Страхование ответственности, предпринимательских и финансовых рисков

Контрольная работа

Страхование ответственности, предпринимательских и финансовых рисков

Содержание

1. Страхование ответственности за причинение вреда

. Перспективные виды страхования

. Страхование предпринимательских и финансовых рисков

Литература

. Страхование ответственности за причинение вреда

Под страхованием ответственности за причинение вреда понимается защита имущественных интересов физических и юридических лиц от возможных причинителей вреда. Этим данный вид страхования отличается от имущественного и личного страхования. Так, в личном страховании, страхование производится на случай наступления определенных страховых событий, связанных с жизнью, трудоспособностью, здоровьем страхователя или застрахованного лица, а в имущественном страховании, страхованию подлежат имущественные интересы, связанные с конкретным имуществом или риском физических или юридических лиц. В страховании ответственности, наряду со страховщиком и страхователем, третьей стороной отношений могут выступать любые не определенные заранее лица, которым в силу закона или по решению суда производятся соответствующие страховые выплаты, компенсирующие причиненный вред здоровью или имуществу страхователем.

Страхование ответственности не предусматривает заранее суммы конкретной страховой выплаты и застрахованного лица, т.е. физического или юридического лица, которому должна выплачиваться страховая сумма при наступлении страхового случая. И то, и другое выявляется при наступлении страхового случая, т.е. причинении вреда третьему лицу. Заранее, в договоре, может устанавливаться лишь предельная страховая сумма, определяющая размер ответственности страховщика.

В связи с причинением вреда физическому или юридическому лицу наступает общегражданская или уголовная ответственность причинителя вреда, что вызывает у субъекта (потенциального страхователя), неумышленно причинившего такой вред, потребность в страховой защите. Например, в соответствии с гражданским законодательством, юридические и физические лица, деятельность которых связана с повышенной опасностью для окружающих, обязаны возместить ущерб, причиненный источником повышенной опасности, независимо от того, состоял ли потерпевший с ними в договорных отношениях или нет.

В нашей стране страхование ответственности может быть добровольным и обязательным. Объектами страховой защиты являются имущественные интересы, требующие определенных затрат страхователя на компенсацию убытков, возникших у потерпевшего в результате непреднамеренного причинения ему вреда страхователем, а следовательно - могут быть объектами страхования. Под причинением вреда имущественным интересам потерпевшего подразумевается вред, выраженный в предполагаемой денежной сумме.

Страхование ответственности может производится и лицами, которые могут находится с потенциальным выгодоприобретателем в договорных отношениях, но когда это лицо конкретно не определено в договоре. Примером такого страхования ответственности является, например, страхование ответственности частными нотариусами, которые, фактически, связаны с клиентом договором на оказание юридических услуг. Так как, при таком страховании, конкретное лицо в качестве выгодоприобретателя не установлено, то вред причиненный неправомерными или ошибочными действиями нотариуса, может быть возмещен любому лицу понесшему материальный ущерб от таких действий.

Страхование риска ответственности за нарушение договора допускается в случаях, предусмотренных законом и страхуется только риск ответственности самого страхователя в пользу стороны, перед которой страхователь должен нести ответственность, даже если он заключен в пользу другого лица или в нем не сказано, в чью пользу он заключен (ст.932 ГК).

Гражданская ответственность всегда персональна. Поэтому страхованием ответственности покрывается только вред личности или имуществу, который причинен непосредственно в результате действия или бездействия (деяния) страхователя. Исходя из этого, страховыми случаями, признаются деяния страхователя, в результате которых может быть причинен вред (ущерб) третьим лицам и наступает ответственность за его причинение. Конкретные виды деяний и страховые события, влекущие ответственность страхователя указываются в страховом полисе и правилах страхования соответствующего вида страхования. Страхованием ответственности не предусматривается, если в договоре не определено иное, покрытие косвенных коммерческих потерь третьего лица, а также штрафов, пени, неустоек и т.д.

