Управление депозитными (вкладными) операциями банка и основные направления их совершенствования

РЕФЕРАТ

Курсовая работа: 29 с., 15 источников, 4 прил.

Депозитная политика, вклад (депозит), процентная ставка, ликвидность, ставка рефинансирования, валютный курс, депозитный портфель.

Объектом исследования - депозитные (вкладные) операции банков.

Предметом исследования - факторы, определяющие разработку различных видов банковских продуктов для размещения временно свободных денежных средств клиентов.

Цель работы - исследование основных тенденций развития депозитных (вкладных) операций исследуемого подразделения банка на основе сформированной им депозитной политики и выявление путей их совершенствования.

Методы исследования - диалектический подход, методы сравнений и аналогий, экономический и статистический анализ, принцип системного похода, группировки и обобщения.

Элементы научной новизны - на основе проведенного анализа разработаны пути совершенствования депозитных операций коммерческих банков.

Область возможного практического применения - в разработке депозитной политики коммерческих банков Республики Беларусь.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения к концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1.Теоретические основы депозитной политики коммерческих банков

2.Анализ и оценка депозитных (вкладных) операций ЦБУ №524 ОАО «АСБ Беларусбанк», г. Минск

.Основные направления совершенствования депозитных операций коммерческих банков

Заключение

Список использованных источников

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы. Динамичность экономической ситуации в стране в последнее время является основным источником для постоянного совершенствования и адаптации депозитной политики коммерческих банков к потребностям клиентов.

Привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности банка. В современных условиях проблема формирования ресурсов имеет для банков первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Такая ситуация происходит потому что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы - Национальном банке. Во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, самостоятельно определяющих место и способ их хранения, это способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органично входящего в систему денежных отношений, возникает здоровая конкуренция.

Кроме того, масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных ресурсов.

Привлеченные ресурсы - одна из составляющих той основы, на которой банки развиваются и достигают успеха. Вкладные (депозитные) операции являются особой статьей баланса банка. Способность привлечь значительную сумму ресурсов свидетельствует о профессионализме руководства и доверии банку со стороны клиентов.

Отметим, что основная часть банковских ресурсов - привлеченные средства, а основная часть привлеченных ресурсов большинства банков - это депозиты.

Именно на основе депозитных операций банков формируется подавляющая часть их ресурсов, используемых на цели краткосрочного и долгосрочного кредитования субъектов хозяйствования и населения. Формирование депозитной базы на широкой структурной основе с использованием различных инструментов и источников привлечения средств позволяет поддерживать потенциал банка в плане проведения активных операций на адекватном уровне, а также гибко реагировать на финансовые потребности клиентуры.

Особую роль играют долгосрочные депозиты. Ввиду того, что предприятия основную долю средств хранят в банках на краткосрочной основе, долгосрочные вклады населения - ценный инвестиционный ресурс, позволяющий банку выдавать предприятиям долгосрочные кредиты, не нарушая своей ликвидности.

Актуальность выбора данной темы также обусловлена огромным значением депозитов в национальной экономике, так как именно они составляют значимую долю ресурсов банков, которые затем размещают их, удовлетворяя потребности предприятий, организаций, населения, нуждающихся в денежных ресурсах, а также проанализировав статистическую информацию об объемах и видах депозитных операций можно судить об уровне жизни в стране.

Цели и задачи исследования. Целью курсовой работы является исследование основных тенденций развития депозитных (вкладных) операций исследуемого подразделения банка на основе сформированной им депозитной политики и выявление путей их совершенствования.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

.изучить и проанализировать основные виды депозитных(вкладных) операций;

2.выявить факторы, определяющие основные направления формирования депозитной политики;

3.рассмотреть деятельность конкретного коммерческого подразделения банка в сфере проведения депозитных (вкладных) операций;

.обосновать необходимость и возможности совершенствования депозитных операций коммерческих банков РБ.

Объект и предмет исследования. Объектом исследования курсовой работы являются депозитные (вкладные) операции.

Предметом исследования выступают факторы, определяющие разработку различных видов банковских продуктов для размещения временно свободных денежных средств клиентов.

Теоретической и методологической основой исследования явились различные нормативно-правовые акты, внутренние статистические материалы исследуемого учреждения, учебная литература, электронные публикации, посвящённые данной проблеме.

В процессе исследования использовались общенаучные и специальные методы: диалектический подход, методы сравнений и аналогий, экономический и статистический анализ, принцип системного похода, группировки и обобщения.

Выбранной теме исследования посвящено значительное количество научных работ отечественных, российских и зарубежных экономистов таких, как Кравцова Г.И, В.И. Тарасов, К.О. Гузов, О.И. Лаврушин, Шестак О.Н. работы которых являются теоретической основой проведённого исследования.

