Организация депозитных операций в банке

ВВЕДЕНИЕ

Коммерческий банк сегодня - это сложная, многофилиальная и активно развивающаяся система. Сбербанк является крупнейшим и наиболее надежным банком в Российской Федерации. Он выполняет огромное количество операций и является наиболее известным и надежным банком в нашей стране. Производственная практика является наилучшим способом более глубокого изучения функционирования банка.

Цель практики - закрепление знаний, приобретенных в процессе обучения, получение профессиональных умений и навыков, овладение передовым опытом и инновационными технологиями в области банковского дела.

Задачи производственной практики:

·закрепление и углубление теоретических знаний;

·овладение практическими навыками банковского дела;

·сбор и обработка практического материала для выполнения индивидуального задания и подготовки отчета о прохождении производственной практики.

Базой для прохождения производственной практики являлся Акционерный коммерческий сберегательный банк Российской Федерации (Акционерное общество), Ярославское отделение №6625, Сектор вкладов и банковских карт.

Темой для выполнения индивидуального задания стала организация операций с банковскими карточками. Данная тема была выбрана в связи с тем, что данное направление является одним из стремительно развивающихся в банковском деле. Это происходит потому что использование банковских карт, в том числе кредитных, является очень удобным, имеет множество преимуществ перед сберкнижками и имеет большой, растущий спрос у населения. Прикладывается немало усилий для развития данного направления в Сбербанке России.

Во время прохождения производственной практики были изучены основные положения, регламенты и инструкции в области работы с банковскими картами; виды различных банковских карт и их отличительные особенности; порядок оформления и выдачи банковских карт и первичная документация при оформлении операций с банковскими картами, а так же основные виды статистической финансовой отчетности. Так же были приобретены навыки работы в секторе банковских карт и общения с клиентами.

КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СБЕРБАНКА

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26% (1 января 2011 г.). Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками - залогом его успешной работы. По итогам 2010 года 47,9% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку.

Кредитный портфель Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (32% розничных и 31% корпоративных кредитов). В 2010 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ.

Сбербанк продолжил работу по улучшению качества клиентского сервиса. Наиболее значимой услугой Сбербанка остается прием платежей населения. Их объем за год вырос в 1,4 раза и достиг 1 621 млрд руб., количество принятых платежей увеличилось на 6,5% и превысило 1 134 млн. Доля платежей, принимаемых по биллинговой технологии, увеличилась за год до 65,7%.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и около 20 тысяч подразделений по всей стране. Сбербанк постоянно развивает торговое и экспортное финансирование, и к 2014 году планирует увеличить до 5% долю чистой прибыли, полученной за пределами России. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае.

Комплекс зданий головного офиса Сбербанка в Москве на ул. Вавилова, 19 был введен в эксплуатацию в 1996 году.

Сбербанк занял первые места в рейтингах узнаваемости и известности российских банков, опубликованных Национальным агентством финансовых исследований. Согласно данным агентства, узнаваемость Сбербанка в России составляет 96%, известность - 86%. По информации консалтинговой компании Brand Finance, опубликованной в ежегодном рейтинге «500 самых дорогих брендов в мире», самым дорогим брендом России признан Сбербанк: его стоимость превысила $12 млрд.

Выполняемые банком операции:

1.Физическим лицам:

·кредитование физических лиц

·открытие срочных вкладов, вкладов до востребования, а также вкладов для пенсионеров

·выпуск и обслуживание карт международных платежных систем Visa и MasterCard и микропроцессорных карт СБЕРКАРТ ОРПС

·полный спектр инвестиционных услуг на российском фондовом рынке: доверительное управление и брокерское обслуживание, депозитарные услуги, приобретение, обмен и погашение паев паевых инвестиционных фондов, а также операции с ценными бумагами Банка

·переводы в рублях и иностранной валюте между отделениями Сбербанка России, а также в другие кредитные организации на территории Российской Федерации и за ее пределами

·полный комплекс операций с наличной иностранной валютой и дорожными чеками, в том числе продажа и покупка наличной иностранной валюты и дорожных чеков за рубли и наличную иностранную валюту

·открытие и ведение обезличенных металлических счетов в золоте, серебре, платине, продажа и покупка драгоценных металлов

·хранение ценностей в банковских сейфах

2.Юридическим лицам:

·инвестиционное обслуживание на российском и международном фондовых рынках, в том числе депозитарное обслуживание, доверительное управление свободными активами компании, привлечение денежных средств за счет выпуска облигационных займов, операции с ценными бумагами Банка, приобретение, обмен и погашение паев паевых инвестиционных фондов

