Деятельность ОАО "Сбербанк России"

Содержание

Введение

Раздел 1. Общая характеристика ОАО "Сбербанк России"

.1 Характеристика ОАО "Сбербанк России"

.2 Перспективы развития банка

Раздел 2. Информация о системе управления ОАО "Сбербанк России"

.1 Организационная структура России

.2 Управление системой Сберегательного банка России

Раздел 3. Анализ практической деятельности ОАО "Сбербанка России" по формированию ресурсной базы

.1 Собственные средства Сбербанка РФ. Структура акционерного капитала

.2 Привлеченные средства Сбербанка РФ

Заключение

Список используемой литературы

Приложения

Введение

Я, проходила производственную практику в Открытом Акционерном Обществе Сберегательном банке Российской Федерации Камчатского отделения №8556, отделе продаж корпоративным клиентам. Срок производственной практики составил три недели с 16 июля по 06 августа 2014 года.

Руководителем практики был назначен Тимофеев Антон Александрович, являющийся финансовым менеджером отдела продаж корпоративным клиентам, который обеспечил руководство практикой.

Объектом производственной практики стал "ОАО Сберегательный банк России".

В процессе прохождения практики осуществлялся целенаправленный сбор материалов в Сберегательном банке России.

Целью практики является приобретение практических навыков работы по специальности, позволяющих быть конкурентоспособным, подготовленным к профессиональной деятельности экономистом, путём изучения организационной структуры управления финансами Сберегательного банка России, бухгалтерской, статистической отчетности, собрание необходимой информации для последующего качественного усвоения общих профессиональных, специальных дисциплин.

Предметом производственной практики является экономическая, финансовая, юридическая информация, представленная в нормативных документах.

Задачами производственной практики являлось:

Установить нормальные деловые отношения с руководителями, специалистами Сберегательного банка России;

Изучить организационную структуру управления, действующее законодательство, нормативные документы банка, рекомендуемую специальную литературу;

Собрать общие сведения о Сберегательном банке России, формы бухгалтерской, статистической отчетности;

Получить практические навыки работы по избранной специальности;

Оформить отчет о прохождении практики.

В процессе прохождения практики был изучены актуальные финансово-экономические проблемы, задачи, организационно-правовые основы, роль, место банка на соответствующих рынках продукции, товаров, работ, услуг. Также были изучены учредительные документы, документы, раскрывающие историю становления, развития Сберегательного банка России, наличие, особенности взаимоотношений внутренних и обособленных структурных подразделений.

Структурно работа состоит из трех глав:

В первой главе раскрыты характеристика и организационная структура ОАО "Сбербанк России";

Во второй главе рассмотрены приоритетные направления деятельности банка и его кредитная политика.

В третьей главе произведён анализ практической деятельности банка по формированию ресурсной базы.

Раздел 1. Организация деятельности банка

.1 Характеристика ОАО "Сбербанк РФ"

сберегательный банк кредитный ресурсный

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики.

Учредитель и основной акционер Банка - Центральный банк Российской Федерации (Банк России), ему принадлежит 60,25 % голосующих акций и 57,58% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 273 тысяч юридических и физических лиц.

Сбербанк - современный универсальный банк с большой долей участия частного капитала, в т.ч. иностранных инвесторов. Структура акционерного капитала Сбербанка свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и более 19 490 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Республике Казахстан и на Украине.

Основной целью ОАО "Сбербанк РФ" является обеспечение роста инвестиционной привлекательности и сохранение лидерства на российском рынке финансовых услуг путем модернизации управленческих и технологических процессов. Для достижения поставленной задачи деятельность ОАО "Сбербанк РФ" направлена на совершенствование клиентской политики, создание гибкой эффективной системы взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп.

В структурном подразделении Сбербанка существует 2 системы работы:

üчерез компьютерную систему АС "Клиент-Сбербанк";

üполучение документов непосредственно от клиентов и занесение их в клиентскую базу.

üВнесения задач и сделок в АС CRM корпоративный

Вообщем использования клиент/серверной сети.

Термин " клиент/сервер" обозначают модель, в которой доступ к базе данных подразделения или к корпоративной базе данных осуществляется с персонального компьютера или рабочей станции. Однако особенных аппаратных средств для архитектуры клиент/сервер не требуется. Это программная архитектура, в которой один набор программных компонентов (клиенты) с помощью сообщений просит другой набор программных компонентов (серверы) выполнить различные действия. Серверы выполняют затребованные действия и возвращают полученные результаты клиентам (также с помощью сообщений). И клиенты, и серверы посылают свои сообщения не по адресам (как можно предположить), а по именам. В частности, клиенты посылают свои запросы именованным сервисам, а не конкретным машинам, рассчитывая при этом, что в результате разрешения имен будет определен необходимый физический сервер.

Сбербанк РФ - универсальный коммерческий банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре качественных банковских услуг на всей территории России. Действуя в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров, ОАО "Сбербанк РФ" стремится эффективно инвестировать привлеченные средства частных и корпоративных клиентов в реальный сектор экономики, кредитует граждан, способствует устойчивому функционированию российской банковской системы и сбережению вкладов населения.

Основные направления деятельности ОАО "Сбербанк РФ":

кредитование российских предприятий;

кредитование частных клиентов;

вложение в государственные ценные бумаги и облигации банка России;

осуществление операций на комиссионной основе.

Средства для осуществления указанной деятельности привлекаются Банком из следующих источников: средства акционеров; вклады частных клиентов; средства юридических лиц; другие источники, в том числе заимствования на международных финансовых рынках.