1. Теоретические основы депозитной политики коммерческого банка

Банковские учреждения оказывают клиентам множество услуг, вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни, выполняют разнообразные функции, главными из которых являются кредитно-депозитные операции. Поэтому, в условиях обострившейся конкуренции банки должны искать пути совершенствования базовых технологий, внедрять новые банковские инструменты, поддерживать свою работу автоматизированной информационной системой управления и обработки данных, соответствующей международным требованиям и стандартам. Вместе с тем из всех финансовых институтов именно банки в наибольшей степени подвергаются государственному контролю, особенно в области формирования ресурсной базы, что непосредственно отражается на их депозитной политике. В Республике Беларусь это осуществляется через законодательные акты, такие как Банковский кодекс Республики Беларусь, Постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь «Об утверждении Правил начисления процентов в банках Республики Беларусь», Постановление Министерства финансов Республики Беларусь «О регулировании депозитарной деятельности», закон Республики Беларусь «О депозитарной деятельности и центральном депозитарии ценных бумаг в Республике Беларусь», закон Республике Беларусь «О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц», Комплексная программа развития сферы услуг в Республике Беларусь на 2010-2014 годы и др. Именно поэтому, банки зачастую вынуждены изыскивать всевозможные способы привлечения клиентов путем использования различных вариантов депозитных операций, повышая привлекательность оказываемых услуг для потенциальных клиентов.

Для эффективной работы банка необходимы постоянное изучение и прогнозирование состояния рынка банковских услуг, а также всестороннее планирование банковской деятельности и оперативное управление финансовыми ресурсами банка, для чего банки и разрабатывают собственную депозитную политику, под которой следует понимать совокупность мероприятий коммерческого банка, направленных на определение форм, задач, содержания банковской деятельности по формированию банковских ресурсов, их планированию и регулированию.

Депозитная политика предполагает разработку научно обоснованных подходов к организации отношений коммерческих банков с юридическими, физическими лицами и государством по поводу привлечения их временно свободных денежных средств, а также определение целей и задач в этой области и проведение практических мероприятий по их реализации. При проведении депозитной политики учитываются:

-принципы организации депозитных операций и их взаимосвязь с совокупным денежным оборотом;

-формы депозитных счетов и сфера их применения;

-порядок и условия перевода денежных средств с одних депозитных счетов на другие;

-достижение максимального дохода от проводимых операций;

-обеспечение полной самостоятельности и ответственности сторон, участвующих в депозитных операциях и др.

Депозитная политика должна учитывать исторически сложившуюся структуру банковских пассивов и активов, динамику их соотношений. Это имеет большое значение для анализа ликвидности балансов коммерческих банков. Этому будет способствовать также оптимальное сочетание различных видов вкладов. Использование разнообразных депозитов позволяет банку обеспечить их наиболее оптимальную структуру и на этой основе четко разграничить кредитные ресурсы по их целевому назначению и скорости оборота, что важно для повышения уровня ликвидности банка и укрепления денежного обращения в целом. При проведении депозитной политики большое значение имеет определение видов вкладов юридических и физических лиц, формы депозитных счетов, порядок открытия, режим функционирования и закрытия этих счетов, сроки хранения целевых и срочных вкладов, предельные размеры процентных ставок по депозитным операциям.

Депозитная политика должна базироваться на объективных закономерностях формирования и использования денежных доходов и накоплений юридических и физических лиц, а также государства. При этом надо учитывать наиболее существенные особенности депозитов юридических и физических лиц. Такой особенностью является то, что вклады государственных органов и юридических лиц в банки относительно немногочисленные, отличаются большими размерами и сравнительно быстрой оборачиваемостью. Депозиты же физических лиц, наоборот, гораздо многочисленнее, но меньше по размерам и оборачиваются намного медленнее. Операции по привлечению депозитов населения отличаются также своей трудоемкостью.

Средством регулирования депозитной политики банков является депозитный процент по вкладам, при установлении которого учитываются уникальность услуг и оригинальность условий хранения денежных средств в данном банковском учреждении, лидерство банка на рынке в части предоставления услуг, необходимость удержания банком позиций на рынке, процентная политика конкурирующих банков, методы установления платы за депозиты (надбавки, скидки, выигрыши) и т.д.

Для вкладчиков одним из важнейших стимулов является уровень процента по депозитам. Процентная политика в области депозитных операций должна учитывать объективность условий установления процентов по всем видам вкладов и экономическую обоснованность соответствующих процентных ставок, а также необходимость обеспечения увязки депозитных процентов с процентными ставками по активным банковским операциям.

Вследствие этого для решения проблемы формирования ресурсной базы банков необходимо усилить работу по расширению круга вкладчиков, для чего необходимо разработать грамотную депозитную политику, в основу которой ставится привлечение денежных ресурсов из многих источников и поддержание сбалансированности пассивов с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

Этого можно достичь с помощью расширения перечня вкладов. Так, можно предположить, что для клиентов будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений, или другим личным и государственным праздникам. Сроки этих вкладов короче сроков, чем по обычным вкладам, а процент устанавливается выше.

Примером целевого вклада могут стать, так называемые, «новогодние», «рождественские», «свадебные» вклады, вклады «ко Дню рождения», т.е. вклады, приуроченные к определенной дате, а при наступлении которой банк выдает деньги вкладчикам. Желающие же могут продолжать накопление денег до следующей установленной даты.

