос не только внутренний. Проблемы создания многополярного мира напрямую связаны с усилением российского рубля и его роли в системе мировых валют, в их конкуренции, что не может быть решено только монетарной политикой Банка России, а требует реального развития экономики в стране. Учитывая масштабы задач, которые поставлены перед Банком развития, на мой взгляд, Банк России мог бы вложить в Банк Развития свои золотовалютные резервы. Тогда они будут работать на российскую экономику. Тогда и Банк развития мог бы еще больше расширить кредитование средних и малых банков. Те в свою очередь смогли бы выдавать больше кредитов. Для того чтобы не было возрастания инфляции, можно было бы закупать уже готовые технологии, предприятия, современное оборудование и сдавать их в лизинг. Такое вложение золотовалютных резервов могло бы снизить давление на российский рубль и в то же время повысить эффективность нашей экономики. Как показали недавние события, из-за ипотечного кризиса, и в связи с ухудшением экономических показателей в целом, в США явно назревает крупномасштабный банковский кризис. Курс доллара в целом снижается, несмотря на то, что временами он укрепляется в силу временных ситуаций. Но, так или иначе Федеральной резервной системе придется решать непростую проблему с двумя крупнейшими ипотечными банками США. Скорее всего, произойдет их национализация, и тогда в обращение попадут большие агрегаты долларовой массы, что вызовет падение его курса. Европейская экономика тоже переживает далеко не лучшие времена, вызванные ипотечным кризисом США. Правда перспектива у евро, несмотря на все прогнозы, как мне думается, радужнее, чем у доллара. И вот почему. Многие аналитики в своих прогнозах связывают снижение или повышение учетной ставки центральными банками с характером их руководителей. Но при этом они, как мне кажется, не обращают внимания на юридические моменты в денежных системах. В отличие от ФРС, который ориентирован на расширение кредита по всему миру, что изначально предопределено той ролью, который играет доллар, как мировая резервная валюта, а стало быть, - эмиссионным доходом и соответствующими выгодами, Европейский центральный банк видит своей целью борьбу с инфляцией. И дело не в характере руководителей центральных банков, а в том, как их цели закреплены в законах. В Уставе ЕЦБ закреплена именно такая цель - повышение покупательной способности евро. Поэтому то глава ЕЦБ не идет на снижение учетной ставки, и видимо, не пойдет и дальше. В целом же вопросы банковской системы и банковского развития в контексте создания многополярного мира, - это самостоятельная тема, которая нуждается в исследованиях. 2 Было бы неплохо, если бы эти исследования проводились, скажем, под эгидой Банка развития. Банк развития и решение региональных экономических и связанных с ними миграционных проблем. Экономика регионов может развиваться при наличии мощных региональных банков. Естественно они нуждаются в поддержке со стороны государства. Эта поддержка - создание инфраструктуры. При этом проблема незаселенных в достаточной мере территорий - это едва ли не самая основная для развития нормальной и эффективной инфраструктуры в регионах нашей страны. Например, вокруг БАМ можно было бы создавать сеть различных предприятий, связанных между собой поставками. И тем самым могла бы развиваться экономика региона, богатая своими полезными ископаемыми. Для этого нужен кредит. Стало быть, нужны и региональные банки, которым должно государство в свою очередь, помочь целевыми кредитами. Освоение арктического шельфа и добыча нефти в Арктике, на мой взгляд, помимо прочего означает необходимость экономического развития прилегающих к побережью территорий соответствующих регионов, что потребует расширение объема их кредитования. Среди множества государственных программ обратим внимание на одну из них, которая представляется актуальной. Это вопросы демографии. Как отмечалось в печати, в Государственной Думе находится на рассмотрении законопроект о репатриации коренных жителей России. Мне думается, что указанный законопроект должен называться несколько иначе. Лучше назвать его так: «Федеральный закон об условиях и порядке добровольной репатриации в Россию бывших граждан СССР». Этот федеральный закон должен не просто привлечь трудовые ресурсы, но и способствовать укреплению менталитета России. Опыт недавних событий в Европе показал, что пополнение людских ресурсов - не простой вопрос. А ведь минимум условий для принятия переселенцев там предоставлялся. Жилье предоставлялось в хороших районах. Поэтому просто предоставление жилья и работы для переселенцев, как показала практика Европы, - само по себе проблему не решает. Нужен кредит. Учитывая катастрофическое положение с народонаселением, надо создать Банк демографического развития России. Это мог бы быть дочерний банк Банка развития. Ведь, Федеральный закон предусматривает возможность создания им дочерних банков. Банк России мог бы выдать ему и другим специализированным банкам кредиты за счет золотовалютных резервов. Банк демографического развития мог бы, в свою очередь, выдавать ссуды переселенцам из стран бывшего СНГ. Те, кто раньше, до развала СССР, жил на его территории, должны получать гражданство без проблем. Но здесь, как мне думается, важно вовремя подключить к этому проекту переселения российские банки. Причем во всех регионах страны. Нужно разработать концепцию финансирования переселенцев. Она должна быть направлена не только на решение демографических проблем, но, что не менее важно, - на развитие экономики страны. Переселенцы должны обеспечиваться не только возможностью покупать в кредит жилье, но и рабочими местами. Банки и страховые компании могут сыграть важную роль в развитии бизнеса переселенцев, в их трудоустройстве и в фильтрации.