.2 Перспективы развития Сбербанка России

При определении перспектив своего развития Сбербанк России исходит, прежде всего, из анализа текущей макроэкономической ситуации, исследования внутренних и внешних возможностей по развитию финансовых операций. Банк стремится к развитию существующих конкурентных преимуществ и созданию новых точек роста своего бизнеса.

Складывающиеся внешние условия: усиление конкурентной борьбы на внутреннем и международном финансовом рынке, углубление неопределенности перспектив дальнейшего развития мировой экономики -формируют предпосылки для постановки перед Банком стратегической задачи по активному наращиванию темпов роста объема бизнеса и диверсификации направлений деятельности.

При этом Сбербанк России видит в качестве своей основной стратегической цели сохранение инвестиционной привлекательности и вхождение в группу крупнейших банков мира по объему рыночной капитализации.

Увеличение рыночной капитализации будет связано с экономическим эффектом, полученным в результате совершенствования, а при необходимости, перестройки внутренних процессов Банка, оптимизации системы корпоративного управления с учетом современных тенденций в национальной и мировой экономике.

Другой важной задачей, стоящей перед Банком на пути к наращиванию рыночной капитализации, является сохранение и упрочнение положения на российском рынке финансовых услуг. В этих целях Сбербанк России планирует построить принципиально новую систему работы с клиентами, ориентированную на наиболее эффективное обслуживание основных клиентских групп. Для предоставления клиентам полного спектра финансового обслуживания Банк планирует выход на новые сегменты финансового рынка, создание новых банковских продуктов.

В целях повышения качества обслуживания Сбербанк России будет активно развивать и совершенствовать каналы продаж финансовых продуктов и услуг. Будет оптимизирована филиальная сеть Банка, получат развитие удаленные каналы банковского обслуживания.

Успешная работа Сбербанка России по данным направлениям во многом будет определяться усилиями по развитию технической и технологической платформы ведения бизнеса, дальнейшим совершенствованием системы обмена информацией между подразделениями банка.

В складывающихся условиях неопределенности развития мирового финансового рынка особое внимание будет уделено совершенствованию и поддерживанию в актуальном состоянии системы управления рисками.

Раздел 2. Информация о системе управления ОАО "Сбербанк России"

.1 Организационная структура Сбербанка России

Сбербанк России является юридическим лицом и со своими филиалами (территориальные банки и отделения) и их внутренними структурными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России.

Структура Сбербанка России представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 . Структура Сбербанка России

Филиальная сеть Сбербанка России расположена на всей территории страны. По состоянию на 24 января 2009г. сеть Сбербанка России состояла из 17 территориальных банков, 1511 отделений, 20250 внутренних структурных подразделений. Филиалы Сбербанка России не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют символику Сбербанка России.

Филиалы Банка (территориальные банки, отделения) не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Банка, имеют печать с изображением эмблемы Банка со своим наименованием, а также другие печати и штампы, имеют баланс, который входит в баланс Банка. Всего филиалов и подразделений - 840.

Филиалы Сбербанка России в Петропавловске-Камчатском:

üКамчатское отделение №8556683001, Камчатский край, г. Петропавловск-Камчатский, ул. Набережная, 30(4152) 219501 Мальков Максим Владимирович

üДоп.офис №8556/003683003, Камчатский край, г. Петропавловск-Камчатский, ул. Ленинградская, 90(4152) 427435Колотырина Татьяна Александровна

üДоп.офис №8556/0108683000, Камчатский край, г. Петропавловск-Камчатский, ул. Советская, 36(4152) 424994Ройчева Елена Николаевна

üДоп.офис №8556/0109683002, Камчатский край, г. Петропавловск-Камчатский, ул. Ларина, 3/1(41522) 73082Кущенкова Елена Викторовна

üДоп.офис №8556/0122683015, Камчатский край, г. Петропавловск-Камчатский, ул. Индустриальная, 13(4152) 241130 Коростелева Наталия Леонидовна

üДоп.офис №8556/0123683017, Камчатский край, г. Петропавловск-Камчатский, ул. Тельмана, 2А(4152) 466765Дробыт Екатерина Александровна

üДоп.офис №8556/0125683031, Камчатский край, г. Петропавловск-Камчатский, ул. Лукашевского, 2(4152) 234020Щепетова Ирина Николаевна

üДоп.офис №8556/0126683009, Камчатский край, г. Петропавловск-Камчатский, Космический проезд, 3а(4152) 224384 Соловьева Елена Юрьевна

üДоп.офис №8556/0127683006, Камчатский край, г. Петропавловск-Камчатский, ул. Победы, д. 67/2(4152) 248896Полетаева Екатерина Евгеньевна

üДоп.офис №8556/090683032, Камчатский край, г. Петропавловск-Камчатский, ул. Пограничная, 14а(4152) 469320Ядревская Елена Валерьевна

üДоп.офис №8556/095683038, Камчатский край, г. Петропавловск-Камчатский, ул. Терешковой, 1(41522) 74260Егорова Татьяна Викторовна

üДоп.офис №8556/096683006, Камчатский край, г. Петропавловск-Камчатский, пр-т Победы, 2/3(41522) 58678Яблокова Наталья Владимировна

üДоп.офис №8556/097683000, Камчатский край, г. Петропавловск-Камчатский, площадь Ленина, 1(4152) 420258Степанова Ольга Евгеньевна

üДоп.офис №8556/099683013, Камчатский край, г. Петропавловск-Камчатский, ул. Океанская, 121/1(4152) 463482Митрохина Вероника Владимировна

Изменения в Устав, связанные с открытием, закрытием филиалов и изменением их статуса, вносятся по решению Наблюдательного совета Банка не реже 1 раза в год. Филиалы Банка (территориальные банки) возглавляются Председателями, назначаемыми Президентом, Председателем Правления Банка, филиалы (отделения) - управляющими, назначаемыми по установленной номенклатуре.