Одним из способов увеличения объема привлекаемых ресурсов является разнообразие вкладов для различных слоев населения в зависимости от социального уровня, а также суммы и срока хранения вклада. При этом банки должны учитывать требования и возможности различных категорий вкладчиков - от пенсионеров и студентов до людей среднего достатка и бизнесменов. Для достижения этой цели кредитные организации должны предлагать такие виды вкладов, как пенсионные, студенческие и др., по которым предлагаются льготные повышенные проценты. Немаловажными факторами в процессе привлечения депозитов являются скорость и простота оформления вклада (заключение договора, открытие счета).

Усиливающаяся в банковской среде конкуренция заставляет кредитные организации прибегать в процессе борьбы за вкладчика к таким методам, как предоставление полного комплекса услуг, связанных с обслуживанием счета конкретного клиента. При этом предлагается проведение дополнительных операций, таких, как оформление пластиковых карт, ускоренные переводы денежных средств клиента, осуществление коммунальных платежей и т.д. Развитие широкого комплекса банковских услуг значительно повышает привлекательность кредитной организации в глазах вкладчиков и способствует расширению ресурсной базы коммерческого банка.

Депозитная политика банка определяется, во-первых, приоритетами в выборе клиентов и депозитных инструментов, во-вторых, нормами и правилами, регламентирующими практическую деятельность банковского персонала, реализующего эти приоритеты на практике. Качество депозитной политики и эффективность пассивных операций зависят также и от компетентности руководства банка и уровня квалификации персонала, занимающегося отбором конкретных предложений по депозитам и выработкой условий депозитных договоров.

Депозитная политика создает необходимые предпосылки эффективной работы персонала, объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятия нерациональных решений.

Поскольку каждый банк разрабатывает свою депозитную политику, то главный вопрос не только в том, есть ли она у банка, но и в ее качестве (степени соблюдения принципов депозитной политики, в частности ее эффективности и оптимальности). Организация депозитных взаимоотношений банка с клиентами определяется многими факторами, включая размер банка, квалификацию банковских работников, отвечающих за оформление депозитных сделок, виды депозитов и др.

Проведение научно обоснованной депозитной политики предполагает не только совершенствование действующей системы вкладов, как формы аккумуляции денежных средств субъектов хозяйствования, но и создание специальной системы экономических стимулов, которые должны побуждать предприятия, организации и население хранить свои текущие денежные доходы и накопления на тех или иных депозитных счетах, заинтересовывать банки в развитии различных видов вкладов, внедрении новых, более прогрессивных и экономичных форм депозитных счетов.

В целом все предложенные мероприятия по совершенствованию депозитной политики направлены на увеличение ресурсной базы банка, привлечение новых вкладчиков, расширение сегмента банковских услуг, улучшение стабильности работы банка.

2 Анализ и оценка депозитных (вкладных) операций ЦБУ №524 ОАО «АСБ Беларусбанк»

Привлечение временно свободных денежных средств на срочные депозиты (вклады) осуществляется ОАО АСБ «Беларусбанк» от юридических лиц и предпринимателей (резидентов и нерезидентов), физических лиц (резидентов и нерезидентов) в национальной валюте Республики Беларусь и иностранной валюте в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь.

Банковский вклад (депозит)- денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события).

Операции по срочным депозитным счетам юридических лиц и предпринимателей совершаются только в безналичном порядке, физических лиц как в наличном, так и в безналичном порядке. Порядок осуществления таких операций регламентируется Положением о привлечении денежных средств юридических лиц во в депозиты от 27.02.2012 №8, Положением о привлечении денежных средств физических лиц во вклады от 23.06.2013 №94.1.

Отношения между банком и вкладчиком регулируются договором срочного банковского вклада (депозита). После ознакомления вкладчика с действующими условиями привлечения денежных средств на срочный депозит, порядком открытия депозитного счета и получения устного согласия вкладчика на заключение договора ответственный исполнитель учреждения банка готовит депозитный договор в двух экземплярах (в трех, при открытии счета физическим лицом на другое лицо).

Один экземпляр договора, подписанного уполномоченным лицом подразделения банка, и самим клиентом возвращается последнему.

Зачисление денежных средств на вкладной (депозитный) счет осуществляется с текущих (расчетных) счетов клиентов в зависимости от вида валюты открытого вклада (депозита). Возврат средств осуществляется с вкладного (депозитного) счета на текущий (расчетный) счет клиента. Физические лица вносят денежные средства наличным путем, либо путем безналичного переоформления вклада.

Процентные ставки по срочным депозитам (вкладам) дифференцированные в зависимости от суммы вклада и срока его хранения, а также размер минимального вклада, устанавливаются на основании решения финансового комитета банка.

Ответственный исполнитель производит начисление процентов по вкладу (депозиту) в сроки, оговоренные в депозитном договоре. В день совершения операций по начислению процентов составляются отчетные документы (в электронном виде).

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) денежные средства - вклад (депозит) и обязуется возвратить вкладчику денежные средства, а также выплатить начисленные по вкладу (депозиту) проценты в порядке и на условиях, определенных договором.

Видами договора банковского вклада (депозита) являются:

договор банковского вклада (депозита) до востребования;

договор срочного банковского вклада (депозита);

договор условного банковского вклада (депозита) (в настоящий момент физическим лицам не оформляется).