Договоры и правила страхования ответственности разрабатываются страховщиками самостоятельно, на основе типовых договоров и правил разработанных Росстрахнадзором. Наиболее общие требования к договорам страхования ответственности те же, что и к договорам имущественного и личного страхования.

К числу специальных требований к страхователю, при наступлении страхового случая, относится его обязанность незамедлительно сообщить страховщику о получении официальной претензии от пострадавшего, сообщить о начале действий компетентных органов по факту причинения вреда, а также сообщить обо всех обстоятельствах причинения вреда и предъявить имеющиеся документы, необходимые для принятия решения о компенсации вреда. До принятия решения страховщиком и без его согласия страхователь не имеет права давать кому-либо обещания и делать предложения о добровольном возмещении вреда или признания полностью или частично своей ответственности.

Страховщик вправе отказать в выплате страховой суммы в следующих случаях:

1. если вред был причинен умышленно;
2. если вред был причинен вследствие допущения действий несоответствующей требованиям профессиональной подготовки (шофера, врача, нотариуса и т.д.);
3. если вред был причинен бездействием, т.е. невыполнением специальных требований (противопожарных мероприятий, техники безопасности, коммерческих и финансовых обязательств и т.д.);
4. если вред был причинен в состоянии алкогольного, токсического или наркотического опьянения.

Страховщик также вправе предъявить регрессные требования к страхователю по выплаченной страховой сумме, если в его действиях будет усмотрена грубая неосторожность или вред причинен действиями которые требуют специального разрешения.

Страховая сумма может устанавливаться в различных вариантах, для возмещения ущерба причиненного личности, ущерба причиненного имуществу или определением общего лимита ответственности, покрываемого страхованием. Страховое возмещение выплачивается в пределах страховой суммы указанной в страховом полисе. Другие расходы, востребованные пострадавшим и расходы самого страхователя, выплачиваются только при условии, что их выплата была заранее обговорена в страховом полисе. Страховая сумма выплачивается по распоряжению страхователя непосредственно пострадавшему лицу. Страховщик вправе, по согласованию со страхователем, взять на себя защиту его прав, в том числе и в суде.

Страхование ответственности - сравнительно новый, для российских страховщиков, вид страхования, который охватывает широкий круг страховых интересов. Широкому развитию этого вида страхования препятствует тот факт, что здесь недостает законодательства о повышении ответственности хозяйствующих субъектов и физических лиц за причинение вреда третьим лицам. Правда, в последнее время, такие нормативные акты стали появляться. Помимо упоминавшегося выше закона о страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств, существует еще один законодательный акт, предусматривающий обязательное страхование ответственности предприятий, владельцев источников повышенной экологической опасности - закон "О промышленной безопасности опасных производственных объектов" от 21.07.97 года №116-ФЗ. В ст.15 этого Закона предусматривается обязательное страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объекта.

Наиболее распространенными видами страхования ответственности в настоящее время являются:

1. обязательное страхование ответственности владельцев транспортных средств;
2. страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов;
3. страхование профессиональной ответственности;
4. страхование ответственности экологических рисков.

Страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита.

Договор страхования ответственности заемщика за непогашение кредита заключается между страхователем (юридическим или физическим лицом), получающим кредиты в банке и страховой организацией. Этот вид страхования следует отличать от страхования риска непогашения кредита, который заключается между банком и страховщиком и относящийся к видам страхования финансовых рисков. В данном случае страхуется ответственность конкретного страхователя перед банком, выдавшим кредит. Если в качестве заемщика выступает лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность, то его можно отнести и к числу договоров страхования предпринимательских рисков.

Объектом страхования является ответственность заемщика перед банком, выдавшим кредит, включая проценты за пользование кредитом. Страхователем, обычно, страхуется не вся ответственность заемщика, а ее доля составляющая от 50 до 90%. Остальная доля ответственности возлагается на страхователя. Страховым событием считается неполучение банком в оговоренный срок суммы кредита с процентами от заемщика. Ответственность страховщика возникает при наступлении страхового случая, т.е. если страхователь не возвратил кредитору обусловленную кредитным договором сумму по истечении срока платежа, без факта пролонгации.