Прием на работу и увольнение работников филиалов, заключение с ними трудовых договоров (контрактов) осуществляется руководителем филиала по установленной номенклатуре.

Внутренние структурные подразделения (операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты и дополнительные офисы) территориального банка открываются, закрываются, переподчиняются по решению правления территориального банка; внутренние структурные подразделения отделения - по решению правления территориального банка, в организационном подчинении которого находится отделение; внутренние структурные подразделения отделения в городе Москве - по приказу Президента, Председателя Правления Банка в порядке, установленном Банком и Банком России.

.2 Управление системой Сберегательного банка России

Органами управления Сбербанка РФ являются:

Общее собрание акционеров;

Наблюдательный совет Банка;

Коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка;

Единоличный исполнительный орган - Председатель Правления (Президент) Банка.

Как и во всех коммерческих банках, созданных в форме акционерного общества, в Сберегательном банке РФ высшим органом управления является общее собрание акционеров банка. В Уставе Сберегательного банка РФ, соблюдая требования, изложенные в ст.11 Федерального Закона "Об акционерных обществах", закреплены вопросы, которые относятся к исключительной компетенции высшего органа управления - собрания акционеров. К ним относятся:

внесение изменений и дополнений в Устав банка или утверждение Устава банка в новой редакции;

реорганизация банка;

ликвидация банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;

избрание Наблюдательного совета банка, досрочное прекращение полномочий его членов, утверждение Положения о Наблюдательном совете банка;

определение предельного размера объявленных акций;

уменьшение уставного капитала банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, приобретения банком части акций в целях сокращения их общего количества или погашения не полностью оплаченных акций, а также путем погашения приобретенных или выкупленных банком акций в соответствии с федеральным законом "Об акционерных обществах";

избрание членов ревизионной комиссии банка и досрочное прекращение их полномочий, утверждение Положения о Ревизионной комиссии банка;

утверждение аудитора банка;

утверждение годовых отчетов, бухгалтерских балансов, счета прибылей и убытков банка, распределение его прибылей и убытков;

порядок ведения общего собрания;

образование счетной комиссии;

определение формы сообщения материалов (информации) акционерам, в том числе определение органа печати;

дробление и консолидация акций;

совершение крупных сделок, связанных с приобретением и отчуждением банком имущества, в случаях, предусмотренных федеральным законом "Об акционерных обществах";

определение размера выплачиваемого членам Наблюдательного совета вознаграждения и компенсации расходов;

решение иных вопросов, предусмотренных федеральным законом "Об акционерных обществах".

Общее собрание акционеров правомочно, если на момент окончания регистрации для участия в нем зарегистрировались акционеры, обладающие в совокупности более чем половиной голосов размещенных голосующих акций банка. Решение считается принятым, если за него проголосовало большинство акционеров банка, за исключением отдельных вопросов (согласно Устава), для принятия решения по которым требуется квалифицированное большинство - три четверти голосов акционеров.

Общее руководство деятельностью Сбербанка РФ осуществляет Наблюдательный совет, состоящий из 17 человек. Члены Наблюдательного совета избираются кумулятивным голосованием, при этом членом Наблюдательного совета может быть акционер (группа акционеров в совокупности), являющийся владельцем не менее 2% голосующих акций. Наблюдательный совет возглавляется Председателем, который избирается членами Наблюдательного совета из их числа простым большинством голосов. На Наблюдательный совет банка в соответствии с Уставом Сбербанка РФ возложено решение многих вопросов, вот некоторые из них:

определение приоритетных направлений деятельности банка;

созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров банка в установленном порядке;

решение вопросов, связанных с подготовкой и проведением общего собрания акционеров;

образование коллегиального исполнительного органа - Правления банка и досрочное прекращение полномочий его членов;

рекомендации по размеру годовых дивидендов по акциям и порядку их выплаты;

утверждение внутренних документов банка, определяющих порядок деятельности органов управления банка;

утверждение решений об открытии и закрытии филиалов и представительств банка;

другие вопросы, предусмотренные федеральным законом "Об акционерных обществах" и Уставом Сбербанка РФ.

Непосредственно руководство текущей деятельностью банка осуществляется Правлением и Председателем Правления (Президентом) банка. Круг их полномочий также четко определен Уставом Сбербанка РФ. Права и обязанности каждого из членов Правления и Председателя Правления определяются в соответствии с действующим законодательством и договором, заключаемым каждым из них с банком. Договор от имени банка подписывается Председателем Наблюдательного совета банка или лицом, уполномоченным Наблюдательным советом банка. Председатель Правления (Президент) банка избирается из числа членов Наблюдательного совета банка общим собранием акционеров банка.

К компетенции Председателя Правления (Президента) банка относится внесение предложений Наблюдательному совету по составу Правления банка, в том числе по кандидатурам Первого заместителя и заместителей Председателя Правления банка; организация работы Правления банка; распределение обязанностей между Первым заместителем, заместителями Председателя Правления банка и членами Правления банка; утверждение структуры и штатного расписания центрального аппарата банка, положений о его структурных подразделениях; заключение трудовых договоров (контрактов), назначение и освобождение от должности руководителей подразделений центрального аппарата банка и филиалов в республиках, краях и областях, городах Москве и Санкт-Петербурге (территориальных банков) по установленной номенклатуре, а также наложение дисциплинарных взысканий; выдает доверенности; совершает сделки от имени банка в пределах сумм, установленных федеральным законом "Об акционерных обществах"; представляет интересы банка во всех учреждениях, организациях и предприятиях всех форм собственности (при этом действует от имени Сбербанка РФ без доверенности). Это далеко не весь перечень вопросов, отнесенных к компетенции Председателя Правления (Президента) банка.