Договор банковского вклада до востребования - договор, в соответствии, с которым банк обязан возвратить вклад и начисленные проценты по нему по первому требованию вкладчика. Договор срочного банковского вклада - договор, в соответствии, с которым банк обязан возвратить срочный вклад и начисленные проценты по истечении указанного в договоре срока, если иное не предусмотрено условиями договора. Договором условного банковского вклада называется договор вклада, по которому вкладополучатель обязан возвратить вклад и начисленные по нему проценты в случае выполнения определенных в договоре обязательств.

В договоре обязательно указывается:

сумма и валюта вклада (депозита);

процентная ставка по вкладу (депозиту);

вид договора банковского вклада (депозита);

срок возврата вклада (депозита) - для договора срочного банковского вклада (депозита);

условия возврата вклада (депозита) - для договора условного банковского вклада (депозита);

иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

На условиях и в порядке, установленным договором банковского вклада (депозита) клиент вправе отзывать часть суммы депозита или досрочно расторгнуть договор банковского вклада. Выплата начисленных процентов производится в сроки, установленные депозитным договором (ежемесячно, ежеквартально, либо по окончании срока хранения вклада). День зачисления средств и день списания средств со счета считаются за один день. Договор между клиентом и Банком заключается на имя самого клиента, либо на другое лицо, либо по доверенности.

Депозитные(вкладные) счета открываются ОАО АСБ «Беларусбанк» вкладчикам для хранения свободных денежных средств на условиях срочности (до востребования), платности, возвратности на основании договора. Вкладчиками могут являться юридические лица (в том числе банки) независимо от форм собственности и индивидуальные предприниматели, физические лица.

Для открытия депозитного счета клиентам при наличии текущего (расчетного) счета в ОАО АСБ «Беларусбанк» предоставляются следующие документы:

. Заявление на открытие счета;

. Дубликат извещения о присвоении УНП на открытие депозитного счета;

. Справку органов ФСЗН Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь о регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов;

. Иные необходимые документы в соответствии с законодательством.

При отсутствии в ОАО АСБ «Беларусбанк» текущего (расчетного) счета - дополнительно предоставляют:

копию документа о государственной регистрации (перерегистрации), удостоверенную нотариально или регистрирующим органом;

копии Учредительных документов владельца счета;

карточку с образцами подписей и оттиска печати должностных лиц, имеющих право распоряжаться счетом.

Подготовка, заключение, изменение и расторжение договора (дополнительного соглашения) осуществляется в порядке, предусмотренном локальным нормативным правовым актом Банка, регламентирующим порядок ведения договорной, претензионно-исковой работы в Банке, и иными локальными нормативными правовыми актами Банка.

Физические лица для открытия счета банковского вклада предоставляют только паспорт или паспорт и доверенность, если обслуживаются от имени доверителя.

Проценты по срочным банковским вкладам (депозитам) в белорусских рублях начисляются и выплачиваются в валюте вклада (депозита), по срочным банковским вкладам (депозитам) в иностранной валюте - в иностранной валюте вклада (депозита) или в белорусских рублях, если это предусмотрено договором (в этом случае выплата процентов производится по курсу Национального банка Республики Беларусь на день оплаты).

Для анализа депозитных (вкладных) операций мной был взят массив данных по вкладным счетам населения (физических лиц), т.к. оценка этих данных является наиболее востребованной (Приложение А). Общий объем денежных средств населения в ЦБУ №524 в эквиваленте на конец года составляет 720 597 млн.руб., что по сравнению с началом анализируемого периода на 21,8% больше. Рост остатков в национальной валюте составил 29,96%, в долларах США 7,42%, в евро 4,7%, в российских рублях 0,93%. В 2014 году наблюдалось снижение ставки рефинансирования с 22,5 до 20 процентов, однако процентные ставки по вкладам в связи с экономической ситуацией в стране и мире росли. В связи с этим наблюдается и рост денежных средств населения в национальной валюте на протяжении всего исследуемого периода. Незначительное снижение было отмечено в середине года, однако это наблюдается и по остальным валютам вкладов. Это изменение вызвано сезонностью, периодом отпусков, летним отдыхом (денежные средства переводились в иностранную валюту для личных нужд) (Приложение Б). Резкое снижение остатков по счетам в российских рублях на 7,94% в период с 01.02. по 01.06 вызвано экономической нестабильностью российского рубля в Российской Федерации (по данным опроса при совершении операций, населением денежные средства были вывезены для приобретения автомобилей). В последующем ситуация выровнялась. Также необходимо отметить, что резкие колебания остатков в некоторые периоды (на 01.08. рост рос. рубля на 8,04%) связано с тем, что данное подразделение ОАО «АСБ Беларусбанк» имеет незначительный объем остатков в общем и основной объем средств - это средства крупных клиентов. Соответственно решения по счетам принимаемые данным видом вкладчиков существенно влияют и на изменение остатков.

Девальвационные ожидания населения к концу года также привели к изменению соотношений по видам валют: снижение остатков в национальной валюте с роста в 5,3% до 0,61% за период с 01.09. по 01.11, и увеличение по валютным счетам доллар США с -0,41% до +0,75%, евро - 0,36 до +0,61%.