Ставки страховых взносов, в этом виде страхования, зависят от срока страхования, степени риска, платежеспособности страхователя и других конкретных условий. Платежеспособность страхователя определяется по специальным методикам. Исходя из страховой суммы и установленных страховых ставок, определяется сумма страховой премии, которая уплачивается единовременно. После выплаты банку-кредитору страхового возмещения к страховщику переходят все права банка по кредитному договору в пределах выплаченной страховой суммы.

Страхование профессиональной ответственности.

Страхование профессиональной ответственности является видом страхования, предназначенным для страхования защиты лиц определенных профессий против юридических претензий, вытекающих из действующего законодательства или судебных исков по возмещению клиентам или третьим лицам материального ущерба, причиненного им в результате непреднамеренных профессиональных действий или халатности допущенной страхователем или его работниками. Страховое покрытие распространяется только на имущественную ответственность и не распространяется на моральную ответственность. Основанием для возникновения ответственности является нарушение договорных обязательств лицом определенной профессии и лицами, действующими от его имени.

К сожалению в нашей стране этот вид страхования пока не получил широкого распространения, тогда как во многих зарубежных странах страхование ответственности врачей, юристов, страховых брокеров, аудиторов, домовладельцев, собственников отелей и т.д., является обязательным в силу закона. У нас обязательными видами страхования профессиональной ответственности являются страхование профессиональной ответственности частных нотариусов и аудиторов, адвокатов, а все остальные виды страхования профессиональной ответственности добровольные. В соответствии с правилами страхования профессиональной ответственности нотариусов, страховая компания принимает на себя обязательство возместить страхователю убытки по предъявленным претензиям, возникшим вследствие ненадлежащего выполнения им профессиональных обязанностей, проявившихся в совершении не соответствующих закону нотариальных действий либо не совершении необходимых действий. Страховой случай считается наступившим с момента установления обязанности страхователя возместить ущерб. Большинство страховых компаний считает страховой случай наступившим с момента вступления в законную силу решения суда.

Претензии к нотариусу могут быть предъявлены как клиентами, состоящими в договорных отношениях с нотариусом, так и лицами, не имеющими договора с нотариусом, но обладающими правом предъявить претензии в связи с причиненными убытками. Минимальная страховая сумма, для страхования ответственности нотариусов, устанавливается Основами законодательства Российской Федерации о нотариате и в настоящее время составляет 100 МРОТ.

Страхование ответственности экологических рисков.

Этот вид страхования основываются на действующих нормах природоохранного законодательства государства. Его основная цель состоит в том, чтобы покрыть страхователю убытки, связанные с необходимостью возместить третьим лицам ущерб, который они понесли в результате загрязнения окружающей среды вследствие деятельности страхователя. Страхователями могут быть как юридические, так и физические лица, а страховое покрытие распространяется как на прямые, так и косвенные убытки, связанные с причинением вреда жизни, здоровью и имуществу третьих лиц, за исключением случаев умышленного загрязнения окружающей среды. страхование ответственность финансовый риск

Страхование ответственности экологических рисков может быть связано с возможностью крупных выплат, поэтому в условиях страхования, как правило, оговаривают предельный размер страховых выплат. В соответствии с поручением Правительства РФ, Росстрахнадзором были разработаны и утверждены типовые правила о порядке добровольного экологического страхования в Российской Федерации и договор страхования ответственности за вред, причиненный загрязнением окружающей среды.

В целях повышения экономической заинтересованности по страхованию экологических рисков, Постановлением Правительства РФ от 01.07.95 г. №661, суммы направленные на страхование ответственности организаций источников повышенной опасности включаются в состав себестоимости продукции и не подлежат налогообложению. С принятием Федерального закона "О промышленной безопасности опасных производственных объектов" от 21.07.1997 г. №116-ФЗ, страхование ответственности предприятий источников повышенной опасности стало обязательным. Ст. 15, этого закона, устанавливает, что организации, эксплуатирующие опасный производственный объект, обязаны страховать ответственность за причинение вреда жизни, здоровью и имуществу других лиц и окружающей природной среде в случае аварии на опасном производственном объекте. Минимальный размер страховой суммы устанавливается на основании Приложений №1 и №2, к этому закону, и зависит от количества получаемых, используемых, перерабатываемых, перевозимых и уничтожаемых опасных веществ и иных опасных производственных объектов. В зависимости от этих показателей страховая сумма колеблется от 1 до 70 тысяч МРОТ.