Правление банка, в отличие от Председателя Правления банка -единоличного органа управления банка, является коллегиальным органом управления банка и действует на основании Устава банка, а также утверждаемого Наблюдательным советом Положении о Правлении банка. Основной круг вопросов, связанных с деятельностью банка именно как кредитного учреждения, относится к компетенции Правления. Правление решает вопросы образования и использования фондов банка; принимает решение о размещении облигаций и ценных бумаг банка; организует внедрение в практику работы филиалов и других обособленных подразделений банка наиболее прогрессивных банковских технологий; утверждает правила совершения банковских операций, а также инструкции, рекомендации по иным вопросам банковской деятельности; организует и проводит работу по совершенствованию сети филиалов и других обособленных подразделений банка, решает вопросы о создании банком дочерних (зависимых) обществ; утверждает процентные ставки по вкладам, депозитам, сберегательным сертификатам, кредитам для физических лиц; осуществляет контроль за соблюдением филиалами банка и другими обособленными подразделениями банка действующего законодательства; предварительно рассматривает годовой отчет о работе банка; устанавливает экономические нормативы филиалам и другим обособленным подразделениям банка; определяет систему и схему должностных окладов, устанавливает систему оплаты труда в банке и многие другие вопросы

Глава 3. Анализ практической деятельности банка по формированию ресурсной базы

В условиях перехода экономики нашей страны к рыночным отношениям решающее значение имеет развитие усовершенствования деятельности коммерческих банков, формирование и использование банковских ресурсов.

Банковские ресурсы - совокупность денежных средств, которые находятся в распоряжении банков и используются для осуществления активных и других операций.

В зависимости от различных факторов, которые способствовали формирования банковских ресурсов, их классификация весьма разнообразна.

Рисунок 1. Ресурсы коммерческого банка

В условиях перехода экономики нашей страны к рыночным отношениям решающее значение имеет развитие усовершенствования деятельности коммерческих банков, формирование и использование банковских ресурсов.

Банковские ресурсы - совокупность денежных средств, которые находятся в распоряжении банков и используются для осуществления активных и других операций.

В зависимости от различных факторов, которые способствовали формирования банковских ресурсов, их классификация весьма разнообразна.

.1 Собственные средства Сбербанка РФ. Структура акционерного капитала

Специфическая деятельность Сберегательного банка преимущественно с частными лицами обуславливает формирование его пассивных и активных операций.

Пассивные операции - это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов банка. Ресурсы могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств.

Проведем анализ собственных ресурсов Сбербанка РФ.

К собственным ресурсам банка относятся: уставный капитал; фонды: резервный и специальные; обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссудам и от операций с ценными бумагами; нераспределенная прибыль.

Уставный капитал банка равен номинальной стоимости выпущенных им обыкновенных акций. В расчет принимаются эмитированные акции и выпущенные впоследствии при необходимости наращивания капитала. Акция Сбербанка - ценная бумага, выпущенная в документальной форме, удостоверяющая право собственности на долю в уставном капитале банка и дающая право ее владельцу на получение прибыли банка в виде дивиденда. Акционерами банка являются юридические и физические лица. Основная доля акций (более 90%) выпущена в форме обыкновенных и небольшая - в виде привилегированных.

Структура акционерного капитала Сбербанка РФ

В настоящее время общее количество размещенных акций Сбербанка России ОАО составляет:

обыкновенных акций номиналом 3 руб. - 21 586 948 000 шт.

привилегированных акций номиналом 3 руб. - 1 000 000 000 шт.

Количество объявленных обыкновенных акций -7 413 052 000 шт.

Структура акционеров Сбербанка России ОАО по состоянию на дату закрытия реестра акционеров (08 мая 20013 года) выглядит следующим образом:

Таблица 1 Структура акционеров Сбербанка РФ

Категория акционеровДоля в уставном капитале, %Стратегический инвестор (Банк России)57,6Институциональные инвесторы33В том числе нерезиденты22,4Неинституциональные инвесторы0,7Частные инвесторы8,7

Рассмотрим структуру акционеров на рисунке 2.

Рисунок 2. Структура акционерного капитала Сбербанка

Иностранные инвесторы могут приобретать акции Сбербанка только с разрешения Центробанка. Однако эти ограничения легко обходятся благодаря использованию дочерних компаний нерезидентов, зарегистрированных в России. Тем не менее, ограничения на приобретения акций Сбербанка нерезидентами значительно снижают их ликвидность. В настоящее время иностранным инвесторам принадлежит около 15% акций Сбербанка.

Крупнейшим акционером Сбербанка является Банк России, доля которого в уставном капитале составляет 60.57%. В обозримой перспективе уменьшение или выход Центробанка из капитала Сбербанка не ожидается.

Таблица 2 Доля ЦБ РФ в уставном капитале Сбербанка

Наименование акционераДоля в уставном капитале, %Доля в голосующих акциях, %Центральный банк Российской Федерации (Банк России)57,660,3

Оплаченный уставный капитал банка в 2008 г. составил 67 млрд. руб. Это дает возможность банку проводить новые эмиссии акций. Наблюдается повышенный интерес к акциям Сбербанка РФ, как со стороны российских инвесторов, так и со стороны нерезидентов. Акции активно покупаются и продаются на вторичном внебиржевом рынке. Размер минимального уставного капитала и порядок исчисления устанавливается Центральным банком России.