Снижение курса российского рубля и неоднозначность экономической и политической ситуации в РФ привело к колебаниям по остаткам счетов в данной валюте: +7,76% на 01.08, -4,69% на 01.09, +3,32% на 01.10.

Значительное снижение остатков по счетам в национальной валюте и небольшой рост объемов валютных счетов, не сильно отразился на общем остатке в эквиваленте всех валют т.к. изменился курс валют за анализируемый период (Приложение Д). Самое существенное изменение курса произошло к концу декабря, в связи с этим Правлением были приостановлены безналичные операции по переводу денежных средств из белорусских в рублей в валюту, чтобы не создавать «воздушные» доллары, евро и российский рубль и была возможность отвечать по обязательствам.

Оценив изменения в разрезе срочные средства и средства до востребования необходимо отметить, что изменении объемов в общем в основном связано с изменением объемов по срочным счетам, т.к. они составляют основную долю в общем объеме средств население в отличие от средств юридических лиц (Приложение В). В национальной валюте соотношение срочных средств и средств до востребования 60:40, в то время как в иностранной валюте доля срочных средств около 90%. Это логичное соотношение, т.к. большинство средств до востребования являются зарплатными счетами и выплачиваются в белорусских рублях. В то время как иностранная валюта является одним из основных стабильных видов сбережения средств от девальвации. В национальной же валюте хранение средств выбирает та часть населения, которая хочет получать ежемесячный доход, пользоваться деньгами и сберечь денежные средства от инфляции.

Для более подробного анализа необходимо больше аналитической информации по видам счетов, по процентным ставкам, по видам вкладчиков, по срокам хранения.

банковский коммерческий депозитный денежный

3. Основные направления совершенствования депозитных операций коммерческих банков

Сегодня банки предлагают разнообразные виды депозитов. Учитываются особенности разных категорий вкладчиков: банк определяет ассортимент предлагаемых видов депозитов, различные социальные группы. Потенциальному вкладчику предлагаются различные виды депозитов исходя из их приоритетности для него, доходности или возможности снятия в любой момент, накопления или удобства в проведении расчетов (банковские пластиковые карточки).

Банки стремятся максимально учесть потребность различных категорий вкладчиков:

детские вклады, пенсионные, до востребования;

творческий подход к определению названия вклада («Экспресс», «XXI век»);

учет психологического фактора: предложение вкладов с подчеркиванием в названии влияющего стимула («Гарантированный доход», «Гарант»);

увязка отдельных видов вкладов с социальными и материальными потребностями вкладчиков («Жилищно-накопительный», «К отпуску»);

наряду с новыми вкладами сохранение традиционных названий с расчетом на консервативных вкладчиков («Сберегательный», «Накопительный»);

предложение особого вида вклада в связи с годовщиной деятельности банка или приуроченные к какому-либо знаменательному событию («Юбиляр», «Юбилейный»).

В пределах одного вида вклада банками предлагаются различные условия, как правило, это касается минимальной суммы и срока вклада: чем выше минимальная сумма вклада, тем выше проценты.

Важной тенденцией является развитие технологий гибких депозитных счетов, когда в одном счете сочетаются преимущества счетов до востребования и срочных счетов. По таким счетам устанавливается, как правило, сравнительно небольшая сумма первоначального взноса и предоставляется возможность неограниченных дополнительных взносов и снятий в любое время средств сверх основной суммы вклада.

В настоящее время каждый клиент имеет право самостоятельно выбирать себе банк для расчетно-кассового обслуживания, а банк вынужден вести жесткую борьбу за вкладчика, потерять которого довольно легко. Поэтому возникла необходимость в научно-обоснованной теории организации отношений банков с потенциальными вкладчиками по поводу привлечения их денежных средств.

. Во-первых, для расширения круга вкладчиков банку нужна грамотная депозитная политика, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных средств из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

Активизировать свою депозитную политику можно с помощью расширения перечня вкладов и использования стимулирующего эффекта размера дохода по вкладу. Так, в первом случае, можно предположить, что для клиентов будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений или другим праздникам. Их сроки короче традиционных, а процент - выше. Для клиентов с разным уровнем дохода банк мог бы предложить принципиально новые финансовые услуги, например, соединение традиционного вклада с целым набором небанковских услуг - страховых, туристических или по приобретению товаров со скидкой. В данный момент такая акция проходит по пластиковым картам в ОАО «АСБ Беларусбанк» совместно с сетью магазинов «Евроопт».

Во втором случае следует отметить, что стимулирующий эффект процента по вкладам зависит, главным образом, от уровня и дифференциации процентных ставок в зависимости от вида, срока вклада, периода уведомления об изъятии. Если при определении процентной ставки будут учтены также темпы инфляции, то повысится ценность самих денег, а увеличение вкладов поможет сбить ажиотажный спрос на потребительском рынке. Кроме того, повысится ответственность государства и коммерческих банков за эффективное использование денежных накоплений и сбережений, что будет способствовать развитию не только коммерческого банка, но и экономики страны в целом.