·различные виды финансирования: овердрафтное кредитование, а также краткосрочные кредиты на различные цели - пополнение и приобретение основных средств, финансирование расходов компании

·открытие счетов, проведение наличных и безналичных операций по счетам, в том числе с использованием дистанционного обслуживания, размещение свободных средств в депозиты и ценные бумаги Банка

·хранение ценностей в банковских сейфах

·реализация зарплатных проектов, выпуск и обслуживание корпоративных карт для сотрудников компании

·осуществление расчетов по контрактам в форме документарных и резервных аккредитивов, а также операций с гарантиями

·инкассация денежной наличности

·лизинг

В Ярославской области функционирует Северный банк Сбербанка России, который также распространяется на Костромскую, Ивановскую, Вологодскую, Архангельскую области и Ненецкий автономного округа. Филиальная сеть насчитывает 760 подразделений, том числе в Архангельской области (с Ненецким АО) - 158, Вологодской области - 208, Ивановской области - 121, Костромской области - 97, Ярославской области - 176. В числе подразделений Северного банка - филиал на Новой земле, который является самым северным банковским офисом России.

Северный банк Сбербанка России является безусловным лидером по основным банковским услугам во всех регионах своей деятельности.

Коллектив банка - 8,8 тысяч сотрудников.

Северный банк обслуживает свыше 81 тысячи счетов корпоративных клиентов (юридических лиц и индивидуальных предпринимателей), среди которых как крупнейшие градообразующие предприятия, государственные учреждения, так и предприятия малого и среднего бизнеса. Более трети выданных предприятиям и организациям банковских ссуд на территории пяти областей приходится на Северный банк. В целом кредитный портфель юридическим лицам и населению достиг отметки в 160 миллиардов рублей. В абсолютном выражении объем кредитного портфеля юридических лиц составляет 109 млрд. руб., населению - 51 млрд. руб.

В подразделениях Северного банка хранится и приумножается 61% вкладов населения обслуживаемых регионов, что на порядок опережает показатели ближайших конкурентов.

Банком эмитировано более 2,2 млн. банковских карт, при этом число клиентов, пользующихся дополнительной услугой «Мобильный банк», превысило 1,1 миллион. В целом доля банка на региональном рынке банковских карт составляет более 70 процентов.

В результате динамичного развития операций, совершенствования продуктового ряда, внедрения новых инициатив Северному банку удается удерживать долю в совокупных активах кредитных организаций на уровне выше 40%.

Сегодня Северный банк Сбербанка России способствует осуществлению государственных программ, участвует в финансировании масштабных проектов, которые завтра будут определять облик регионов. Банк активно сотрудничает с органами региональной и местной власти в реализации приоритетных проектов по развитию жилищной сферы, поддержке субъектов малого бизнеса и агропромышленного комплекса страны.

Каждый второй рубль портфеля ссуд населению выдан на финансирование приобретения жилья. Не менее трети ссудного портфеля корпоративных клиентов идет на кредитование субъектов малого бизнеса, а десятая часть - на финансирование предприятий сельского и лесного хозяйства, что будет способствовать возрождению больших и малых предприятий сельскохозяйственной отрасли.

Ниже представлены таблицы с рейтингом банка (Таблица 1,2,3,4,5,6,7)

Таблица 1

Крупнейшие банки по объему средств, размещенных физическими лицами - резидентами Российской Федерации по итогам 2010 года

БанкОбъем средств, руб.Динамика в % по сравнению с 2009 г.1. Сбербанк России3.226.092.018+7.482. ВТБ 24359.263.044+8.473. Банк Москвы137.184.280+2.204. Газпромбанк111.136.810+8.715. Райффайзенбанк100.203.938+3.996. Росбанк96.037.161+6.787. МДМ-Банк81.239.394+18.508. Промсвязьбанк78.098.400+22.129. Альфа-Банк71.887.905+10.0210. Россельхозбанк70.650.330+30.40

Таблица 2

Крупнейшие банки, по объемам кредитования физических лиц (без учета индивидуальных предпринимателей)

БанкОбъем средств, руб.Динамика в % по сравнению с 2009 г.1. Сбербанк России1.129.855.577-0.432. ВТБ 24316.094.517+2.893. Росбанк100.859.830-3.764. Русфинанс Банк75.853.507-0.015. Райффайзенбанк68.099.982-6.636. Банк Москвы66.435.904-9.477. Уралсиб65.785.628-4.828. МДМ-Банк65.541.064-6.669. Россельхозбанк65.378.313+4.6810. Русский стандарт61.839.897-3.40