Таблица 3 Сведения о выпусках акций ОАО Сбербанка России за1993-2014 г.

Порядко-вый номер выпускаДата регистрации отчета об итогах выпускаВыпуски обыкновенных акцийВыпуски привилегированных акцийРазмер уставного капитала , тыс. руб.Количество, шт.Номи-нал, руб.Количество, шт.Номи-нал, руб.(нарастающим итогом)115.04.199345 00050250 00012 500229.06.1993135 00050750 000110 000321.12.1993720 000504 000 000150 000412.04.1994900 000505 000 0001100 000520.07.19951 900 00050--195 000628.09.20012 426 24950--316 312715.05.20022 873 7515040 000 0001500 000825.12.20034 002 00050--700 100909.06.20041 000 00050--750 1001004.06.20074 998 00050--1 000 0001101.08.201219 000 000300050 000 0006060 000 0001229.03.20132 586 9483000--67 760 8441319.07.201421 586 948 00031 000 000 000367 760 844

Акции Сбербанка России находятся в числе наиболее высоколиквидных ценных бумаг на российском рынке: они активно обращаются на площадках основных организаторов торгов - ЗАО "Фондовая биржа "ММВБ" и ОАО "Российские Торговые Системы".

Основным акционером (и учредителем) Сбербанка является Центральный банк России (ему принадлежит более 60% акций Сбербанка). Остальные акции Сбербанка России рассредоточены среди множества частных инвесторов по всей России и за ее пределами.

Котировки акций Сбербанка поддерживают ведущие инвестиционные банки. Бумаги Сбербанка России пользуются популярностью и у институциональных инвесторов - ОФБУ (общие фонды банковского управления) и ПИФ (паевые инвестиционные фонды).

Резервный фонд формируется за счет отчислений от прибыли и служит для покрытия убытков, возникающих при основной деятельности Сбербанка. Формирование обязательных фондов носит обязательный характер и включается в себестоимость оказываемых услуг. Страховые резервы создаются под возможные обеспечения вложений в ценные бумаги и потери по выданным кредитам. Нераспределенная прибыль - это часть прибыли, которая остается после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.

.2 Привлеченные средства Сбербанка РФ

Основная роль в формировании пассивов банка принадлежит привлеченным средствам, они формируются за счет средств во вкладах и на депозитах, с остатками на расчетных, текущих и бюджетных счетах предприятий и учреждений, с кредитами, полученными от других банков. Также к привлеченным средствам относятся выпущенные кредитной операцией долговые обязательства (векселя, депозитные и сберегательные сертификаты). Более 80% пассивов составляют средства клиентов, включая вклады населения.

В рамках развития розничного бизнеса банк активно и целенаправленно развивает и укрепляет свои позиции на рынке услуг, предоставляемых населению. Особое внимание уделяется улучшению качества обслуживания, созданию максимальных удобств в обслуживании клиентов.

Сбербанк России осуществляет прием денежных средств граждан во вклады и совершает операции по ним в соответствии с "Общим Положением о порядке совершения операций по вкладам населения Сбербанк России". Банк предлагает населению надежно разместить денежные средства в российских рублях, долларах, евро. Любое физическое лицо может открыть в банке один или более из различных вкладов. Выгодные условия размещения вкладов ориентированы на различные потребности населения: разнообразны сроки размещения вкладов, предоставлена возможность их пополнения и капитализации, приемлема минимальная сумма вклада, имеется специальные виды вкладов для пенсионеров и VIP-клиентов.

Для Сберегательного банка вклад - главный вид пассивов и важный ресурс для проведения активных кредитных операций. Привлекаемые денежные сбережения населения, представляют собой часть доходов населения, не используемых на текущие потребительские нужды. Часть сбережений населения, поступающая во вклады, является важным источником кредитования народного хозяйства. В качестве источника расширения воспроизводства государство интересуют не только долговременные вложения населения. Возобновляемые в расширенных масштабах кратковременные вложения - текущие резервы населения, также используются в качестве кредитных ресурсов. Аккумуляция денежных средств в организованные формы сбережений позволяет решать задачи, связанные с удешевлением эмиссионного процесса за счет повторного выпуска денег, возвращающихся в порядке поступлений во вклады, вложений в облигации государственных займов, другие ценные бумаги, прогнозировать и регулировать денежные потоки в стране, сокращать издержки обращения и т. д. Учитывая это государство приняло на себя гарантию по вкладам, вверенным гражданами Сберегательному банку.

Условия приема вкладов и порядок начисления и выплаты процентов:

)Прием вкладов осуществляется как в валюте Российской Федерации, так и в иностранной валюте (Доллары США, ЕВРО). При установлении окончания срока вклада число последнего месяца срока соответствует числу заключения договора. Если окончание срока приходится на такой месяц, в котором нет соответствующего числа, то срок истекает в последний день этого месяца. Если последний день срока приходится на нерабочий день, днем окончания срока считается первый рабочий день;

)В случае изменения по решению Правления Банка размера процентной ставки новый размер процентной ставки доводится до операционного отдела распоряжением за подписью Председателя Правления Банка;

)Начисление процентов производится ежемесячно в последний рабочий день каждого месяца;

)Проценты на сумму вклада начисляются Банком на остаток по вкладу на начало операционного дня. Проценты за нерабочие дни начисляются на остаток по вкладу на конец последнего рабочего дня. При начислении процентов в расчет принимается фактическое количество календарных дней и величина процентной ставки (в процентах годовых), при этом за базу берется действительное число календарных дней в году (365 или 366 соответственно);

)Выплата зачисленных во вклад процентов производится по требованию вкладчика за истекшие месяцы в течение срока хранения;