Также, привлечению средств вкладчиков в коммерческие банки способствует изменение порядка выплаты процентов. Поэтому в условиях острого дефицита на банковские ресурсы коммерческие банки должны выплачивать проценты ежемесячно или даже два раза в месяц (примером может быть вклад ОАО «АСБ Беларусбанк» «Гарантированный доход на 15 дней», что позволило им привлекать средства по более низким процентным ставкам.

. Во-вторых, целью поддержания устойчивого положения и динамичного развития на рынке депозитных услуг в банке целесообразно создать систему страхования депозитов. Этот вопрос является актуальным в настоящее время. Данная система будет выгодна и для банка и для его клиентов. Так, для клиентов система страхования депозитов будет привлекательна с точки зрения сохранности их вкладов при возможном банкротстве банка, что обеспечит данному банку значительные преимущества по сравнению с другими банками, где такая система отсутствует. А банку эта система даст дополнительный приток временно свободных средств населения и юридических лиц во вклады, так как вкладчик будет уверен, что его вклад защищен в кризисных ситуациях. Приток средств соответственно позволит банку расширить свою базу для кредитования реального сектора экономики. Объектами страхования в первоочередном порядке должны стать депозиты физических лиц, а в перспективе и депозиты юридических лиц.

Основными принципами системы страхования депозитов должны быть: обязательность участия банков в системе; сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств; прозрачность деятельности; накопительный характер формирования фонда обязательного страхования депозитов за счет страховых взносов банков-участников системы.

Участниками системы могут быть: юридические и физические лица, признаваемые для целей данного закона выгодоприобретателями; банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаваемые для целей данного закона страхователями; агентства по обязательному страхованию депозитов, признаваемые для целей данного закона страховщиками.

Объект страхования - депозиты физических и юридических лиц, валютные депозиты резидентов и нерезидентов, государственных и негосударственных организаций.

Страховым случаем должно признаваться одно из следующих обстоятельств: отзыв (аннулирование) у банка лицензии на осуществление банковских операций или введение Национальным банком моратория на удовлетворение требований кредиторов банка. Страховой случай считается наступившим со дня вступления в силу соответствующего акта Национального банка страны. Право требования вкладчика на возмещение по депозитам возникает со дня наступления страхового случая. Лицо, которое приобрело у вкладчика право требования по вкладам после наступления страхового случая, права на возмещение не имеет. С момента наступления страхового случая и до дня завершения конкурсного производства или окончания действия моратория штрафы за досрочное изъятие депозитов аннулируются.

Для осуществления функций по обязательному страхованию депозитов создаются агентства, в форме открытых акционерных обществ. Органы управления: Совет директоров, правление и генеральный директор агентства. Высшим органом является Совет директоров. Председатель Совета директоров агентств избирается его членами.

Предложенная модель страхования банковских депозитов направлены как на защиту самих ресурсов, привлекаемых в депозиты, так и на развитие экономики страны в целом.

. В-третьих, при необходимости привлечения средств в депозиты следует учитывать особенности и различия депозитов юридических и физических лиц.

При разработке нового депозита банк должен ориентироваться на потребности клиентов. Обычно возникновение новой услуги следует за появлением совершенно новой потребности или существенным изменением старой. Выявить новую потребность можно в результате маркетинговых исследований.

Депозит характеризуется несколькими параметрами:

размером минимального взноса;

величиной и постоянством процента;

минимальным сроком хранения;

условиями дополнительных взносов;

условиями снятия денег со счета.

Изменяя эти характеристики, можно получить совершенно новый вид услуги. Но так как такая банковская услуга, как депозит, является продолжительной во времени (имеется в виду то, что деньги кладут на определенный срок), то банк должен прогнозировать изменения во внешней среде, чтобы получить прибыль.

Варьируя величину минимального взноса, банк может привлекать различные сегменты клиентов на более выгодных для них условиях. Обычно величина минимального взноса сильно взаимосвязана с величиной процентной ставки. Чем больше минимальная сумма, тем выше процент. Тем самым банк экономит на операционных расходах по обслуживанию одного вклада, увеличивая свои прибыли и давая клиенту премию в виде повышенного процента.

Также банк может предложить специальные условия вкладов для различных групп клиентов: для студентов, пенсионеров, тех, кто ездит за границу.

На мой взгляд, самым перспективным направлением привлечения средств как юридических, так и физических лиц в нынешний момент является самое широкое использование банковских пластиковых карточек, так как денежные средства, которые «оседают» на карт-счетах являются дешевой ресурсной базой. К «плюсам» пластиковых карточек следует также отнести:

облегчение работы касс и бухгалтерии банка и любого предприятия (в случае выплаты заработной платы посредством банковских пластиковых карточек);

безопасное использование заработанных средств (в отличие от наличных денежных средств пропавшая карточка не означает потерю денег).