Таблица 3

Банки по объемам выданных автокредитов в I полугодии 2010 года

№БанкВыдано автокредитов за I полугодие 2010 года (тыс. руб.)Количество выданных автокредитов за I полугодие 2010 года (шт.)В том числе на приобретение российских автомобилей (шт.)В том числе на приобретение подержанных автомобилей (шт.)Портфель автокредитов на 1 июля 2010 года (тыс. руб.)Доля автокредитов в общей задолженности физлиц на 1 июля 2010 года (%)1Сбербанк22 605 015.7364 638--102 475 766.51авг.702Русфинас Банк11 374 726.0538 68713 7039 21872 593 786.0083.253ВТБ 2410 497 415.8023 320--42 093 099.09дек.774Росбанк3 974 463.7410 718-550 809 657.9941.385ЮниКредит Банк2 589 016.007 829--40 715 424.00-6Кредит Европа Банк1 599 298.686 1682 6022 85011 417 857.7741.337Юниаструм Банк1 586 320.002 8082105596 290 385.00-8Газпромбанк1 443 661.873 305--11 503 787.4925.519БСЖВ1 157 000.001 815-8810 569 463.0029.0010Райффайзен-банк1 073 630.002 389--29 405 257.0032.00

Таблица 4

Крупнейшие ипотечные банки в I полугодии 2010 году

№БанкВыдано ипотечных кредитов за I полугодие 2010 года (тыс. руб.)В том числе кредитов, выданных головным офисом, филиалами, представительствами и пр., зарегистрированными на территории Москвы и Московской области (тыс. руб.)В том числе кредитов, выданных головным офисом, филиалами, представительствами и пр., зарегистрированными на территории Cанкт-Петербурга и Ленинградской области (тыс. руб.)1Сбербанк37 614 328,354 048 894,652 141 273,332ВТБ 246 618 802,561 412 725,68475 371,613ТрансКредитБанк2 937 267,00266 160,0071 252,004Дельтакредит1 339 321,58786 830,2995 981,705Росбанк1 162 341,96442 162,4237 371,126Газпромбанк1 144 493,56392 669,9245 475,307БСЖВ938 784,004 620 179,00104 213,008Нордеа Банк*488 838,10449 119,1013 361,009Балтинвестбанк482 631,1416 805,00313 684,2910Возрождение398 090,00313 670,0023 694,00

Таблица 5

Крупнейшие брокеры России в августе 2010 года

№БрокерОбъем торгов в августе (млн. долл.)Объем торгов в июле (млн. долл.)Изменение (%)Доля от общего объема торгов в августе (%)1ФИНАМ13 732,6314 387,87-4.5518,272Брокеркредитсервис10 676,4811 074,87-3.6014,213АЛОР8 274,818 697,78-4.8611,014ВТБ 247 333,177 190,061,999,765Тройка Диалог4 518,454 621,28-2.236,016Церих Кэпитал Менеджмент3 792,153 179,1919,285,057ФК Открытие2 787,322 731,612,043,718АТОН2 510,942 726,54-7.913,349Альфа-Банк2 268,252 482,33-8.623,0210КИТ Финанс2 107,191 505,7539,942,8

Таблица 6

Банки-лидеры по количеству банкоматов на 1 июля 2010 года

№БанкОбщее количество собственных банкоматов по России на 1 июля 2010 года (шт.)В том числе собственных банкоматов по Москве (в пределах МКАД) на 1 июля 2010 года (шт.)Количество банкоматов банков-партнёров по Москве (в пределах МКАД), в которых можно беспроцентно снять наличные, на 1 июля 2010 года (шт.)Общее количество собственных банкоматов по России с функцией cash-in, на 1 июля 2010 года (шт.)В том числе собственных банкоматов с функцией cash-in по Москве (в пределах МКАД), на 1 июля 2010 года (шт.)1Сбербанк19 9601 53503 7742432ВТБ 243 588396181656663Уралсиб2 51017801504Москомприватбанк2 00440104151065Мастер-Банк1 985--504-6ТрансКредитБанк1 96815502997Росбанк1 9563211 299305318Банк Москвы1 804715-5112079Альфа-банк1 798315090016210Балтийский банк1 55131000