)При досрочном расторжении договора по инициативе вкладчика, проценты по вкладу начисляются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования без учета ранее причисленных процентов по действующему договору;

)В течение срока хранения вклада Вкладчик вправе пополнять вклад, т.е. вносить дополнительно денежные средства, которые Банк присоединяет к сумме вклада. При этом минимальная сумма пополнения определяется Правлением Банка на момент пополнения вклада;

)При не востребовании вкладчиком суммы вклада и начисленных процентов по истечении срока договора, договор считается продленным на новый срок хранения на условиях данного вида вкладов, действующих в банке на момент продления договора;

)Операции по выдаче вклада при окончании срока договора или продлению договора на новый срок совершаются в последний день срока;

)При получении вкладчиком части вклада, превышающей сумму причитающихся процентов, договор прекращается, и счет по вкладу закрывается, на оставшуюся сумму открывается новый счет и заключается новый договор, за исключением выдачи части вклада в соответствии с Гражданским кодексом РФ в случае смерти вкладчика. В этом случае договор о банковском вкладе действует на условиях, предусмотренных данным договором;

)Договор о банковском вкладе оформляется в соответствии с утвержденной Правлением Банка формой договора.

Вкладчик имеет право оформить доверенность на распоряжение вкладом или на получение определенной суммы по вкладу и/или завещательное распоряжение по вкладу. Доверенность можно оформить непосредственно в банке или предоставить нотариально заверенную (приравненную к нотариально заверенной) доверенность. Завещательное распоряжение может быть оформлено на один вклад или несколько счетов по вкладам.

Оформив соответствующее заявление, вкладчик может совершить перевод денежных средств со своего счета по вкладу. За совершение переводных операций взимается комиссия в размере 0,5 % от суммы перевода. Для зачисления суммы перевода на счет нет необходимости оформлять какие -либо документы.

Сберегательный банк предлагает несколько видов вкладов, основные из которых до востребования.

Вклад до востребования может быть открыт как наличным, так и безналичным путем. Минимальный первоначальный взнос - 10 рублей. Принимаются дополнительные взносы и совершаются частичные выплаты с вклада. Вкладчики имеют возможность переводить во вклад до востребования заработную плату и производить переводы в другие отделения Сбербанка и платежи. Проценты начисляются на каждую приходную сумму и отчисляются на расходную. В конце квартала проценты причисляются к остатку вклада. Процентная ставка по вкладу - 0,01% в год.

Пенсионный вклад.

Этот вид вклада является разновидностью вклада до востребования. Вкладчиками могут быть лица, получающие пенсии:

üиз Пенсионного фонда РФ (территориальных органов ПФР);

üиз министерств и ведомств, осуществляющих пенсионное обеспечение;

üот негосударственных пенсионных фондов.

Минимальный взнос составляет 1000 руб. Проценты начисляются по истечении каждого месячного периода, определяемого с даты открытия счета по вкладу (с даты пролонгации), а также по истечении основного (пролонгированного) срока.

В случае востребования вкладчиком суммы вклада в течение основного (пролонгированного) срока, доход за неполный срок хранения исчисляется:

üпо вкладам на срок 6 месяцев и менее - исходя из процентной ставки, установленной Банком по вкладам до востребования; по вкладам на срок свыше 6 месяцев:

üпри востребовании вклада в течение первых 6 месяцев основного (пролонгированного) срока - исходя из процентной ставки, установленной Банком по вкладам до востребования;

üпри востребовании вклада по истечении 6 месяцев основного (пролонгированного) срока - исходя из 2/3 процентной ставки, установленной Банком по данному виду вкладов на дату открытия (пролонгации) вклада.

Возможность пополнения вклада и частичного снятия средств со вклада не предусмотрена. Вкладчик имеет право перечислять проценты по вкладу на счет банковской карты, открытый в Банке.

Срок вклада - индивидуальный, от 3 месяцев до 3 лет включительно.

Таблица 4. Процентные ставки по вкладу "Пенсионный", в %

Срок привлеченияСумма вклада, руб.от 3 до 6 мес.от 6 мес. до 1 годаот 1 года до 2 летот 2 до 3 лет3 годаот 1000 руб.5,505,756,006,507,00

Сберегательный вклад.

Сравнительно новый вид вклада, пользующийся особым вниманием вкладчиков из-за небольших сроков хранения. Сберегательные вклады открываются на сроки 1 месяц и 1 день; 3 месяца и 1 день и 6 месяцев. По вкладам принимаются дополнительные взносы. Проценты причитаются к остатку вклада по окончании срока накопления. Минимальный первоначальный взнос - 300 рублей, минимальный дополнительный - 100 рублей. Расходные операции не совершаются. Процентные ставки по сберегательному вкладу на 1 месяц и 1 день - 26% годовых, на 3 месяца и 1 день - 27% годовых, на 6 месяцев - 28% годовых.

Накопительный Сбербанка Росси

Этот вид депозита может осуществляться только в рублях, минимальный взнос - 30000 руб сроком не более 2-х лет. Процентная ставка по депозиту зависит от суммы первоначального взноса и возрастает:

·по истечении 365 и 545 дней срока вклада. При этом новая ставка применяется, начиная с 366-го и 546-го дня; перерасчет процентов за прошедшие периоды не производится;

·при увеличении суммы вклада за счет внесения дополнительных взносов до новой суммовой градации. Новая процентная ставка применяется со дня, следующего за днем изменения суммы вклада; перерасчет процентов, начисленных ранее в соответствии с меньшей суммовой градацией, не производится. Приведем размеры процентных ставок по этому виду депозита:

Таблица 5 - Процентные ставки по накопительному вкладу Сбербанка РФ.