Мерами по совершенствованию механизма операций с пластиковыми карточками для юридических лиц являются:

увеличение числа эмитентов на рынке пластиковых карточек, рост числа банкоматов и POS-терминалов;

популяризация коммерческим банком среди своих и потенциальных клиентов операций с применением банковских пластиковых карточек, в частности, заключение договоров по выплате заработной платы сотрудникам предприятий посредством банковских пластиковых карточек;

установление дифференцированной платы по остаткам на карт-счете (чем больше остаток, тем выше процент);

для повышения имиджа предприятия возможность нанесения его логотипа на пластиковую карточку;

в случае устойчивого экономического положения предприятия возможность предоставления овердрафта по карточке в пределах лимита, зависящего от заработной платы сотрудника;

расширение спектра операций, осуществляемых с помощью банковской пластиковой карточки: оплата коммунальных и иных видов платежей в безналичном порядке, оплата за товары и услуги в предприятиях торговли и обслуживания, перечисление пенсий, субсидий, гонораров и других выплат на карт-счета, получение разного рода информации в информационных киосках, возможность проведения обменных и конверсионных операций в банкоматах и на POS-терминалах);

предоставление льготных тарифов на обслуживание юридическим лицам, заключившим договор на выплату заработной платы своим сотрудникам посредством банковских пластиковых карточек;

предоставление «премий» в виде подарков, денежных выплат, скидок в магазине держателям нескольких банковских пластиковых карточек или владельцам карточек с большими остатками.

При работе с физическими лицами интересным бы оказался срочный или переводной депозит физического лица в белорусских рублях или валюте, причисленные проценты по которому и сумма вклада по окончанию срока действия причислялись бы на карт-счет. Чтобы заинтересовать вкладчиков, можно предложить по такому вкладу:

более высокий процент;

бесплатно выдаваемая пластиковая карточка в момент оформления вклада (депозита);

продаваемая по льготной цене пластиковая карточка;

проценты, причисляемые в момент оформления вклада.

В настоящее время анализу банковских процентов уделяется особое внимание, поскольку проценты - это основной источник операционных доходов (проценты полученные) и основной источник операционных расходов банка (проценты уплаченные). С одной стороны банк заинтересован в том, чтобы платить более низкий процент, с другой - он должен устанавливать «конкурентоспособный» процент, чтобы привлечь клиентов, для которых основной критерий - доходность вклада.

Большое значение имеет оценка мотивации клиентов при выборе банка. Некоторые банки в целях определения мотивов, побуждающих клиентов открывать счета, проводят анкетирование на этапе открытия и закрытия счета. Как показывают исследования, для корпоративных клиентов важным является имидж банка, предоставление полного комплекса услуг, открытость банка для общения с клиентом, высокая скорость проведения платежей и т.п. Немаловажную роль играют рекомендации других клиентов. Основной причиной закрытия счета является предложение банками-конкурентами более привлекательных условий обслуживания.

Особую роль банки отводят регламентированию своих услуг в целях стимулирования притока средств. Большей частью рекламы банковских услуг основываются на внушении доверия к банку, подчеркивается его надежность, длительность существования, какие-то конкурентные преимущества, место в рейтинге, удобство обслуживания.

Несомненно, грамотная рекламная политика сегодня необходима банкам и призвана помочь в поиске новых клиентов. Для вкладчиков традиционно было главным наличие имиджа надежного банка. Сегодня, когда государство позаботилось об обеспечении интересов вкладчиков, создав систему гарантирования вкладов, важность надежности банка для вкладчиков, а, следовательно, рискованность вклада, несколько отступила на задний план. Поэтому сегодня для банков является более актуальным формирование имиджа высокотехнологичного и удобного банка, предлагающего широкий спектр услуг и высокое качество обслуживания. Дизайн офисов, отличное обслуживание являются сегодня необходимым атрибутом конкурентоспособности банка. Текущие условия рынка требуют от банка не только качественного оказания услуг, но и заставляют постоянно совершенствовать технологию обслуживания для достижения максимального удобства клиентов.

В настоящее время во многих странах и в нашей стране, в том числе очень популярно обслуживание клиентов на расстоянии. Это уже получило широкое распространение у населения: обслуживание на дому или на рабочем месте - так называемый home banking, он является наиболее перспективной формой предоставления банковских услуг физическим лицам. Благодаря такой форме взаимоотношений с банком клиент получает возможность управлять открытыми ему счетами, осуществлять расчеты, контролировать движение средств на счетах, не выходя из дома, через интернет.

Актуально сегодня и формирование комплексных услуг. В целях достижения большей заинтересованности клиентов в сотрудничестве банки стали изыскивать возможности реализации комплексных услуг, предложения к основной услуге каких-то сопутствующих или дополнительных услуг, так называемое «пакетирование услуг».

Таким образом, из всего вышесказанного можно сделать вывод, что банки на современном этапе, уже осознав важность депозитных операций в своей деятельности и формировании ресурсной базы, активно взялись за развитие этого направления деятельности, однако им предстоит сделать еще очень многое, для того чтобы выжить в условиях жесткой конкуренции.