Таблица 7

Крупнейшие банки России

№ п/пБанкАктивы-нетто, тыс. руб.Депозиты физических лиц, тыс. руб.Место1Сбербанк России · Москва7 076 192 2583 687 164 070(1 место)2ВТБ · Санкт-Петербург2 657 161 8679 316 959(70 место)3Газпромбанк · Москва1 668 922 368145 046 150(4 место)4Россельхозбанк · Москва949 139 77479 317 943(11 место)5Банк Москвы · Москва785 973 183163 215 647(3 место)6ВТБ 24 · Москва706 994 275433 597 378(2 место)7Альфа-Банк · Москва582 993 908131 318 759(6 место)8ЮниКредит Банк · Москва503 730 61236 990 905(20 место)9Райффайзенбанк · Москва469 827 097141 818 603(5 место)10Промсвязьбанк · Москва461 601 25787 707 778(9 место)

Таким образом, мы видим, что Сбербанк занимает лидирующие позиции на финансовых рынках .

Нормативно-правовая база, регулирующая банковскую деятельность ОАО Сбербанк России

Банковскую деятельность в Сбербанке осуществляют на основании следующих нормативных и законодательных документах (Таблица 8).

Таблица 8

Законодательные и нормативные документы, действующие в Сбербанке

№ п/пЗаконодательные акты, нормативные документыДата утверждения номерСфера регулированияЗаконодательный уровень1Гражданский кодекс РФОт 30.11.1994 №51-ФЗ (Принят ГД ФС РФ 21.10.1994, ред. от 27.12.2009)Дает определения понятия банковского кредита, вклада, порядок расчетов как безналичным путем, так и наличным, банковская тайна.2Уголовный кодекс РФОт 13.06.1996 N 63-ФЗ ст. 183 (принят ГД ФС РФ 24.05.1996) (ред. от 30.12.2008)Определяет понятие банковская тайна и регулирует наказания за незаконное разглашение банковской тайны.3Налоговый кодекс РФ. Часть первая, Часть вторая№146-ФЗ; 31.06.1998г. №117-ФЗ; 05.08.2000г., принят Гос. ДумойРегулирует налоговые правоотношения, в том числе отношения с налоговыми органами, особенности уплаты тех или иных налогов.4Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»От 02.12.1990 №395-1 (с изм. и доп. вступившими в силу с 01.01.2010)Регулирует правовое положение банков и иных кредитных организаций.5Федеральный закон «О Центральном Банке российской Федерации (О Банке России)»От 10.07.2002 N 86-ФЗ (принят ГД ФС РФ 27.06.2002)Регулирует вопросы деятельности Центрального Банка РФ.6Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле»От 10 декабря 2003 г. №173-ФЗРегулирует вопросы валютных операций и контроля за ними.7Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» От 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 22.12.2008) (принят ГД ФС РФ 28.11.2003)Устанавливает правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, компетенцию, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам, регулирует отношения между банками РФ, Агентством, Центральным банком РФ и органами исполнительной власти РФ в сфере отношений по обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках.8Федеральный закон «О несостоятельности (Банкротстве) кредитных организаций) От 25.02.1999 N 40-ФЗ (ред. от 22.12.2008), принят ГД ФС РФ 18.09.1998 (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2009)Устанавливает порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также особенности оснований и процедур признания кредитных организаций несостоятельными (банкротами) и их ликвидации в порядке конкурсного производства.9 Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 01.01.2010) (принят ГД ФС РФ 22.12.2004) Определяются понятие и состав кредитной истории, основания, порядок формирования, хранения и использования кредитных историй, регулируется связанная с этим деятельность бюро кредитных историй, устанавливаются особенности создания, ликвидации и реорганизации бюро кредитных историй, а также принципы их взаимодействия с источниками формирования кредитной истории, заемщиками, органами государственной власти, органами местного самоуправления и Банком России.10Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)» От 16.07.1998 N 102-ФЗ (ред. от 30.12.2008) (принят ГД ФС РФ 24.06.1997)Устанавливает и регулирует порядок ипотечного кредитования кредитными организациями11Федеральный закон «О залоге» от 29.05.1992 N 2872-1 (ред. от 30.12.2008)Устанавливает понятие залога, его экономическую сущность, определяются правила документального оформления залога, его формы.