Срок нахождения средств во вкладе.Сумма вклада, рублидо 365 дней366-545 дней546- 732 дняОт 30 0004,755,256,00до 100 000От 100 0005,005,506,25до 1 000 000От 1 000 0005,255,756,50до 3 000 000От 3 000 0005,506,006,75

При открытии счета по всем видам вкладов между вкладчиком и сберегательным банком заключается договор. Один экземпляр договора выдается вкладчику на руки вместе с сберкнижкой, другой экземпляр вместе с ордером направляется в отдел последующего контроля. По видам договоров с определенным сроком хранения предусмотрена неоднократная пролонгация договора под процентную ставку, действующую на момент пролонгации.

Сотрудничество с российскими компаниями в части привлечения средств является одним из важнейших видов бизнеса банка. В отчетном году банк заметно активизировал работу на этом направлении, и его доля на рынке возросла с 18,0 до 20,6%.

Работа с корпоративными клиентами позволила банку частично компенсировать замедление темпов роста вкладов частных клиентов и поддержать развитие активных операций. К концу 2012 года на расчетно-кассовом обслуживании в банке находились 1,5 млн клиентов, включая индивидуальных предпринимателей.

Основные инструменты привлечения средств корпоративных клиентов - текущие счета и депозиты. Текущие счета - самый массовый банковский продукт, позволяющий клиентам оперативно управлять своими денежными средствами. Остатки на счетах корпоративных клиентов составляют около 900 млрд руб. Банк также предлагает клиентам размещение средств на счета с неснижаемым остатком, что позволяет клиентам повысить эффективность управления ликвидностью за счет получения дополнительного дохода.

В 2013 году большой популярностью у клиентов пользовались депозиты - остаток средств на них увеличился за год более чем в 1,5 раза и превысил 670 млрд руб. Депозиты принимаются в рублях, евро и долларах США на любой срок до 3-х лет. Кроме стандартного депозита, банк предоставляет возможность включения специальных условий по депозиту, например, возможность его досрочного изъятия. Банк активно развивает также упрощенную процедуру размещения ресурсов клиентами без персональной встречи для заключения нового соглашения. В этом случае подписывается общее долгосрочное соглашение, в рамках которого клиент может размещать средства в депозиты банка на необходимые сроки на условиях, согласованных по телефону и закрепленных путем обмена подтверждениями по электронным каналам.

Сбербанк России занимает лидирующие позиции по привлечению денежных средств населения в депозиты. Размер депозитов Сбербанка почти двукратно превышает размеры депозитов остальных крупных банков России, на что влияют различные факторы. Это связано прежде всего с государственной поддержкой Сбербанка, без которой банку было бы меньшее доверие у населения. Депозиты (вклады) физических лиц ведущих банков страны на 01.12.2013 г. составляют:

Таблица 6 - Рейтинг банков в области привлечения вкладов на 01.12.2013 г.

№БанкМлрд. рублей1Сбербанк России34402ВТБ 244033Банк Москвы1504Газпромбанк1325Райффайзенбанк1226Альфа-Банк1177Росбанк1048Уралсиб819Промсвязьбанк7610Россельхозбанк58

Схема рейтинга банков представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 . Рейтинг банков в области привлечения вкладов на 01.12.2013г.

По данным рисунка видно, что лидирующие позиции занимает Сбербанк России, доля его привлеченных вкладов составляет 73 %.

Расширяя спектр банковских услуг, банки предлагают все новые и новые виды вкладов (депозитов) с различными меняющимися условиями. Можно выбрать виды депозитов с учетом своих пожеланий. Сегодня Сбербанк России предлагает вкладчикам рублевые депозиты 12 видов (с 22 условиями).

Анализируя вклады (депозиты) Сбербанка России можно обратить внимание на следующее:

üустанавливая процентные ставки, Сбербанк всегда привязывает депозиты (вклады) к сроку вложения. Так, например, процентная ставка вклада "до востребования" 0,1%, а процентная ставка вклада "пенсионный депозит Сбербанка России" на 2 года - 10%;

üсумма вклада также привязана к величине процентной ставки. Так, например, "пополняемые депозиты Сбербанка России" (на 1 год и 1 месяц) суммой от 1 до 100 т.р. принимается под 8,5% годовых, а эти же вклады суммой 500 т.р. и выше уже под 9,5%;

üпроцентная ставка Сбербанка планируется ниже уровня инфляции, что со временем обесценивает вклады;

üпроцентная ставка Сбербанка по вкладам всегда ниже ставки рефинансирования, устанавливаемой Банком России.

В соответствии со Статьей 217/27 раздела УШ Налогового кодекса РФ доходы в виде процентов, получаемых налогоплательщиками по вкладам в банках, находящихся на территории РФ, не облагаются налогом в пределах:

üпо рублевым вкладам в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Центрального банка РФ;

üпо вкладам в иностранной валюте - не превышая 9 процентов годовых

Процентные ставки по рублевым вкладам (депозитам) Сбербанка России в основном всегда ниже ставок, оговоренных Налоговым кодексом, что выгодно и удобно только банку. Нет отчислений налогов -нет проблем, а доходы банка от низких процентов только растут. Если произвести расчет необлагаемой налогом части процентной ставки рублевых вкладов, в соответствии с известным мне письмом Центрального Банка России, то получится 9 % годовых (12%*3/4)

Действующие в 2013 году условия и проценты по вкладам (депозитам) Сбербанка России в сводном виде выглядят так.

Несмотря на разнообразие видов вкладов (депозитов) и условий их размещения, Сбербанк России не предлагает малообеспеченной части населения накопительные вклады с приемлемыми условиями и процентными ставками.