Для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала ЦБУ №524 ОАО «АСБ Беларусбанк» предлагается:

постоянно осуществлять поиск потенциальных партнеров среди клиентов банка, а также содействовать в установлении деловых связей клиентов банка с предприятиями-партнерами за рубежом;

оперативно организовывать встречи клиентов со специалистами банка для решения текущих вопросов банковского обслуживания;

увеличить количество сотрудников, обслуживающих вкладные операции физических и юридических лиц, либо упростить процедуру оформления вкладных (депозитных операций) путем внедрения более совершенных программных продуктов;

проводить широкие открытые рекламные акции по привлечению клиентуры;

предоставлять клиентам-вкладчикам широкого спектра услуг, в том числе и небанковского характера;

использование высокой процентной ставки по вкладам инвестиционного характера с выплатой премии по окончанию срока вклада;

выплаты постоянным клиентам премии «за верность банку»;

использование счетов со смешанным характером;

изучение объемов динамики структуры сбережений населения, выявление эластичности депозитов населения относительно различных факторов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В ходе проведенного научного исследования по теме: «Управление депозитными (вкладными) операциями банка и основные направления их совершенствования» были детально изучены депозитные операции и депозитная политика, проанализированы вкладные операции ЦБУ 524 «ОАО АСБ Беларусбанк». Также изучено состояние и перспективы развития ресурсной базы банков Республики Беларусь. Результаты исследования позволяют сделать следующие выводы и оценки:

. Одним из существенных условий обеспечения деятельности кредитного учреждения являются банковские ресурсы, которые представляют собой, в общем, совокупность собственных и привлечённых (заёмных) средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения активных операций.

. Коммерческий банк должен поддерживать определенное соотношение между собственными и привлеченными средствами. Избыточное количество привлеченных средств усиливает риск потери банковской ликвидности и повышает потенциальную угрозу неплатежеспособности коммерческого банка. Несбалансированность структуры источников банковских ресурсов может являться причиной ухудшения показателей деятельности коммерческого банка и снижения имиджа на рынке денежных ресурсов.

. Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты. Банковский вклад (депозит) - денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими или юридическими лицами в целях хранения и получения дохода на срок или до востребования.

. При классификации вкладов используются различные критерии и оценки, форма изъятия, категория вкладчиков, способ открытия, срок изъятия. Наиболее часто в практике встречается классификация вкладов по срокам. Различают срочные вклады и вклады до востребования.

. Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности и невозможности использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении таким образом маржи.

. В конкурентной борьбе за клиента банки предлагают новые виды вкладов, например мультивалютный, специализированный, и другие. В настоящее время один из самых перспективных инструментов привлечения средств в отечественные банки являются банковские пластиковые карточки, которые занимают все более серьезные позиции в системе денежно-кредитных отношений нашей страны.

. Простота, доступность и удобство услуг становятся все более важными факторами конкуренции за частную клиентуру. Сегодня каждый клиент выбирает банк по собственной воле, и этот выбор основывается не только на формальных показателях: тарифы, комиссионные, реклама, но часто и на личных, субъективных впечатлениях от удобства взаимодействия с банком, приветливости и грамотности персонала, спектра предлагаемого комплекса продуктов и вариантов обслуживания. В борьбе за клиента выигрывает тот банк, который обслуживает быстрее и удобнее.

. Исполнение всех вышеизложенных приоритетов приведет к закреплению за ОАО «АСБ Беларусбанк» имиджа надежного банка, обеспечит приток средств в банк, в том числе и иностранных, что создаст предпосылки для успешной работы как в настоящем так и в будущем.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1.Аникеев, М.В. Депозитные операции банков и факторы, влияющие на их проведение/ М.В. Аникеев / Вестник Ассоциации Белорусских банков. - 2013. №43. - С.18.

2.Анализ изменения официального курса белорусского рубля по отношению к иностранным валютам, устанавливаемого Национальным банком Республики Беларусь, с 01.01.2014 г по 01.01.2015 г.

.Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. №441-З с изменениями и дополнениями, вступившими в силу 22 января 2013 г. и 1 января 2014 г.

.Банковское дело/ Состояние современной банковской системы и перспективы развития [Электронный ресурс] - Минск, 2012

.Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов по экон. спец. / О.И. Лаврушин [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 447 с.

.Информация о банке [Электронный ресурс]. - Минск

.Об одобрении Концепции развития банковской системы Республики Беларусь на 2012-2015 годы: Постановление Правления Национального Банка Республики Беларусь №73 от 03.03.2012 / Нац. Центр правовой информ. Республики Беларусь [Электронный ресурс]

.О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты) в банках республики Беларусь. Декрет президента республики Беларусь от 04 ноября 2008 г., №22 // Консультантплюс: Беларусь [электрон. Ресурс] / ООО «Юрспектр», нац. Центр правовой информ. Республики Беларусь. - Минск, 2008.

.Положение о порядке совершения операций по счетам физических лиц ОАО «АСБ Беларусбанк» №93.4 от 31.03.2013

.Пуренков, В.С. Ставская О.М. Пассивные операции коммерческих банков / В.С. Пуренков, О.М. Ставская. - М.: Альфа-М, 2013. - 257 с.

.Румас, С.Н. Модель управления пассивами коммерческого банка / С.Н. Румас / Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2013. №4.- С.6-8.

.Раков, А.С. Новые источники расширения ресурсной базы банков / А.С. Раков / Банковский вестник. - 2014. №22. - С.18-21.

.Финансовая отчётность ЦБУ №524 ОАО «АСБ Беларусбанк»/ [Электронный ресурс]. - 2014

.Хашиева, Л.С. Основы построения методики анализа привлеченных ресурсов банка / Л. Хашиева / Финансы и кредит [Электронный ресурс]. - 2013. - №12