). Руденциальные нормы деятельности - это меры профилактики рисков, меры предусмотрительности и предосторожности.

Данное направление контролируется центральным банком при помощи инструкции "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение предусмотренных норм деятельности", которая подразумевает под собой:

Предельные величины рисков;

Нормы по созданию резервов;

Требования, невыполнения которых отрицательно виляет на финансовое положение кредитных организаций.

Для контроля за деятельностью банка коммерческий банк обязан представить отчетность центральному банку:

финансовая статистика;

финансовая отчетность;

денежно-кредитная статистика;

статистика платежного баланса;

статистика финансового рынка;

бюджетная статистка.

Кредитные организации несут ответственность за своевременную и достоверную отчетность.

Обязательные экономические нормативы - это ряд показателей, соблюдение которых позволяет ограничить риски коммерческих банков.

В настоящее время установлено 14 обязательных экономических нормативов. В зависимости от экономического содержания обязательные экономические нормативы можно разделить на 3 группы:

Норматив достаточности капитала (Н1);

Нормативы ликвидности (Н2, Н3, Н4, Н14);

Нормативы рисков по пассивным операциями (Н8, Н11, Н13) и нормативы рисков по активным операциям (Н6, Н7, Н9, Н10, Н12).

Ответственность банков за нарушение пруденциальных норм.

Банк России устанавливает принудительные и предупредительные меры воздействия, которые могут применяться к банку как совместно, так и раздельно. Меры зависят от финансового состояния банка и от сложности нарушения.

Предупредительные меры применяются на ранних стадиях возникновения недостатков, которые не влекут за собой значительного улучшения финансового состояния банка, в случае несоблюдения требования законодательства в части регистрации банка, лицензирования, расширения деятельности.

К предупредительным мерам относятся:

Доведение до органов управления кредитной организации информации о недостатках в ее деятельности и обеспокоенности органа надзора;

Изложение рекомендаций по устранению сложившейся ситуации;

Представить в надзорные органы проект мероприятий по устранению недостатков;

Установление дополнительного контроля.

При более серьезных нарушениях предупредительные меры сочетаются с принудительными. Применение принудительных мер необходимо после неудачных предупредительных мероприятий.

Основаниями для применения принудительных мер являются:

Несоблюдение банковского законодательства;

Представление в ЦБ неполной, недостоверной финансовой отчетности;

Нарушения, которые влекут за собой угрозу для вкладчиков и кредиторов.

К основным принудительным мерам относятся:

Штрафы;

Требования к кредитной организации на финансовое оздоровление (санацию);

Ограничение проведения отдельных операций на срок до 6 месяцев;

Запрет открытия филиалов на срок до 1 года;

Запрет осуществления операций по выданной лицензии на срок до 1 года;

Требования к смене руководства;

Введение временной администрации по управлению кредитной организацией;

Отзыв лицензии.