Нет ни одного депозита, за исключением пенсионного - плюс, в котором бы объединялись следующие условия:

·процентная ставка Сбербанка более 1% годовых.

·наличие первоначального взноса

·неснижаемый остаток на депозитном счете

·расходные операции

·дополнительные взносы

Людям с небольшими доходами сложно выделить из зарплаты достаточную сумму денег для покупки вещей стоимостью более 5000-10000 тыс. руб., но не сложно ежемесячно делать вклады (депозиты) в небольших суммах. А частые переоформления вкладов, по которым более-менее высокая процентная ставка, связанные с пополнением вклада - утомительная процедура, связанная с потерей доходов. Делать пополнение вклада можно с наименьшим интервалом в 3 месяца (депозит на 3 месяца) - что нерационально. Можно открывать все новые и новые вклады, но это неразумно.

На протяжении десятилетий вклады Сбербанка России остаются наиболее востребованными среди населения РФ. Мировой финансовый кризис оказал существенное и благотворное влияние на политику банков по привлечению средств населения в банковские вклады. Даже Сбербанк России, занимающий лидирующее место по привлечению денежных средств населения в депозиты, не смог сдерживать отток сбережений без принятия эффективных мер, что и определило пересмотр условий по срочным вкладам. Вклады Сбербанка РФ в 2009 году обновились, появились и новые виды вкладов, такие как: Вклад "Подари жизнь", Вклад "Доверительный Сбербанка России", Вклад "Мультивалютный Сбербанка России". Обращает на себя внимание и то, что условия на вклады 2009 года Сбербанка России стали более гибкими и привлекательными.

Интересной новинкой Сбербанка России стал вклад "Подари жизнь", который не только имеет достаточно высокую процентную ставку (12% годовых), но и приобщает вкладчиков к добрым делам по спасению детей. По распоряжению вкладчика, оформившего этот вид вклада, Сбербанк России ежеквартально, из суммы процентов, причисляемых по истечении каждого трехмесячного периода к вкладу, удерживает и перечисляет 0,3 % "годовых" в адрес Благотворительного фонда помощи детям.

Каждый клиент Сбербанка имеет возможность контролировать доходность сбережений и фактическое начисление процентов на банковские вклады. Предварительный расчет вклада (суммы дохода от вклада), можно составить с помощью "калькулятора вкладов".

Несмотря на достигнутый прогресс в усовершенствовании условий срочных вкладов, Сбербанк России продолжает оставаться консервативным в отношении максимальной величины процентных ставок. Процентные ставки по вкладам (депозитам) Сбербанка России всегда остаются ниже ставок, оговоренных Налоговым кодексом. Так, самая высокая процентная ставка 2009 года по рублевым вкладам установлена -14,5 % "годовых" (Вклад "Доверительный Сбербанка России"), а по валютным вкладам - 5,25 % "годовых" (Вклад "Особый Сбербанка России).

Заключение

В ходе прохождения производственной практики в Открытом Акционерном Обществе Сберегательном банке Российской Федерации Камчатского отделения №8556, отделе продаж корпоративным клиентам, в течении трёх недель , были определены статус предприятия и форма собственности как открытое акционерное общество. Рассмотрена существующая модель организации производства и управления, структура, функции, технологический и технический уровни банка. Успешная деятельность ОАО "Сбербанк России" прямо говорит о высоком уровне организации производства и управлении.

Именно на практике в Сбербанке мне довелось сопоставить теоретические основы и знания с практической деятельностью.

В ходе своей практики мне пришлось ознакомиться со следующими документами.

Порядок совершения операций с международными банковскими картами в подразделениях СБ РФ (Эммисия) №299-2-р

Правила кредитования физических лиц СБ РФ и его филиалами №229-2-р

Ознакомление с этими документами дало мне возможность в ходе практики более подробно изучить работу сотрудников филиала.

В структурном подразделении Сбербанка существует 2 системы работы:

üчерез компьютерную систему АС "Клиент-Сбербанк";

üполучение документов непосредственно от клиентов и занесение их в клиентскую базу.

Работа на самом деле оказалась очень трудоемкой и породила много вопросов с моей стороны к руководителю и операционистам и помогла разобраться в тонкостях документооборота.

Преимущества пройденной мною практики я нахожу в том, что я ознакомилась с большим количеством информации, на которой базируется банковская деятельность, ознакомилась с компьютерными рабочими программами Сбербанка России и приобрела навыки работы с его внутренней документацией.

Список литературы

1.Трудовой кодекс Российской Федерации: федеральный закон Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ // Справочно-правовая система "КонсультантПлюс" - www.consultant.ru.

.Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 21.07.2014) "О банках и банковской деятельности"// Справочно-правовая система "КонсультантПлюс" - www.consultant.ru.

.Консультационные материалы по банковским вопросам в системе "Консультант плюс" - www.consultant.ru.

.Устав ОАО "Сбербанк России"

.Внутренний стандарт ОАО "Сбербанк России" - стандарт обслуживания корпоративных клиентов.

.Положение об отделе внутреннего контроля ОАО "Сбербанк России"

.Положение о порядке ведения кассовых операций, хранения, перевозки и инкассации наличных денег ОАО "Сбербанк России".

.Правила отражения задач, действий; сделок в АС "CRM корпоративный"

.Банковское дело/ Под ред. проф. О.И. Лаврушина. - М.:Финансы и статистика, 2000.- 672с.

.Павлова Я.И., Верченков С.И. Банки и банковские операции в России. - М.: Формат, 2012. - 165с.

.Информационный ресурс - сайт банка: www.sbrf.ru

Приложение 1