. Перспективные виды страхования ответственности

Одним из новшеств страхового рынка России является страхование ответственности товаропроизводителей (продавцов, исполнителей) перед потребителями за вред, причиненный их жизни, здоровью имуществу вследствие использования некачественной продукции (услуги, работы). Объективные предпосылки развития в России этого вида страхования возникли в связи с принятием закона о защите прав потребителей.

При страховании ответственности за качество товаров, дополнительную защиту своих интересов получают как потребители, так и предприниматели. Первые получают дополнительные гарантии реализации своих прав, так как ответственность изготовителя дополняется ответственностью страховой компании, а предприниматели получают дополнительную защиту своих интересов в условиях расширяющейся практики применения к ним мер судебной ответственности за нарушение прав потребителей.

Страхование ответственности за качество продукции можно разделить на следующие подвиды:

1. страхование ответственности товаропроизводителя (изготовителя) продукции;
2. страхование ответственности продавца;
3. страхование ответственности исполнителя за качество выполненных работ (оказание услуг).

При некоторых особенностях в правилах страхования, все названные подвиды страхования ответственности имеют ряд общих черт.

Страховая выплата не производится, если убытки, которые возникли у потребителей (третьих лиц), использующих продукцию, связаны:

1. со всякого рода военными действиями, военными мероприятиями и их последствиями, народными волнениями, забастовками, незаконными действиями политических организаций и распоряжениями гражданских и военных властей;
2. с ядерным взрывом, радиацией или радиоактивным заражением;
3. с несоблюдением страхователем или его представителем положений условий, правил и договоров страхования;
4. с несоблюдением страхователем или его представителем положений законодательства или ведомственных нормативных актов, нарушение которых привело к страховому случаю либо квалифицировано как преступление;
5. с умышленными действиями или грубой небрежностью страхователя;
6. с дефектами (недостатками) продукции о которых было известно страхователю;
7. с неправильным хранением продукции на складах страхователя;
8. с экспериментальными или исследовательскими работами;
9. с сообщением страхователем заведомо ложных сведений, необходимых для оценки риска;
10. с непринятием мер по устранению недостатков выявленных страховщиком и влияющих на вероятность наступления страхового случая.

Страховщик не принимает на страхование ответственность за штрафы, налагаемые на страхователя федеральными органами исполнительной власти.

Договором страхования могут устанавливаться как общие лимиты ответственности страховщика за причинение вреда личности или имуществу потребителя, так и по отдельным видам страховых рисков. Общая сумма ответственности страховщика не должна превышать общего лимита ответственности по договору страхования, а страховое возмещение не должно превышать размера прямого ущерба причиненного потребителю (третьим лицам). В пределах установленного в договоре страхования лимита ответственности страховщик обычно возмещает страхователю судебные расходы по делам о причинение вреда (согласованные со страховщиком), а также все обоснованные расходы по уменьшению убытков по страховому случаю.

Срок действия договора страхования, как правило, соответствует гарантийному сроку на продукцию. После истечения гарантийного срока, страховщик может принять на себя ответственность страхователя за качество продукции по согласованию сторон, при условии оплаты повышенного страхового тарифа. При заключении договора на год или более длительный срок страхователю может предоставляться право уплаты страховой премии в рассрочку.

Страховой случай считается наступившим при следующих условиях:

1. предъявленные страхователю претензии признаны им в добровольном порядке и страховщик согласен с таким признанием. Договором страхования может быть предусмотрено, что страховщик может отказать в выплате страховой суммы, если он не согласен с претензией, но он обязан ее произвести, если правомерность претензии будет признана судебными органами;
2. предъявленные претензии подлежат удовлетворению в соответствии с предписаниями Государственного комитета по антимонопольной политике и других федеральных органов исполнительной власти, осуществляющих контроль за качеством продукции;
3. имеется вступившее в законную силу решение суда (в том числе третейского) по удовлетворению претензии.