Все принудительные меры оформляются в виде предписания.

Централизованно установленные экономические нормативы включают следующие показатели:норматив достаточности капитала;нормативы ликвидности баланса кредитной организации;нормативы ограничения крупных рисков области привлечения и размещения ресурсов.

Посредством экономических нормативов регулируется, во-первых, абсолютный и относительный уровень собственного капитала кредитной организации, во-вторых, ликвидность баланса, в-третьих, диверсификация активных и пассивных операций кредитной организации, в-четвёртых, создание каждой кредитной организацией централизованных резервов для обеспечения финансовой устойчивости банковской системы в целом.

Центральный банк может установить следующие основные экономические нормативы банковской деятельности:

а) минимальные размеры уставного фонда и общего капитала банка;

б) нормативы адекватности общего капитала банка;

в) нормативы ликвидности банка;

г) максимальный размер риска на одного заемщика;

д) максимальный размер риска на лиц, связанных с банком;

е) максимальный размер риска на кредиторов банка;

ж) минимальный размер обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке;

з) норматив распоряжения иностранной валютой.


Билет 28. Микрофинансовая деятельность и микрофинансовые организации ЗАО "Консультант Плюс <#"justify">См. подробнее по данному вопросу: Справочная информация: "Условия и порядок вступления в силу федеральных нормативных правовых актов". Гл. 3. § 3.1. Определение даты первого официального опубликования.

Расчеты платежными поручениями. Работа банка с платежными поручениями.

Платежным поручением является оформленное расчетным документом распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку о переводе определенной денежной суммы на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Платежное поручение оформляется на типовом бланке.

В число обязательных реквизитов платежного поручения включаются:

ИНН плательщика и получателя средств;

наименования и номера счетов в кредитной организации (филиале) или подразделении расчетной сети Банка России;

наименования и местонахождение кредитных организаций, их банковские идентификационные коды (БИК) и номера счета для проведения расчетных операций.

При несоответствии платежного поручения установленным правилам банк может уточнить его содержание запросом, который должен быть сделан плательщику незамедлительно для получения поручения. При неполучении ответа в срок банк может оставить поручение без исполнения и возвратить его плательщику.

Платежные поручения действительны в течение 10 дней со дня выписки. По общему правилу они принимаются к исполнению независимо от наличия денежных средств на счете.

Платежными поручениями могут производиться:

перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;

перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;

перечисление денежных средств в целях возврата (размещения кредитов (займов, депозитов) и уплаты процентов по ним);

перечисления денежных средств в других целях.

В соответствии с условиями основного договора платежные поручения могут использоваться для предварительной оплаты товаров, работ, услуг или для осуществления периодических платежей.

В рамках расчетов с использованием платежных поручений можно выделить следующие этапы:

направление плательщиком в обслуживающий его банк платежного поручения о списании с его счета определенной денежной суммы и зачислении ее на счет получателя средств;

осуществление банком плательщика контроля правильности оформления платежного поручения, списание средств со счета плательщика и направление расчетных документов в исполняющий банк;

зачисление денежных средств исполняющим банком на счет получателя средств и направление информации о совершенной расчетной операции - выписки с расчетного счета - клиенту. Моментом исполнения обязательства банка плательщика перед клиентом по платежному поручению является зачисление соответствующей денежной суммы на счет банка получателя.

В отличие от указанного правила, при перечислении кредитной организацией налоговых платежей клиентов в бюджет и внебюджетные фонды обязанность налогоплательщика - юридического лица, индивидуального предпринимателя считается выполненной при направлении им платежного поручения на перечисление налоговых платежей в обслуживающий его банк.

В настоящее время сохраняется возможность осуществления расчетов плановыми платежами, в основе которых лежит встречное движение денег и товаров. Подобные расчеты применяются при наличии постоянных хозяйственных связей покупателей и товаропроизводителей вне зависимости от форм их собственности на поставленную продукцию.


Теги: Понятие, предмет и система банковского права  Вопросы  Банковское дело
Просмотров: 23860
Найти в Wikkipedia статьи с фразой: Понятие, предмет и система банковского права
Назад