Нормативный уровень12 Положение ЦБ «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт"Утв. Банком России 24.12.2004 N 266-П (ред. от 23.09.2008)Устанавливает порядок выдачи на территории РФ банковских карт кредитными организациями и особенности осуществления операций с платежными картами, эмитентом которых может являться кредитная организация, иностранный банк или юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией, иностранным банком.13Положение ЦБ РФ "О безналичных расчетах в Российской Федерации"От 3 октября 2002 г. N 2-ПРегулирует безналичные расчеты в Российской Федерации14Положение ЦБ РФ "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации"От 1 апреля 2003 г. N 222-ПРегулирует порядок осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации15Положение ЦБ РФ «О порядке ведения кассовых операций и правила хранения, перевозки и инкассации банкнот и монет БР в кредитную организацию в РФ»От 24.04.2008 г. №318-ПОпределяет порядок ведения кассовых операций с наличными деньгами при осуществлении банковских операций и других сделок, порядок работы с сомнительными денежными знаками, неплатежеспособными, не имеющими признаков подделки, а также устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег в кредитных организациях на территории РФ.16Положение ЦБ РФ «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»От 26.03.2007 г. № 302-П (ред. от 12.12.2008) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.03.2007 N 9176) (с изм. и доп., вступающими в силу с 11.01.2009)Устанавливает правила ведения и организации бухгалтерского учета в кредитных организациях.17Положение ЦБ РФ «Об обязательных резервах кредитных организаций» От 29.03.2004 г. № 255-П (ред. от 17.12.2007, с изм. от 19.09.2008) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.04.2004 N 5769)Устанавливает порядок депонирования кредитными организациями обязательных резервов в Банке России.Методический уровень18Письмо Банка России от 22.11.2010 N 154-Т "О рекомендациях по раскрытию информации об основных условиях использования банковской карты и о порядке урегулирования конфликтных ситуаций, связанных с ее использованием"От 22.11.2010 N 154-Т Носит рекомендательный характер в области раскрытия информации об условиях использования банковской карты и в области регулирования конфликтных ситуаций связанных с использованием банковской карты.19Письмо Банка России от 12.08.2010 N 115-Т "Об идентификации физического лица при выдаче ему предоплаченной карты" От 12.08.2010 N 115-Т Устанавливает порядок идентификации лица при выдаче предоплаченной карты.20Письмо Банка России"О памятке "О мерах безопасного использования банковских карт" От 02.10.2009 N 120-Т Излагаются сведения о мерах по сохранности банковской карты, ее реквизитов, персонального идентификационного номера и других данных, а о снижении возможных рисков при совершении операций с использованием банковской карты в банкомате, при безналичной оплате товаров и услуг, в том числе через сеть Интернет.21Письмо Банка России "Обобщение практики по вопросам выпуска банковских карт и совершения операций с их использованием" От 25.09.2009 N 117-Т Разъясняется общий порядок выпуска банковских карт и совершения основных операций с их использованием.22Письмо Банка России "О применении нормативных актов Банка России, регулирующих операции с использованием банковских карт" От 10.06.2005 N 85-Т Разъясняет общий порядок применения нормативных актов Банка России, регулирующих операции с использованием банковских карт.23Письмо ФНС РФ "О порядке признания расходов по оплате услуг банка по изготовлению и обслуживанию банковских карт работников организации" От 26.04.2005 N 02-1-08/80Разъясняет общий порядок признания расходов по оплате услуг банка по изготовлению и обслуживанию банковских карт работников организации.24Указание Банка России "Об осуществлении операций с использованием банковских карт международных и российских платежных систем на территории Российской Федерации в целях реализации Указа Президента Российской Федерации "Об изменении нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен" от 4 августа 1997 года N 822" От 02.12.1997 N 48-У Устанавливаются правила осуществления операций с использованием банковских карт российских и международных систем.25Письмо ГУ ЦБ РФ по ЯО "Об осуществлении расчетов с использованием банковских карт через систему "InternetSecure" От 21.09.2000 N 12-05/320-4581 Дает разъяснения, как осуществлять расчеты с использованием банковских карт через систему "InternetSecure"26Письмо Банка России "О составлении и предоставлении отчетности кредитных организаций"От 10 июня 2005 г. N 86-ТДает разъяснения о составлении и представлении отчетности кредитных организаций.27Указание ЦБ РФ «О порядке составления кредитными организациями годового отчета. от 08.10.2008 N 2089-У, (Зарегистрировано в Минюсте РФ 28.11.2008 N 12753)Устанавливает состав и порядок составления годового отчета кредитной организации.сбербанк кредитный депозитный операция

Рис.1 Виды выполняемых Сбербанком операций