Указанные выше виды страхования ответственности широко распространены в промышленно развитых странах, причем применимо ко многим видам продукции (услугам), такое страхование является обязательным.

Проведение в России страхования ответственности за качество выпускаемых, реализуемых товаров и оказываемых услуг позволило бы значительно увеличить их конкурентоспособность и расширить наполнение рынка собственными товарами. Ввиду отсутствия отечественного опыта в страховании ответственности за качество продукции (работ, услуг) и учитывая существующее на сегодня качество продукции, реализуемой сегодня на внутреннем рынке, для проведения этих видов страхования необходимо объединить усилия специалистов занятых в сфере страхового бизнеса, экономистов, юристов.

3. Страхование предпринимательских и финансовых рисков

Гражданским кодексом Российской Федерации впервые введено страхование предпринимательского риска, которое включает в себя страхование, как риска утраты имущества, так и риска неполучения ожидаемых доходов. Страхователем по договору страхования предпринимательского риска может быть только лицо, риск убытков, от предпринимательской деятельности которого страхуется, т.е. риска самого предпринимателя и договор заключается только в его пользу. Договор страхования заключенный не предпринимателем, ничтожен, а заключенный в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу страхователя (ст.933 ГК). Таким образом, несоблюдение указанных условий при заключении договора влечет разные правовые последствия: в первом случае договор признается ничтожным, во втором случае нарушение не влечет ничтожности всего договора, а ничтожной признается только его часть касающаяся иного, чем сам предприниматель, выгодоприобретателя.

В случае утраты предпринимателем своего правового статуса, в период действия договора, договор страхования прекращается.

В Российской Федерации страхование предпринимательских рисков, в том виде как это указано в законе, пока не получило широкого распространения, а страхуется, в основном, ответственность предпринимателя. Риск утраты имущества и не получения ожидаемых доходов сводится к страхованию некоторых видов финансовых рисков, так как в настоящее время страховым компаниям выдаются лицензии на страхование финансовых, а не предпринимательских рисков.

Типичным видом страхования предпринимательских рисков является договор перестрахования, о котором говорилось в предыдущих главах учебного пособия.

Страхование финансовых рисков предусматривает обязанность страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потерь доходов (дополнительных расходов), лица, о страховании риска которого заключен договор (застрахованного лица) и вызванных следующими событиями:

1. остановкой производства или сокращением объема производства в результате оговоренных событий;
2. банкротством;
3. непредвиденными расходами:
4. неисполнением (ненадлежащим исполнением) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;
5. несением лицом судебных расходов;
6. иными событиями.

Приведенный выше перечень позволяет страховать значительное число финансовых (предпринимательских) рисков.

Как правило, в число страхуемых предпринимательских рисков не входит страхование курсовых разниц валют, несоответствие договоров действующему законодательству, убытки, полученные в результате военных действий, террористических актов, забастовок и др.

Рассмотрим наиболее распространенные виды страхования предпринимательских рисков.

Страхование от потери прибыли вследствие вынужденного перерыва в производстве.

При осуществлении производственной деятельности, имущество страхователя может быть уничтожено или повреждено в результате пожара, аварий, стихийных бедствий, кражи и других причин. Договором страхования может быть предусмотрено, что если вследствие наступления страхового случая обычная хозяйственная деятельность страхователя прекратится или ее объемы сократятся, страховщик возмещает страхователю потерю прибыли, которую тот мог бы получить при нормальном функционировании производства в течение вынужденного перерыва в производстве.

Договором может быть предусмотрена возможность страхования имущества (производственного оборудования) не принадлежащего страхователю на праве собственности (арендованного, переданного в пользование и т.д.).

Размер страхового возмещения, страховой премии, причин перерыва в производстве и другие показатели определяется на основании анализа бухгалтерских и отчетных документов, обычно не менее чем за 12 месяцев.

Договором может быть предусмотрено, что страховщик возмещает не только недополученную прибыль, но и расходы страхователя для восстановления производства в том числе: заработную плату работников, привлеченных для восстановления производства, расходы по восстановлению оборудования и другие дополнительные расходы.

Страхование от риска непредвиденных судебных расходов.

Страховым случаем по такому страхованию являются вынужденные расходы страхователя на ведение дел в судах (уплата госпошлины, расходы по оплате помощи адвокатов, издержки, связанные с рассмотрением дел в суде и т.д.). Этот вид страхования требует определенной квалификации страховщика, так как он должен определить, законны ли требования страхователя по предъявленным им требованиям в исках к своим контрагентам. Расходы по искам, предъявленным в противоречии с действующим законодательством не должны возмещаться.

Страхование финансовых рисков, связанных с неисполнением обязательств контрагентами страхователя.

Такой риск может быть застрахован как по одной сделке, так и по группе однообразных часто повторяющихся сделок. Например, риск по договору купли-продажи или поставки, когда страхователь-поставщик, страхует риск неоплаты товара поставленного покупателю, в случае неисполнения покупателем обязанности по договору.

К этому же виду страхования относится и страхование финансовых рисков банка. Чаще всего страхуется риск не возврата кредитных средств, неоплаты векселей приобретенных банком, а также рисков, связанных с ошибками сотрудников банка, которые могут повлечь дополнительные расходы.

По договору страхования риска не возврата кредита, банк может застраховать такой риск, как по отдельному кредитному договору, так и по группе кредитных договоров (портфельное страхование). В последнем случае, договором страхования могут быть охвачены кредитные договоры с определенными заемщиками, на определенные суммы, кредиты, выдаваемые на определенные цели либо под определенное обеспечение.

Конкретный предел ответственности страховщика устанавливается соглашением сторон и не может превышать суммы выдаваемого кредита с процентами за пользование кредитом. Банк может застраховать свой финансовый риск по всей выданной сумме кредита с процентами или без процентов за пользование кредитными средствами либо на меньшую сумму. Страховые компании, обычно, стремятся заключить договор на сумму, составляющую 80-90% от суммы кредитного договора с процентами, стимулируя, тем самым, заинтересованность банка за возврат кредита. Банки же наоборот, стараются застраховать риск не возврата кредита на полную сумму. В любом случае, размер страховой премии определяется в зависимости от степени риска, суммы кредита и процентной ставки, срока пользования кредитом и вида обеспечения кредитного обязательства по соглашению сторон. Перед заключением договора банк обязан предоставить страховщику все необходимые документы (о финансовом состоянии заемщика, копии контрактов и т.д.) для оценки степени страхового риска.

Страховым случаем, при страховании финансового риска банка, является не возврат заемщиком кредитных средств и процентов за пользование ими по истечении определенного срока указанного в договоре страхования. Страхователь обязан сообщить страховщику о наступлении страхового случая в установленный договором срок, после чего страховщик должен провести выяснение обстоятельств наступления страхового случая, составить страховой акт и выплатить страховое возмещение или письменно отказать в выплате. Неисполнение страхователем обязанности своевременного сообщения о не возврате кредита может привести к отказу в выплате страхового возмещения.

Литература

Галаганов В.П.: Основы страхования и страхового дела. - М.: КноРус, 2009

Дручек Т.П.: Практикум по страховому делу. - М.: Академия, 2009

Дручек Т.П.: Страхование. - М.: Академия, 2009

Рыбин В.Н.: Основы страхования. - М.: КноРус, 2009

Скамай Л.Г.: Страховое дело. - М.: ИНФРА-М, 2006

Сердюков В.А.: Страховое дело. - М.: Московский психолго-социальный институт, 2005

Маренков Н.Л.: Страховое дело. - Ростов н/Д: Феникс, 2004

Сербиновский Б.Ю.: Страховое дело. - Ростов н/Д: Феникс, 2004